做好酒店财务管理的方案培训资料

1、做好酒店财务管管理的方案古人云“打打江山易，守守江山难”，对对于一个企业业而言，“守守”字的含义义就是如何搞搞好经营管理理，经营管理理活动中的一一个最核心组组成部分就是是财务管理，可可以参考中国国前百强企业业集团，他们们除了有卓越越的生产经营营管理能力外外，更重要的的他们是财务务管理专家和和资本运作高高手，因此可可以看出一个个企业的成功功与否很大程程度取决于企企业的财务管管理与资本运运作。传传统的财务部部门主要以账账务处理、会会计核算和会会计监督为主主，随着现代代企业的不断断发展，财务务部门的职能能已经远远不不仅局限于以以上三大功能能，而逐渐转转变成为企业业的资本管理理中心、预算算管理中心、审

2、审计控制中心心、成本控制制中心、物流流管理中心和和信息管理中中心，如何充充分有效的发发挥这些职能能作用，对企企业经营管理理的成败起着着决定性的作作用，现代旅旅游服务行业业同样离不开开这些。根据据本人十几年年的酒店行业业财务管理经经验，要做好好酒店的财务务管理，使之之从一个传统统的职能部门门，转换为一一个效益部门门，可以从以以下几个方面面开展工作。一、根据酒店的实际状况组建合理的财务组织体系，以协调日常财务管理工作，充分有效利用酒店的人力、物力、财力和信息资源。1、设置收银组，主要对收银员的业务进行培训、管理和监督，为顾客的提供准确无误、高效快捷的收银服务，保证酒店的各 项签单挂账、折扣免单权限

3、的正常运行。2、设置审计组，主要对酒店营业收入、签单挂账和折扣免单进行审核控制，保证酒店收入的完整和财务制度的执行到位。3、设置成本控制组，主要对酒店所有成本费用的购进、保管和消耗进行全过程进行核算和监督，保证酒店成本费用处于合理状态。4、设置会计组，主要对酒店的账务、资金、会计档案进行控制和管理，保证酒店各项费用开支正常，账务处理及时有效，报表报送准确无误、资金调配使用高效快捷，往来账务及时回笼。5、设置采购组，主要对酒店的物资供应进行控制和管理，保证物资采购供应及时、质量合格、价格合理。6、设置电脑组，主要对酒店的计算机系统进行维护和管理，保证各计算机网络系统的正常运行，各类网络信息安全有

4、效。只有组织严明，分工合理，明确各岗位职责，通过一定的培训考核手段，使各岗位员工对自己分管的项目充分了解，做到各司其职，各尽其才，就能形成层层把关，相互监督，高效运作的财务管理体系。二、健全财务管理制度，形成以制度管理为中心的财务体系，保证酒店有一个以制度管人的良好工作氛围。三、资金统一管理，保证资金的合理开支和安全完整。1、所有的资金开支和分配全部采用计划管理模式，财务部和各部门沟通好后报月度资金使用计划，经相关领导批准授权后，由财务部严格按计划执行，临时性的特殊开支，由董事会相关授权领导批准后执行，并在月度资金预算执行使用表中进行说明。2、酒店所有营业性和非营业性资金收入全部由财务部专人收

5、取和管理，杜绝部门私设小金库，保证资金的安全性和完整性。四、建立成本控制体系，合理有效控制酒店营业成本和费用，保证酒店营业利润。成本控制工作是酒店一项繁杂、系统的管理工作，是一个酒店管理水平的体现，要做好此项工作，可以从以下几个方面开展工作1、培养员工成本意识，建立勤俭节约的企业文化是成本控制的前提。2、加强成本指标预算，实施成本考核奖惩制度是成本控制的关键。成本指标预算是成本控制的量化表现。只有对每一项成本项目制定了具体的指标，并且对此进行考核，成本控制才有了现实的目标。制定成本预算时，要坚持完整性、针对性、合理性、挑战性的原则。有的酒店往往只对营业部门进行考核，其实职能部门的费用控制也十分

6、重要。有的酒店考核部门总费用，而事实上有的费用员工是不能控制的，如信用卡手续费、营业税金等，这些不可控成本若包含在考核中，考核就会产生偏差，也会失去动力。我们的预算要针对每个部门的特点，在可控成本的范围内，给出相应的成本指标。预算指标要合理并且要有挑战性。指标过于苛刻，实践中无法完成，也就失去了努力的动力，而且会影响销售与营业，给企业造成不可估量损失；若指标过于宽松，太容易实现，缺乏挑战性，那也就失去了控制的意义。预算指标的制定可以根据历史的经验数据，结合本地行业的惯例，分析未来的形势和酒店的策略综合得出，原则上不能损害客人利益。酒店管理制度大大全目录第一部分：一、行政管理制制度例会管理理制度

7、-1页页二、考勤管理制制度-2页三、办公用品管管理办法-3页四、员工配发个个人物品管理理规定-3页页五、员工食堂就就餐管理制度度-4页六、员工宿舍管管理制度-4页七、员工洗浴管管理规定-4页八、关于对讲机机的使用规定定-5页第二部分：财务务管理制度一、财务借款及及核销管理办办法-66页二、会计核算管管理办法-6页三、成本核算管管理办法-7页四、现金及流动动资金管理办办法-77页五、收取支票管管理办法-8页六、盘点管理制制度-8页七、出入库管理理办法-10页八、固定资产管管理办法-10页九、原材料及其其他物品采购购管理办法-10页十、保管员工作作规范-11页十一、报损、报报废管理规定定-112页

8、十三、厨房成本本的控制和管管理-133页第三部分：商务务酒店部管理理制度一、餐饮客房部部管理制度-114页二、康乐部管理理制度-18页三、厨房部管理理制度-20页四、工程部管理理制度-23页五、销售部管理理制度-24页六、商务酒店部部关于质量检检查的规定-25页第四部分：纯净净水部管理制制度一、生产管理制制度-36页页二、产品配送管管理制度-37页三、仓库管理制制度-37页页四、销售部管理理制度-38页五、出入门管理理制度-38页六、公司安全守守则-39页页第五部分：激励励机制-41页附则-43页第一部分：行政政管理制度一、例会管理制制度为做好每日工作作布置和总结结,及时纠正正工作中发生生的错

9、误,促促进各部配合合,加强检查查,提高服务务质量,特建建立例会制度度如下:每周经理例会管管理办法目的：加强每周周经理例会，提提高会议效率率。第一条部门领导干干部例会定于于每周五举行行一次，由总总经理主持，总总经理助理、各部门主管管级人员参加加。第二条会议主要内内容为：aa. 总经理理传达集团公公司有关文件件以及酒店总总经理办公室室会议的精神神。b. 各部门主管管汇报一周工工作情况，以以及需提请总总经理或其它它部门协调解解决的问题。c. 由总经理对本周各部门的工作进行讲评，提出下周工作的要点，并进行布置和安排。d. 其它需要解决的问题。第三条例会参加者在会上要畅所欲言各持己见，允许持有不同观点和

10、保留意见，但会上一一旦形成决议议，无论个人人同意与否，都都应认真贯彻彻执行。第四四条严守会会议纪律，保保守会议秘密密，在会议决决策未正式公公布以前，不不得私自泄漏会议内内容，影响决决议实施。部门例会管理办办法第一条.部门例例会每日上午午8：00准准时召开。第二条.例会每每日1-2次次。第三条.部门领领班及组长有有权根据工作作需要加开临临时性例会布布置重点会员员接待工作。第四条. 部门门例会内容及及程序a.检查考勤及及在岗情况。b.检查仪容仪仪表及工作精精神状态。c.检查服务及及生产、销售售应具备的技技能知识情况况:如菜单,酒单,主食食单的熟悉情况；岗位责任任制、服务程程序、注意事事项等。d.总

11、结前一日日工作,提出出问题并纠正正,提出表扬扬和批评。e.布置当日工工作。(1)客情报报告及分析。(2)人员分分工和应急调调整。(3)注意事事项及工作重重点。f.朗诵企业理理念。二、考勤管理制制度第一条.考勤记记录1.各部门实行行点名考勤，月月底由部门主主管将考勤表表交到财务部部，负责打考考勤的人不得得徇私舞弊。2.考勤表是财财务部制定员员工工资的重重要依据。第二条.考勤类类别1.迟到：凡超超过上班时间间530分分钟未到工作作岗位者，视视为迟到，将将被扣罚530元。2.早退：凡未未向主管领导导请假，提前前530分分钟离开工作作岗位者，视视为早退，将将被扣罚530元。3.旷工：凡属属下列情形之之

12、一者均按旷旷工处理。（1）迟到、早早退、一次时时间超过300分钟或当日日迟到、早退退时间累计超超过30分钟钟者，按累计计缺勤时间的的2倍处理。超超过2小时按按旷工1天处处理。（2）未出具休休假、事假证证明者，按实实际天数计算算旷工。休假未经批准，逾逾期不返回工工作单位者按按实际天数计计算旷工。（3）轮班、调调班不服从安安排，强行自自由休假者，按按实际天数计计算旷工。（4）请假未经经批准，擅自自离岗者，按按实际天数计计算旷工。（5）不服从工工作安排，调调动未到岗者者，按实际天天数计算旷工工。（6）不请假离离岗者，按实实际天数计算算。（7）旷工采取取3倍罚款办办法。4.事假员工因因事请假，应应提前

13、填写请请假条。事假假实行无薪制制度。准假权权限：（1）员工在88:00117:00之之间请假以小小时为单位计计算工资（如如：外出办事事、回家等）。（2）请假2天天以内由部门门主管批准。（3）请假3天天（含3天）以以上由部门主主管签字报总总经理审批。（4）管理人员员请假需报请请总经理批准准。三、办公用品管管理办法目的:为了保障障公司工作的的正常进行，规规范管理和控控制办公用品品的采购和使使用，特制定定办公用品管管理办法如下下：第一条.办公用用品的范围1.按期发放类类：稿纸本、笔笔类、记事本本、胶水、曲曲别针、大头头针、订书钉钉等。2.按须计划类类：打印机碳碳粉、墨盒、文文件夹、档案案袋、印台、印

14、印台油、订书书器、电池、计计算器、复写写纸、软盘、支支票夹等。3.集中管理使使用类：办公公设备耗材。第二条.办公用用品的采购根据各部门的申申请，库房结结合办公用品品的使用情况况，由保管员员提出申购单单，交主管会会计审核，交交总经理批准准。第三条.办公用用品的发放1.员工入职时时每人发放圆圆珠笔1支，笔笔芯以旧换新新。2.每个部门每每月发放1本本原稿纸。3.部门负责人人每人半年发发放1本记事事本，员工33个月发放11本记事本。4.胶水和订书书钉、曲别针针、大头针等等按需领用，不不得浪费。5.办公用打印印纸、墨盒、碳碳粉等需节约约使用，按需需领用。四、员工配发个个人物品管理理规定第一条.公司根根据

15、员工不同同岗位,发给给不同岗位的的制服.第二条.公司为为因岗位所需需的员工提供供行李、餐具具等生活用品品。第三条.凡在公公司工作的员员工均发给员员工号牌和员员工手册。第四条.员工每每人须交纳服服装、行李保保证金5000元，在工资资中逐月扣除除。第五条.员工离离职市时须填填写离职单，将将所有个人领领用物品交齐齐后方可离职职。第六条.员工离离职时必须将将服装、床上上用品等清洗洗干净交回库库房。五、员工食堂就就餐管理制度度第一条.员工必必须在员工食食堂就餐，严严禁在宿舍、走走廊，办公室室等地就餐，违违反1次罚款款20元。第二条.食堂操操作间，除食食堂工作人员员外，其他闲闲散人员不得得随意进入，违违反

16、1次罚款款20元。第三条.就餐要要排队打饭，不不得拥挤、打打闹和大声喧喧哗，做到吃吃多少打多少少，严防浪费费。第四条.员工就就餐时，要注注意保持室内内卫生，不随随地吐痰，不不准乱扔脏物物，严禁在食食堂内吸烟。第五条.就餐员员工要养成爱爱护公物的习习惯，不准损损坏餐具、餐餐桌和餐椅，损损坏要按原价价赔偿。第六条.如有倒倒饭现象一经经发现罚款550元。六、员工宿舍管管理制度第一条.员工宿宿舍为员工休休息场所，必必须保持环境境清洁。第二条.员工实实行轮流值日日，对员工宿宿舍进行日常常清理。第三条.在员工工宿舍不得大大声喧哗，违违者罚款200元。第四条.不得在在员工宿舍不不得使用大功功率电器，和和电炉

17、子。第五条.严禁在在宿舍内乱写写乱画，乱钉钉钉子，违者者罚款20元元。第六条.严禁在在宿舍内赌博博、酗酒，一一经发现视情情节轻重罚款款50-2000元。第七条.宿舍内内不得私藏管管制刀具，一一经发现将给给予罚款或开开除。第八条.男女员员工不得混居居一经发现，将将开除处理。第九条.未经他他人同意不得得翻动他人物物品，违者处处20-500元罚款。第十条.不得损损坏宿舍内备备品，违者按按价赔偿。第十一条.值日日卫生清理不不干净，将处处20元罚款款。七、员工洗浴管管理规定第一条.员工淋淋浴时间为每每周三，在康康乐部淋浴室室进行。第二条.洗澡的的具体时间根根据营业的时时间详细通知知。第三条.员工洗洗澡时

18、自带浴浴品。第四条.员工洗洗浴结束后共共同将浴室卫卫生清理干净净。八、关于对讲机机的使用规定定第一条.对讲机机作为酒店办办公用通信工工具,只限在在工作场所使使用.第二条.对讲机机只允许在接接待服务过程程中使用,不不能做为个人人联络使用.第三条.使用对对讲机时必须须用耳机,且且音量要降到到最低.第四条.对讲机机必须妥善保保管,保证使使用通畅.第五条.在工作作交接时,必必须将对讲机机、耳机上交交库房。第六条.如因个个人原因造成成对讲机破损损或丢失，由由使用人按价价赔偿。第二部分：财务务管理制度目的:加强财务务管理，有效效控制资金的的使用，降低低公司支出，节节约成本。一、财务借款及及核销管理办办法第

19、一条.借借款人首先要要填制借款凭凭证写明借款款用途，由部部门主管签字字，主管会计审核,交孙孙总经理批准准签字后，到到财务部领款款。第二条.费用发发生后，持报报销票据到财财务报帐。第三条.报销票票据要提供合合法报销单据据（特殊情况况除外）。第四条.提供零零星多张小单单据，需将多多张单据以阶阶梯方式贴在在一张空白纸纸上，并结出金额合计计，需要入库库的要附上入入库单。第五条.报销一一律用碳素笔笔，写明报销销日期并附审审批人孙总的的签名。第六条.财务部部要对报销单单重新审核，确确认金额与审审批人签字无无误后方可付付款，并加盖付讫讫章。第七条.借款人人因公借款办办事,要本着着当日借当日日报的原则,特殊情

20、况必必须在借款三日内进行行核销。二、会计核算管管理办法第一条.会计核核算以权责发发生制为基础础，采用借贷贷记帐法。第二条.会计年年度采用历年年制，自公历历每年一月一一日起至十二二月三十一日日止为一个会会计年度。第三条.记帐的的货币单位为为人民币。凭凭证、帐簿、报报表均用中文文。第四条.会计科科目执行国家家制定的行业业会计制度，结结合我公司的的具体情况制制定。第五条.会计凭凭证。使用自自制原始凭证证和外来原始始凭证两种。(1)自制原始始凭证指：入入库单、出库库单、旅费报报销单、费用用支出证明单单、请购单、收款收收据、借款单单等。(2)外来来原始凭证指指：我单位与与其他单位或或个人发生业业务、劳务

21、关关系时由对方方开给本单位位的凭证、发发票、收据等等。(3) 会计凭凭证保管期限限为十五年。第六条.会计报报表，依财政政、税务部门门和集团总公公司财务部的的要求及时填填制申报。三、成本核算管管理办法第一条.营业成成本的计算应应根据每项业业务活动所发发生的直接费费用如材料、物物料、购进时时的包装费、运运杂费、税金金等应在该原原料、物料的的进价中加计计成本。第二条.餐厅的的食品原料中中，还应把加加工和制造的的各种食品产产品时预计出出现的损耗量量之价值加入入产品成本中中。第三条.对运动动场所购进准准备出售的商商品所支付的的运杂费和包包装费均应在在费用项目列列支，不得摊摊入成本。第四条.客房部部设备的

22、损耗耗，客用零备备品消耗等应应做为直接成成本。第五条.车辆折折旧、燃油耗耗用、养路费费、过桥费可可作为成本核核算。第六条.各业务务部门在经营营活动中所耗耗用的水点气气、热能以及及员工的工资资、福利费应应做为营业费费用处理。四、现金及流动动资金管理办办法第一条.库存现现金额在集团团财务及银行行同意下按一一定额度留取取。超过现额额部分当天存存入银行，除除规定范围的的特殊情况下下支出以外，不不得在业务收收入的现金中中坐支。第二条.现金支支付范围：工工资、补贴、福福利、差旅费费、备用金、转转帐起点下的的现金支出。第三条.现金收收付的手续和和规定：在现金收付时必必须认真，详详细审查现金金收付凭证是是否符

23、合手续续规定，审查查开支是否合合理，领导是是否批准，经经办人和证明明人是否签章章，是否有齐齐全合法的原原始凭证。第四条.在收付付现金后，必必须在发票、收收付款单据或或原始凭证上上加盖“现金金收讫”或“现现金付讫”。第五条.主管会会计每天必须须核对现金数数额，检查出出纳库存现金金情况。第六条.流动资资金即要保证证需要又要节节约使用，在在保证批准供供应营业活动动正常需要的前提下，以以较少的占有有资金，取得得较大的经济济效果。第七条.要求各各业务部门在在编制计划时时，严格控制制库存商品，物物料原材料的的占用资金不不得超过比例例规定，即经经营总额与同同期库存的比比例按2比11的规定。第八条.超储物物资

24、、商品除除经批准做为为特殊储备者者外，原则上上不得使用流流动资金，只只能压缩超储储的商品、物物料，以减少少占用资金。第九条.在符合合国家政策和和集团财务和和公司总经理理的要求前提提下，加速资资金周转，扩扩大经营，减减少流动资金金的占用。五、收取支票管管理办法第一条.检查转转帐支票上是是否有法人名名章及财务章章，是否有开开户银行名称称、签发单位位及磁码，不不得有折痕。第二条.背面写写有持票人的的姓名、工作作单位、身份份证号码、联联系电话。第三条.支票有有效期为十天天。第四条.最低起起点为1000元。六、盘点管理制制度第一条.目的为保证存货及财财产盘点的正正确性，使盘盘点工作处理理有章遵循，并并加

25、强管理人人员的责任，以达达到财产管理理的目的，特特制定本办法法。第二条.盘点范范围（一）存货盘点点：系指原料料、物料、商商品、餐辅料料、工程材料料、零件保养养材料等。（二）财务盘点点：系指现金金、票据、有有价证券。（三）财产盘点点：系指固定定资产、代保保管资产、低低值易耗品等等的盘点。1、固定资产：包括土地、建建筑物、机器器设备、运输输设备、生产产器具等。2、代保管资产产：系由供货货商提供，使使用后结帐的的物品。3、低值易耗品品：购入的价价值达不到固固定资产标准准的工具、器器具等。第三条.盘点方方式、时间（一）年中、年年终盘点1、存货：由各各管理部门、采采购员会同财财务部门于年年（中）终时时，

26、实行全面面总清点一次，时时间为：年中中盘点时间是是6月30日日、31日；年终盘点时时间是12月月30日、331日。2、财务：由财财务部主管会会计盘点。3、财产：由各各部门会同财财务部门于年年（中）终时时，实施全面面清点。（二）月末盘点点每月末所有存货货，由各部门门及财务部实实施全面清点点一次，时间间为每月300日。第四条.人员的的指派与职责责（一）总盘人：由总经理任任命、负责盘盘点工作的总总指挥，督导导盘点工作的的进行及异常事项的的上报总经理理裁决。（二）主盘人：由各部门负负责人担任，负负责实际盘点点工作的推动动和实施。（三）盘点人：由各部门指指派，负责点点计数量。（四）监盘人：由总经理派派人

27、担任。（五）会点人：由财务部指指派，负责会会点并记录，与与盘点人分段段核对，确实实数据工作。（六）协盘人：由各部门指指派，负责盘盘点时料品搬搬运及整理工工作。（七）特定项目目按月盘点及及不定期抽点点的盘点工作作，亦应设置置盘点人、会会点人、抽点人，其其职责相同。第五条.盘点前前的准备事项项（一）盘点编组组：由财务部部于每次盘点点前，事先依依盘点种类、项项目编排“盘盘点人员编组表”、盘盘点时间等，交交总经理审批批后，公布实实施。（二）各部门将将应用于盘点点的工具预先先准备妥当，所所需盘点表格格，由财务部部准备。1、存货的堆置置，应力求整整齐、集中、分分类。2、现金、有价价证券等，应应按类别整理理

28、并列清单。3、各项财产卡卡依编号顺序序，事先准备备妥当，以备备盘点。4、各项财产帐帐册应于盘点点前登记完毕毕，并将有关关单据如：入入库单、领料料单等装订成册（一一月一本）。第六条.盘点实实施要求1、要求主盘人人、盘点人、协协点人等严格格按照盘点程程序进行，不不得徇私舞弊弊。2、盘点时要力力求物品的安安全。3、盘点结束时时，要求盘点点小组各成员员均按职责划划分签名确认认。4、盘点结束后后，由财务部部将盘点情况况进行总结，上上报总经理，特特殊情况要着重指出，盘点点结果进行存存档。5、根据盘点情情况，对盘亏亏盘盈等情况况做出处理决决定，并存档档。七、出入库管理理办法第一条.出库时时间定为每星星期一、

29、三、五五、日的下午午三点至五点点（特殊情况况除外）。第二条.办理出出库必须由总总经理在内部部直拨单或出出库单上签字字方可出库。第三条.内部直直拨单用于营营业、生产用用周转物品、消消耗品；而出出库单用于后后勤部门（工程、保保安、办公室室、配送）领领用物品。第四条.原材料料、物料用品品、低值易耗耗品需要办理理入库手续，并并且要有入库库经手人的签签名。原材料料中的菜品、纯纯净水生产原原料要直拨入入厨房和生产产部，只需要要办理验收手手续即可。第五条.固定资资产购入验收收后直拨入使使用部门，直直接填制固定定资产管理卡卡片，不需要要填写入库单单。第六条.保管员员要对入库物物品保质期、外外观质量进行行监督，

30、发现现问题应不与与办理入库手手续。八、固定资产管管理办法第一条.公司全全部固定资产产，包括主楼楼、办公楼、厂厂房、职工宿宿舍、其他园园林建筑、机机械设备、大大小汽车的帐帐务管理和计计提折旧等，由由财务部负责责。实物管理理按哪个部门门使用，就由由哪个部门管管理的原则进进行分工。第二条.建建立固定资产产卡片，详细细记录固定资资产名称、规规格、数量、单单价、总值金额、购建建日期、使用用年限、产地地及存放地点点。第三条.折折旧年限：房房屋15年、汽汽车10年、机机械设备、电电话系统折旧旧期为8年、空调、音音响折旧年限限为6年、电电脑和其他为为5年。第四条.折折旧计提方法法采用使用年年限法。九、原材料及

31、其其他物品采购购管理办法第一条.由厨师师长、生产班班度根据宴会会预定单参照照厨房库存及及生产计划，提提出采买计划划。第二条.将采购购计划送交财财务部审核。第三条.由财务务部填制请购购单送总经理理批准后交由由采购员。第四条.采购员员要负责将价价格真实、准准确、清楚的的记录于请购购单上。第五条.采购员员购买后，将将原材料直接接拨入厨房和和生产车间，由由保管员协同同厨师长或生生产班长共同同验收并签字字。第六条.验收后后采购员将签签字的请购单单连同内部直直拨单、采购购发票送交总总经理审批。第七条.采购员员持内部直拨拨单、采购发发票到财务报报帐。第八条.其他物物品的采购,由各部门提提出申请采购购计划,交

32、财财务部保管员员审核,主管管会计签字,交总经理批批准后,交给给采购员采购购。原材料采购流程程图宴会预定单或销销售计划提出申请审核填请请购单销售部- 厨师长长(或生产班班长)-财务部部-审批后持验验收凭证、发发票审审批签字后总经理-采购员员-总经理理-核帐、报帐-财务。其他物品采购流流程图提交交审核签字字各部门提出采购购计划-保管管员-主管会计-总经理审批后持验收收凭证、发票票审批签字后后核帐、报报帐-采购员员-总经理理-财财务部.十、保管员工作作规范第一条.负责记记好公司所有有物资、商品品的收发存保保管帐目，将将仓库前一天天的物资入库库单和出库单单，整理归类类后入帐。第二条.定期做做好物资、商

33、商品的盘点工工作，做到帐帐、货、卡三三相符。第三条.货物入入库时，一定定要真实、准准确的按照入入库单上所列列项目认真填填写，确保准准确无误。第四条.出库物物品，必须要要由总经理签签字方可出库库。第五条.每个工工作日结束后后，应及时将将出入库单记记帐联交财务务部。第六条.入库物物资必须按照照类别，按固固定位置整齐齐摆放。第七条.及时报报告物资存储储情况，严禁禁先出库后补补手续的错误误做法。十一、报损、报报废管理规定定第一条.商品及及原材料发生生霉坏、变质质，失去使用用价值，需要要做报损、报报废处理时，由由保管员填报报“商品、原原材料霉坏、变变质报告表送送交财务部。第二条.经主管管会计审查提提出处

34、理意见见后，报总经经理审批。第三条.各业务务部门的固定定资产、低值值易耗品的报报废、毁损要要由主管会计计提出处理意意见，然后送送交总经理批批示并由财务务部备案。第五条.报报损、报废的的金额走营业业外支出科目目。十二、内部审计计管理规定第一条.认真复复核总台收银银员的营业日日报、帐单，发发现差错及时时纠正，以保保证收入准确无误误。对己复核核过的报表，必必须签名以示示负责。第二条.审核记记帐的完整和和合法依据，包包括科目、对对应关系，借借贷是否平衡衡。同时审核记帐凭凭证所附原始始单据是否齐齐全和符合规规定，审批手手续是否完备备，原始单据据是否与记帐帐内容一致。第三条.严格执执行财务制度度和开支标准

35、准，对一切不不符合规定的的开支和违反反收支原则的的结算，拒绝绝办理。第四条.审核原原料的购入凭凭证及采购员员的报销单据据在直拨单上上的签名。第五条.每日及及时核算成本本，要求成本本核算必须合合理、准确、并并计算出每月月成本利润率率。第六条.要监管管仓库的月末末盘点，并按按盘点表与保保管帐核对，出出现差异要及及时查明原因因，按规定报报批。十三、厨房成本本的控制和管管理第一条.厨厨房成本的核核算程序：厨厨房期初剩余余物品的金额额+本期购进进菜品总价+厨房本期领用用的调料总价价-期末盘点点菜品总价=本期厨房的的直接菜品成成本。第二条.厨房成成本的控制应应做好以下几几个方面：（1）严格控制菜菜品出品率

36、，确确保投料准确确，厨房要有有专人负责，投投料后的边脚废料并验明明斤两后，投投到员工餐，以以改善员工伙伙食。（2）采购员采购购的直拨到厨厨房的菜品要要由厨师长、保保管员验明斤斤两签字后方可办理入库，入入库的菜品厨厨房要有专人人负责管理，并并且要对菜品品进行分级管管理，对价值值高、保存期期限要求严格格的物品要单单独保管。（3）对厨房的水水、电、燃油油的使用要本本着节约光荣荣、浪费可耻耻的原则。（4）对调料的使使用也要严格格按着投料标标准，在确保保菜品风味的的同时，节约约一分就为酒店多多创造一分效效益。（5）对厨房月末末盘点时要做做到斤两准确确、价格合理理，以确保本本期营业成本本的准确。（6）厨师

37、长要对对厨房每日剩剩余的菜品做做到心中有数数，又要确保保营业需要，又要使厨房库存存成本压缩到到最低限度，减减少流动资金金占有量，达达到降低本酒酒店经营总成成本的目的。（7）财务人员每每天要对厨房房出品率进行行抽查，以监监督厨师长的的各项工作。（8）每个营业期期终了，要对对菜品收入和和菜品成本的的比率与同行行业的利率水水平进行比较分析析，找出差距距和不足，以以便进一步提提高酒店自身身的利率水平平。（9）梅园商务酒酒店的菜品成成本和菜品收收入的比率为为35%（水水+电+燃油油+购入菜品成本+调料成本=菜品成本；其中水电、燃燃油占成本的的12%，购购入菜品成本本占80%，调调料占8%）。第三部分：商

38、务务酒店部管理理制度一、餐饮客房部部管理制度值班管理规定目的:为保证为为客人提供周周到细致的服服务,餐饮客客房部实行值值班制度。第一条.餐厅早早餐值班7：00到岗，负负责早餐的服服务工作。第二条.餐厅员员工8：000上班后替换换早餐值班员员工吃早饭。第三条.餐厅员员工在午间员员工餐时实行行值班。第四条.客房员员工晚间在2203房间值值班，随时为为客人提供服服务。第五条.客房员员工早餐、午午餐、晚餐实实行倒班，做做到不空岗。第六条.具体值值班时间表,由领班负责责安排。关于私藏客人酒酒水、烟的处处罚办法目的:为避免员员工私留客人人酒水、烟等等而导致客人人不满、投诉诉现象发生；使剩余酒水水物有所用，

39、去去向明确，特特制定本处罚罚办法，如下下：第一条.营业中中、营业后所所有未开启酒酒水（包括白白酒、果酒、饮饮料、啤酒等等）必须主动动为客人退掉掉，并报告领领班。第二条.已开启启的剩余白酒酒按照酒水档档次进行归类类由吧台统一一登记,保存存使用。第三条.对上述述规定有违反反者按以下条条款执行；私留酒水按售售价进行处罚罚。私留客人招待待用烟按照售售价的2倍进进行罚款。关于剩菜的处理理办法目的:为了将每每餐的剩余菜菜品合理利用用，规范处理理方法，特别别制定以下办办法。第一条.清台时时必须将台面面餐巾纸、牙牙签、烟头等等倒入垃圾桶桶内，不能与与菜品混装。第二条.在清台台时客人没有有动的海鲜、菜菜肴可以转

40、入入员工餐厅，供供员工食用。第三条.对台面面上的其他剩剩菜、如肉类类、鱼类、骨骨头类可单独独装入方便袋袋内，转做狗狗食等。第四条.菜品内内如果有辣椒椒必须将其挑挑拣出来。第五条.任何人人不得将剩菜菜等直接做为为垃圾直接倒倒掉、违者罚罚款20元。客人入住登记制制度第一条.客人住住宿时需到总总台办理入住住手续。第二条.客人办办理手续时需需在入住登记记表上填写本本人姓名、工工作单位、身身份证号码、住住宿时间等。第三条.客人在在总台交完押押金后、在总总台领取客房房钥匙。第四条.标准客客房押金5000元/间，豪豪华房押金11000元/间。布草管理规定目的:为加强布布草的使用与与管理，使布布草及时送洗洗，

41、特别制定定本制度。第一条.客房布布草、餐饮布布草统一由客客房部李曦管管理。第二条.餐餐饮部每餐用用过的布草及及时到2033更换，并由由专人负责记记录。第三条.客客房更换下的的布草及时送送到203更更换，并由专专人负责记录录。第四条.布布草房每天负负责将更换下下的布草进行行登记，并交交由司机送去去清洗。第五条.对对当日不能及及时送洗的情情况下，必须须将其晾干，在在进行装袋。第六条.布布草在送洗时时须将客房布布草与餐厅布布草分装，避避免染色。低值易耗品管理理办法餐饮客房部在营营业中，涉及及的易耗品品品种较多，为为了达到节约约降耗的目的的，将从以下下几个方面进进行控制：第一条.餐厅清清理卫生和刷刷杯

42、使用的洗洗涤剂用矿泉泉水瓶到库房房进行出库，每每次使用时控控制用量。第二条.公用卫卫生间使用的的卷纸和插手手纸根据使用用情况进行更更换，无客人人时将卫生间间门锁上。第三条.客房部部在客人退房房后将客人未未用的浴液、发发液、一次性性牙刷、牙膏膏等收回进行行重新摆放。第四条.员工禁禁止使用客用用的纸巾、发发液、浴液等等。第五条.对一次次性台布、筷筷子等用品严严格限制使用用。第六条.对经常常无人住宿的的房间，备品品可以减量或或不放。客房工作标准第一条.凡凡是上岗的服服务员,要求求仪表整洁,仪容端庄,合乎俱乐部部的要求。第二条.文文明礼貌,语语言规范,亲亲切热情,主主动迎宾。第三条.上上班时禁止闲闲聊

43、,大声喧喧哗,打瞌睡睡,吃零食,接打私人电电话或办其他他私事。第四条.做做好个人卫生生,制服干净净整齐,保持持饱满的精神神面貌。第五条.要要有良好的服服务意识,按按客房服务规规程和质量要要求做好宾客客迎送和客房的整理工作作。第六条.服服务员要掌握握住客情况,确保住宿客客人的人身财财产安全。第七条.按按客房清洁规规程和质量要要求做好客房房责任区的日日常清洁工作作.责任区内的卫生应随随时清理,做做到清洁卫生生无死角。第八条.按按照家具摆放放要求做好摆摆放,对损坏坏或需维修项项目,要及时时报告和维修,保证各种灯灯具的完好。第九条.客客人退房时,要认真清点点客房内各种种物品,发现现不足应及时时补齐。第

44、十条.进进入有客人入入住的房间,首先要轻敲敲门三次,在在得到允许后后方可进入。第十一条.为为客人服务要要机敏勤快,及时提供各各种服务,满满足客人的合合理要求。第十二条.服服务员在客人人入住后,要要随时与各部部门尤其是总总台取得联系系,掌握客人的活动情情况,避免跑跑单。第十三条.客客人退房时要要及时查房,发现有遗留留或遗弃的物物品要及时上上交。第十四条.保保持客房门把把手,门锁,门牌号的完完好,整洁，无无污迹.第十五条.严严格控制客用用供应品,定定期定额管理理.第十六条.服务务员不得在客客房内使用各各各种客用品品或私自留宿宿他人。第十七条.未经经总台允许,服务员不得得私串客房。房间管理办法第一条

45、.营业性性房间1. 除定时通通风外,平时时必须锁好门门.2. 招待用房房的服务员必必须按程序办办理,严禁无无手续用房.3. 值班钥匙匙在服务员处处保管,不得得丢失。第二条.有关管管理规定1. 认真执行行卫生清扫标标准。2. 对房间的的设备,设施施及各种物品品必须认真保保管,妥善使使用。3. 服务人员员不得在房间间内有下列行行为：(1)闲谈谈(2)看电电视(3)睡睡觉,躺卧休休息(经理批批准除外)(4)其他与与工作无关的的活动。违反上述规定按按员工手册规规定处理.第三条.客房钥钥匙的控制与与管理1.电子钥匙匙必须随身携携带。2.电子钥匙匙除为客人开开门和清理卫卫生时使用，不不得私自开门门。3.钥

46、匙不得得转借他人，违违者罚款500元。4. 倒班时，应应先将钥匙交交给领班，安安排专人接管管。5. 不能遗失失钥匙，开门门给无关人员员进入房间，违违者罚款500元。房间小酒吧管理理办法房间小酒吧是一一种方便客人人的服务设施施，它包括酒酒水、软饮料料及果冻等小小食品，软饮饮料置放于冰冰箱内，酒水水、小食品等等摆放在酒柜柜或展示架上上，并且要配配备酒杯、纸纸巾、干瓶器器等。服务员每天根据据客人的耗用用量填写酒水水单，通知总总服务台收款款入帐。每日日客人退房后后及时凭酒水水单底联到库库房补充。因因工作过失造造成走单的，当当班服务员负负责赔偿。客房内的酒水、饮饮料、小食品品等每日检查查，出现缺、损损坏

47、、过期等等现象由服务员负责赔偿.客人遗留物品处处理规定第一条.在在酒店范围内内，员工无论论在任何地方方拾获任何遗遗留物品都必必须尽快交到总服务台。第二条.总台在在接到遗失物物品后，需将将其记录在遗遗留物品登记记簿上，要求求填写日期、拾拾获地点、物物品名称、拾拾获人姓名及及部门等。第三条.所有遗遗留物品必须须锁在储存柜柜内。存放时时要将贵重物物品与一般物物品分开，贵重物品品交由财务部部储存，一般般物品由总台台员工分类锁锁进储存柜内内。第四条.遗留物物品由部门主主管通过查会会员档案等方方式通知客人人来酒店认领领。第五条.员工拾拾到物品应马马上填写遗留留物品登记表表，一式两份份，一份交拾拾获者，一份

48、份连同遗留物物品一起存入入柜内，并将将详细情况记记录在遗留物物品登记簿上上，总台须将将每日拾到的的物品情况汇汇报总经理。第六条.客人回回来认领时，需需复述一次报报失物品的内内容，遗失地地点由销售部部核准后如数数交给客人，并并请客人在登登记簿上签名名，如是贵重重物品还必须须留下客人的的身份证号和和联系地址。二、康乐部管理理制度值班制度目的:为保证为为客人提供周周到细致的服服务,康乐部部实行值班制制度。第一条.在员工工午餐、晚餐餐时康乐1楼楼大厅必须有有人值班。第二条.值值班时必须接接听电话，有有客人消费时时及时通知各各岗位人员。第三条.晚晚上值班人员员下班时必须须检查好水电电器开关，确确保关闭。

49、第四条.值值班人员必须须做好安全防防火工作。第五条.具具体值班时间间表,由领班班负责安排。设备设施管理规规定第一条.康乐部部的各项设备备设施，责任任区服务员必必须了解他的的工作原理，和和简单故障排排除方法。第二条.康乐部部员工在进行行操作电器设设备时，必须须按照操作规规程进行，注注意安全。第三条.客人在在使用过程中中，提醒客人人注意操作规规程，以保护护设备。第四条.对设备备设施经常进进行维护保养养，发现问题题及时报告。第五条.康乐部部对自己管辖辖区的设备必必须按责任人人签定保管责责任书。洗涤客衣的管理理规定第一条.公司为为会员提供有有偿清洗运动动服、运动袜袜服务。第二条.康乐部部员工负责清清洗

50、工作。第三条.清洗前前仔细检查运运动服等是否否有损坏，如如有损坏及时时通过销售内内勤与会员沟通。第四条.清洗的的运动服等必必须在会员下下次消费前熨熨烫平整，挂挂在更衣柜内内。第五条.会员存存放的其他物物品如手巾、浴浴巾、澡巾等等必须及时清清洗，不得有有异味。低值易耗品管理理办法目的：为加强低低值易耗品的的使用和管理理，将从以下下几个方面进进行控制：第一条.各分部部门使用的卷卷纸和面巾纸纸，员工禁止止使用。第二条.各分部部门使用的洗洗涤剂等用矿矿泉水瓶到库库房出库并做做到节约使用用。第三条.清理卫卫生用的钢丝丝球、胶皮手手套实行以旧旧换新（达到到不能使用状状态）。第四条.乒乓球球室服务员服服务时

51、，要适适时帮助客人人捡拾，避免免客人踩坏乒乒乓球，减少损坏。茶艺室茶叶管理理办法第一条.所有出出售的茶叶必必须在保鲜柜柜中储存。第二条.茶叶的的购入和销售售必须及时登登记保管帐。第三条.保鲜柜柜中禁止存放放其他物品，以以保证茶叶的的纯正味道。第四条.茶叶采采取少进勤进进的原则，防防止茶叶变质质。第五条.对客人人寄存的茶叶叶要贴上标签签妥善保管。桑拿房使用注意意事项第一条.使用桑桑拿房要提前前20分钟预预热。第二条.桑拿房房在加热前必必须将水均匀匀洒在石头上上，不能干烧烧。第三条.在使用用前将木桶内内装满水，备备用。第四条.随时注注意桑拿房内内的温度。第五条.在使用用结束后，注注意关闭电源源开关

52、。第六条.因服务务员使用不当当，造成损坏坏由责任人负负责赔偿。三、厨房部管理理制度厨房部部规章制度第一条.厨部员员工应关心本本酒店荣誉、具具有主人翁意意识、爱护公公司财产，遵遵守公司各项项管理条例，具具有敬业精神神和职业道德德。第二条.员工按按照厨房部制制定的作息时时间按时上下下班，不迟到到早退、不擅擅离职守、不不串岗离岗，值值班时间视为为上班时间，应应严格按值班班制度执行。第三条.上班时时间穿工衣、戴戴工帽、配带带工号牌，按按正常操作程程序进行操作作，爱护厨房房设备和工具具，节约用水水、电、油、气气，做到无长长明灯，无长长流水。第四条.上班时时间一律不允允许做与本职职工作无关的的私事（如抽抽

53、烟、吃零食食、接、打电电话及会客）。严严禁在厨房内内打架、嬉闹闹、偷吃、偷偷拿，浪费原原材料。不在在厨房部非工工作区域内逗逗留。第五条.注意个个人卫生、不不允许留长发发、长指甲，工工衣整洁、勤勤换。不允许许穿拖鞋、凉凉鞋上岗，不不许穿工作服服在大厅内逗逗留。第六条.严格执执行国家规定定卫生标准。对对不合格材料料严禁加工和和销售，对因因工作疏忽造造成的食物中中毒者追究当当事人责任。第七条.厨房部部员工应服从从管理人员安安排和调动，按按时完成上级级交待各项任任务，不得无无故拖延和终终止工作。第八条.公司规规定的其它管管理条例应严严格遵守。厨房卫生规章制制度第一条.个人卫卫生1.厨师必须每每年参加体

54、检检和食品卫生生知识的培训训。2.必须每天做做好个人卫生生包干区域的的清洁工作。3.进入厨房必必须做到工装装鞋帽整洁。4.严禁上岗时戴首饰、涂指甲油、工作场所严禁吸烟。4.女职工不不准长发披肩肩，男职工不不准留长发和和胡须。第二条.环境卫卫生1.保持持地面无油腻腻、无水迹、无无卫生死角、无无杂物。2.保持瓷砖清清洁光亮，勤勤擦门窗。33.下班前应应将冰箱、炉炉灶、配菜台台、保洁橱等等清理干净。4.冰箱、保洁橱、门等必须在下班时上锁。5.厨房、冰箱等设备损坏应及时报修。6.发现“四害”马上灭虫。7.厨房必须做做到每周大扫扫除1次。第第三条.冰箱箱卫生1.冰冰箱应定人定定岗，实行专专人保管。22.

55、保持冰箱箱内外清洁，每每日擦洗一次次。3.每日日检查冰箱内内食品质量，杜杜绝生熟混放放，严禁叠盘盘、鱼类、肉肉类、蔬类，相对分开，减减少串味，必必要时应用保保鲜膜。第四四条.食品卫卫生1.上班班后由厨房切切配清理隔日日蔬菜，蔬菜菜不得有枯叶叶、霉斑、虫虫蛀、腐烂、如卫生不合格，要要退回粗加工工清洗。2.干货、炒货货、海货、粉粉丝、调味品品、罐头等，要要妥善储藏，不不得散放，落落地。3.保持食食品新鲜，无无异味，烹调调时烧熟煮熟熟，现卖现烧烧，隔餐、隔隔夜和外来熟熟食品要回锅锅加热后再出出售。4.按政府有关关规定，禁用用不得销售的的食品。第五五条.餐具卫卫生1.切配配器具要生熟熟分开，加工工机械

56、必须保保持清洁。22.熟食、熟熟菜装盆、餐餐具不得缺口口、破边，必必须清洁，经经消毒后，无无水迹、油迹、灰迹、方方能装盆出菜菜。3.不锈锈钢器具必须须保持本色，不不洁餐具重洗洗。第六条.切配卫生1.切配上下必必须保持清洁洁、卫生、整整洁。2.砧砧板清洁卫生生，用后竖放放固定位置，每每周清洗，定定期消毒。33.不锈钢水水斗内外必须须保持清洁，光光亮。4.遇遇有下水道不不通或溢水要要及时报修。第七条.炉灶卫生1.灶台保持不锈钢本色，不得有油垢，结束后清洗干净。2.锅具必须清洁，排放整齐。3.炉灶瓷砖清洁、无油腻，炉灶排风要定期清洗，不得有油垢。4.各种调料罐、缸必须清洁卫生并加盖。厨房日常安全工工

57、作制度第一条.用火用用电不离人，并并做到先检查查后使用。不不按要求用火火用电的，每每次罚款500元，造成事事故和损失的的责任自负。第二条.换气罐罐时做到无火火源，不按要要求操作的每每次罚款500元。第三条.刀具、刃刃具放置好，做做到无事故隐隐患。第四条.各种原原料要放置稳稳固，不按要要求堆放的，造造成损失由当当事人承担。第五条.热汤、热热油盛装不得得超过8分满满，并放置稳稳，端取时必必须加垫隔热热。第六条.通道、过道道必须随时保保持畅通无阻阻。第七条.清洁设设备时必须关关机操作，违违者每次罚款款50元。第八条.厨房禁禁止吸烟，地地面发现烟头头1次罚款550元。四、工程部管理理制度工用具管理制度

58、度第一条.工程部部所有的维修修用工具、用用具必须登记记，实行统一一管理。第二条.工程部部水暖工、电电工所配备的的工具为专用用工具，禁止止外借。第三条.工具保保管和使用不不当造成损坏坏或丢失由个个人负责赔偿偿。报修管理规定第一条.各部门门报修项目必必须填写请修修单，一式两两份。第二条.一份交交给工程部，并并由工程部签签字后另一份份留存。第三条.工程部部接到维修单单后立即安排排维修，对不不能维修的项项目要写清原原因并上报。第四条.维修完完的项目要由由请修人验收收后，方可视视为完成。第五条.对各部部门的报修项项目不得耽搁搁，必须在44小时内有结结果。配电箱的管理要要求第一条.按时检检查监视仪表表是否

59、正常。第二条.检查空空气开关是否否有异常现象象和响声。第三条.检查各各开关、旋纽纽是否处于正正确位置。第四条.做好防防风、防水、防防火等工作。第五条.做好临临时停电的各各项准备工作作，停电后马马上断开电闸闸，来电后再再合上。第六条.定期对对配电箱进行行维护保养。第七条.配电箱箱由指定专人人负责。日常检查制度第一条.工工程部每日必必须对营业区区的水暖、电电器设备等进进行检查。第二条.每每天必须对锅锅炉房、泵房房等重要场所所进行检查。第三条.每每天对大功率率电器设备进进行检查。第四条.遇遇大风天、雨雨天要重点对对配电箱、电电源空气开关关等进行检查查。第五条.对对日常检查发发现的安全隐隐患及时汇报报

60、并妥善处理理。第六条.工工程部应对公公司内所有设设备设施进行行登记，建立立定期检查、保保养、维修计划。五、销售部管理理制度第一条.对会员员登记表、会会员入会合同同等进行存档档，实行编号号管理。第二条.对会员员资料要做到到绝对保密，确确保会员消费费的安全。第三条.对集团团下发的各类类文件进行登登记管理。第四条.酒店管管理人员在查查询文件时要要进行登记。第五条.对酒店店内部的所有有文件、规章章制度进行登登记管理。第六条.酒店办办公需要发传传真实行登记记制度，要填填写登记表。第七条.对收到到办公传真根根据接收部门门要及时进行行传达。第八条.对需要要存档的传真真件，要进行行登记。第九条.发传真真时记清