存货管理制度

1、存货管理制度存货管理制度存货管理制度 1一、总则1、为了加强公司对项目存货的管理和控制，保证项目存货安全完整，提高项目存货使用和发放效率，保证合理确认存货价值，防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊，根据国家有关法律法规和物资设备管理办法，制定本制度。2、本制度所称存货，是指公司及下属项目在日常活动中对处在生产过程中的在产品、在生产过程中 提供劳务过程中耗用的材料和物资，只要包括各类原材料、成品、半成品、周转材料、小型设备机具、五金配件等。3、库存物资内部控制中的不相容职务应当分离，其中包括：物资入库、出库经办者与审批者应分离。实物的验收保管与采购应分离。审批发料的物资人员与存货保管员

2、应分离。存货盘点应由保管、记账及独立于这些职务的其他人员共同进行。责，避免暂时的职务重叠。二、验收和保管1、公司制定了项目管理手册或相关管理办法，对物资验收入库流程予以规范，包括货物的质量验收，数量核对等。项目材料员等验证人员根据采购合同/进场计划等资料及验收标准对进场物资质量、数量进行检查，核对无误后再送货单（或验收单）签字确认，材料直接移交分包的还应由分包商材料员签字确认。对按规定需复验的物资由项目试验员取样复验，出具复验报告。验证人员根据以上验证结果填写材料进厂检验记录，由施工单位、监理单位等适当权限人员审核签字。对于验收合格后需办理入库手续的物资，需由仓库保管员根据供货单/验收单填制入

3、库单，经材料员或相关主管人员签字确认。材料员或仓库保管员根据验收单/入库单及时登记材料收、发、存台账， 每月末汇总填报材料收、发、存报表或相关汇总表，适当权限人员审核无误后签字确认。2、公司制定了物资管理规定或相关管理办法，明确了甲供材料的验收流程。项目材料员等验证人员依据采购合同/进场计划及验收标准对进场物资进行验收。如甲供材料直接调拨给施工单位，施工单位的人员需同时参与验收，共同在收/调料单上签字确认，材料员及时登记材料入库台账，由材料人员审核签字。公司制定了项目管理手册或相关管理办法，对于物资验收流程予以规范，明确了对不合格物资的控制要求。货物验收时，如与订单不符或外观不符合要求的由项目

4、材料员当场退给供应商，如果在复检后不合格的物资，由项目材料员按不合格品控制程序执行，在产品标识上注明不合格产品，并及时与供应商协商退货或换货，同时经办人员须填写退、换货记录/不合格品处置记录，适当权限人员审批确认。对不合格的物资，应单独存放和记录，避免与本单位存货混淆使用。3、拟入库自制存货，按公司仓储控制程序及入库检验的相关规定和要求由质量控制处组织专人对其进行检验并予以标识，只有检验合格的产成品，生产部、仓储处才可以作为存货办理入库相关手续。4、仓储处必须定期对存货进行检查，加强存货的日常保管工作。因业务需要项目与项目之间的存货流动办理物资调拨单。材料的收、发、存，各项内容应填写齐全、准确

5、。志明显，易于存取和保管。料仓库现场整洁整齐。易燃物品的包装容器应牢固封闭，安全可靠，如有破损、残缺、变处理的应立即报告公司 领导。时向有关部门报告。为保证材料物资的安全，材料仓库人员应注意防火，防盗，并掌握烧焊维修火花等。开，以确保材料仓库材料物资安全。次的物料，发完后再发另一批次的发出，集中放置。格审批制度。5、项管部必须对入库的存货建立存货明细账，详细登记存货类别、编号、名称、规格型号、数量、计量单位等内容，并定期与财务管理部就存货品种、数量、金额等进行核对。6、仓储处必须根据自身的生产经营特点制定仓储的总体计划，并考虑工厂布局、工艺流程、设备摆放等因素，相应制定人员分工、实物流动、信息

6、传递等具体管理制度。存货的存放和管理应指定专人负责并进行分类编目，严格限制其他人员接触存货，入库存货应及时记入收发存登记薄或存货卡片，并详细标明存放地点。7、建立和健全出入库人员登记制度，入库人员均需经过仓管员的同意， 易燃、易爆物品，不得在库房内吸烟。8部门和人员在下列情况下可进入仓库：开展存货的年度盘点、月度盘点和不定期盘点企业副总级以上管理人员对仓库工作进行检查仓储部门经理对仓库工作的开展进行指导财务部门工作人员根据账实核对工作要求，需进行核对9、除上一款的规定以外，其他所有人员进入仓库需要批准。具体程序如下：拟进入仓库现场的单位、部门或人员填写企业统一印制的进库申请章或签字。仓库；进入

7、危险品、保密物品以及贵重物品存放仓库的。三、领用和发出1、定期评估产成品的可销售性和原材的可用性2、存货减值或盘点差异产生的存货变动经审批后由财务部处理，管理 当局复核并核准所有存货价格或数量的账务调整。3、生产部门、基建维修信用材料，应当持有生产部门及其相关部门核准的领料单。仓管员需经批准的领料单，核对物资数量、品名、规格后发料。如实行限额领料，对超出限额料的应当经过相关部门的 领导特别授权。4、对仓管人员由于违规发放材料造成材料报废、霉变、大材小用、优料劣用以及差错等损失，仓管人员除承担全部损失外，还要接受行政处分。5、月末要对现场未好用的物资，应及时退回仓库，如果是下批生产仍需要用的物资

8、，其物资实体可不退回仓库，但应办理退料入库或红字出库手续，待下月月初重新开具出库单便于财务如实核算成本。6、物资出库需仓管员按公司存货管理流程和局项目物资设备管理办法等相关规定。7、仓储处应充分做好盘存前准备工作，具体盘存要求如下：将存盘工作所需用具和盘存表格预先做准备妥当。库内或其他存放区域对物料实施区分并标示。存货应有序摆放，应力求整齐、分类并置标示牌。予以标示。料应提前进行，材料不可移动，但必须标示出。凡检验合格产品，物资部应及时办理入库手续，当月最后一天应将明原因，并计入在产品工成品。严格出、入库管理；要日清、月结、定期盘点、账物相符。存货管理制度 2一、存货管理的范围包括原材料、燃料

9、、辅助材料、包装物、低值易耗品、半成品、在产品和产成品的入出库及库存的管理。二、入库管理1、外购时，首先由用料部门提出用料计划，由分管 领导和委派会计审核，交财务部门纳入收支计划，并通过单位内部支付款项，再由供应部门负责实施采购。2、购回时，由物资质检部门按质按量组织验收，按实际质量认真填写 票的货物金额应由交货人 提供采购价，财务据此入账核算，待发票到后再按实际价格调整。3、运费结算必须在运输发票后附有一次复写的“入库单”的“运费结算联”，如无运费，应将该联连同“入库单”的“财务联”一起附于购货发票后交财务入账。4、产成品入库必须有质检部门验收的“合格证”，由保管员按规格、品种填写成品“入库

10、单”，质检员、保管员和当班生产负责人均应签字。5、对于外购物资数量短缺、品种质量不符合，由采购人负责更换，更换费用或因此而造成的损失由采购人个人承担，生产产品因质量问题而返修，销售退回所发生的损失由生产部门承担。三、出库管理1、生产用物资由生产部门按生产所需于材料会计处办理“出库单”手续，对非生产用物资领用人应持领用审批手续，办理“出库单”及相关手续，仓库保管员凭“出库单”据实发货。2、月末，已领用但尚未耗用的物资(包括残余料)，应及时退回仓库，便于财务如实核算成本。3、材料会计在月底时，应将当月的存货出入库按部门分项目汇总，与仓库保管、生产部门核对一致后，报给成本会计。四、库存管理1、保管员

11、应设置各种存货保管明细账，并根据出入库单进行账簿登记， 经常与财务核对账目，实地盘点实物，保证账账相符，账实相符。物资要堆放整齐，标签清楚，存放安全，保管员对存货的安全和完整负责。2、对用量或金额较大，领用次数频繁的物资应每月盘点一次，对于所有存货至少要一年彻底清查一次。3、盘点时，由供应、生产、仓库、质检、财务等部门组成财产清查小组，对存货进行实地盘点，查找盈亏、积压等原因，编制盘存表，提出处理意见， 参与清查的人员应在盘存表上签字，以示负责。存货管理制度 3第一条为了加强集团酒店业（包括餐饮、客房和休闲娱乐三大部分）的存货管理，规范存货的购进、领用、耗用、节余库存保管及存货各环节核算的操作

12、流程和管理行为，现根据酒店管理公司经营管理的需要，制定本规定。第二条本规定中的存货是指集团酒店业在日常经营过程中行将消耗的原物料、燃料及经营性辅助设备（不包括固定资产部分）。具体包括：1、原材料：餐饮业各种制作的基础性原材料，如鱼、肉、蔬菜等，以及干货调料等；2、库存商品：存放于仓库及水吧的香烟、酒水、纸巾等出售商品；3、物料用品：一次性餐具、客用拖鞋等一次性耗材和经营性辅助设备（不包括固定资产部分）；4、燃料：指酒店各设备正常运营维护所需的各种燃料等。第三条存货的购进管理一、存货的购进采取“采购计划审批制”：1500（指低值易耗品部分）的500备、日常经营所需的原物料及燃料的购进审批办法，按照本规定中的相关条款执 行。2、对不同存货，采取不同时期申报计划：日计划：指需购进的各种基础性原材料食品，由厨部、餐饮部于头一天预测第二天的需要量，据此拟定需求，填制厨房订货申请表，报使用部门负责人审核签字后，交采购部办理正式采购业务。申报计划时间为每天下午 4：008：30。周计划：指需购进的冻品、烟等，填制天怡酒店管理公司申购单由部门或仓库申报，交采购部办理采购业务。申报计划时间为每周六下午。半月计划：指需购进的干货调料，由仓库报计划，填制天怡酒店管理公司申购单，仓库领班签字后，送交采购