新金蝶K3财务教材(上) 第四篇：现金管理系统

1、 现金管理理系统(F44)本系统是K/33系统的组成成部分之一，同同总账系统联联合起来使用用，可单独提提供给出纳人人员使用，使使用对象是企企业中的出纳纳人员，能处处理企业中的的出纳业务。第一章：现金管管理系统初始始化(F4-1) 初始设设置是处理启启用本系统时时的一些初始始数据和系统统设置，包括括单位的银行行日记账、现现金日记账的的初始余额的的引入，银行行未达账、企企业未达账初初始数据的录录入，余额调调节表的初始始设置。本章的目的本章的目的当完成本章的学学习之后，您您将能够做以以下事情：掌握现金管理系系统初始化的的主要工作掌握现金管理系系统初始化流流程掌握现金管理系系统初始数据据录入的操作作掌

2、握初始余额调调节表的制作作现金管理系统初始化流程图现金管理系统初始化流程图录入银行未达账录入企业未达账引入会计科目和科目余额录入银行未达账录入企业未达账引入会计科目和科目余额设置初始余额调节表设置初始余额调节表结束初始设置结束初始设置 现金管理系系统初始化工工作流程图系统初始化（FF4-1-11）一引入会计科目及科目余额：一引入会计科目及科目余额：案例：海天公司司从20033年3月1日日开始启用现现金管理系统统，从总账中中看到现金的的期初余额为为374000元，银行存存款下有三个个银行：工商商银行银行账账号1244456，人民民币，期初余余额为9233800元，银银行对账单期期初余额为9913

3、8000；建设银行行账号1111111，美美元，期初余余额为350000美元，银银行对账单期期初余额为334500美美元；中国银银行账号7889456，港港币，期初余余额为1500000港币币，银行对账账单期初余额额为1500000港币。在尚未进行初始始化工作的账账套中选择“初始数据录录入”菜单，系统统进入初始化化状态。在初初始设置窗口口的菜单栏上上单击“编辑”菜单，在弹弹出的菜单条条上单击“从总账引入入科目”选项。系统统将从总账系系统中导入设设置好的科目目。此时还需需给引入的银银行科目添上上相应的“银行名称”与“银行账号”。注意：从总账引引入的科目属属性必须是“科目设置”中的现金科科目或银行

4、科科目，否则科科目将不被引引入，并且，只只引入总账中中的明细科目目。初始化窗口编辑辑菜单选项中中单击“从总账引入入余额”选项，系统统会弹出过滤滤框让用户选选择引入期间间，然后系统统将从总账中中导入有关科科目余额。现金科目只要引引入总账科目目余额即可。上上图中有“借方金额”和“贷方金额”，只有在“现金管理系系统”启用非第一一期时，系统统引入总账科科目余额时会会将本年借方方发生额和本本年贷方发生生额一同引入入。二初始银行、企业未达账录入：银行科目除引入入总账科目余余额外，还必必须手工录入入银行对账单单期初余额到到相应的位置置。二初始银行、企业未达账录入：案例：从上一个个案例可以看看出银行对账账单和

5、企业实实际账务有一一定的差异，现现知道期初银银行调节表为为：工商银行（人民民币）企业账务余额：9238000元 银银行对账单余余额：9133800元 企业已已收银行未收收：100000元（加）调整后余额：99238000元 调整后余额额：9238800元建设银行（美元元）：企业账务余额：350000元 银行行对账单余额额：345000元银行已收企业未未收：0 企业已已收银行未收收：500元元（加）单击初始化菜单单“编辑“选项中的“银行未达账账”选项，将会会弹出会计科科目、币别（根根据案例先选选择工商银行行和人民币），选选择完毕后，在在该界面工具具栏上用鼠标标单击“新增“按钮，将弹弹出新增界面面

6、，录入企业业已收银行未未收100000元，除“日期”、“结算方式”、“结算号”和“金额”外“摘要”可以根据用用户真实的业业务填写，接接着将其他银银行未达账录录入完毕：注意：用户在录录入时要特别别关注，“企业已收银银行未收”录入的是“借方金额”，“企业已付银银行未付”录入的是“贷方金额”，千万不能能混淆。用户千万不能忘忘记还有建设设银行的银行行未达账。三初始余额调节表：三初始余额调节表：单击初始化菜单单“编辑“选项中的“余额调节表表”选项，用户户选择银行。系系统将根据用用户从总账引引入的现金日日记账，银行行日记账或用用户自己输入入的初始数据据及输入的银银行未达账，企企业未达账的的有关资料，生生成

7、期初的银银行余额调节节表。四平衡余额表：四平衡余额表： 单击“余额平衡衡检查”选项后，将将对余额表的的平衡关系进进行检查。若若有不平衡的的账户，系统统将会提示不不平衡的科目目。五结束初始化五结束初始化启用系统： 当所有有的初始数据据均录入，并并且确认正确确后，即可结结束初始化，启启用系统。单击“结束初始始化”选项后，将将启用系统，注注意要录入正正确的启用期期间。注意：启用系统统后，若发现现初始化错误误，在当期可可用“反初始化”回到初始化化状态，修改改初始数据。第二章：现金管管理系统应用用操作（F44-2） 本章主主要讲述了现现金管理系统统的参数设置置和现金处理理、银行存款款管理和票据据管理等现

8、金金管理业务的的操作，本章的目的本章的目的当完成本章的学学习之后，您您将能够做以以下事情：掌握现金管理系系统的系统参参数设置掌握现金管理系系统的操作流流程了解现金管理系系统的具体操操作现金管理系统操作流程图现金管理系统操作流程图现金处理现金处理资金报表期末结账银行存款管理系统参数设置资金报表期末结账银行存款管理系统参数设置票据管理票据管理现金管理系统操操作流程图第一节：系统参参数设置（FF4-2-11） 本节节主要讲述了了现金管理系系统参数的含含义和设置的的具体操作。在系统设置中选选择现金管理理系统，双击击“系统参数”，将弹出系系统参数设置置窗口，在该该窗口上，用用户将有关的的公司名称，地地址

9、，电话，会会计期间等信信息录入即可可。另外，在“现金金管理”窗口上，用用户若选择“结账与总账账期间同步”时，总账必必须在现金管管理系统结账账后方可结账账。第二节：现金处处理（F4-2-2） 本章章主要介绍现现金部分的各各种业务管理理，包括：现现金日记账记记账，现金盘盘点，现金对对账，日报表表等。其中日日记账的登记记有三种方法法：（1）直接从总总账引入现金金类凭证记录录，可按日或或期间登记日日记账；能选选择按对方科科目或现金类类科目进行登登账；（2）通过复核核记账的方式式逐笔或选择择批量登记日日记账；（33）直接逐笔笔登记日记账账，或录入日日期、凭证字字号后自动取取凭证摘要、金金额等信息进进行登

10、记日记记账。建议：为了出纳纳人员记账的的连续性、每每笔业务的清清晰度以及与与总账的对账账，为了确保保账务的准确确性和可比性性，建议用户户以直接逐笔笔录入每笔发发生的业务最最好。直接从从总账引入和和从复核记账账方式登记日日记账的方法法虽然快捷，但但失去了现金金管理的意义义。故本章不不讲复核登账账方式和直接接从总账引入入的方式。现金日记账：现金日记账：现金日记账最好好是将每笔业业务分开记录录，因为总账账中有时一张张凭证包括了了好几笔业务务的数据。在在主窗口选取取“现金”功能子模块块，双击“现金日记账账”进入现金日日记账界面。在在该界面的“编辑”菜单中单击击“新增”选项，则进进入新增现金金日记账界面

11、面，根据业务务分笔记录（案案例可以根据据总账中数据据）： 发生的现金业业务，选定不不同的日期和和科目分别录录入（有几个个日期和几个个科目都要分分开记录），如如果是增加则则将数据录入入到“借方金额”中，反之则则录入到“贷方金额”中。其他选选项根据实际际情况录入。注意：用户也可可以选择“编辑”菜单中“从总账中引引入现金日记记账”的功能，忌忌两项混合使使用，这样，可可能会使你的的对账复杂化化：现金盘点单：现金盘点单：现金盘点单是用用来管理实际际现金金额与与账面数是否否符合的。选选取“现金”功能子模块块，单击“现金盘点单单”，进入现金金盘点界面，假假设现在是22003年33月31日，保保险箱中有现现金

12、100元元30张，与与账面金额相相符。单击“新增”，系统弹出出一个对话框框：用户可在其上选选择要盘点的的科目币别、日日期，用户将将有关现金的的盘点结果录录入之后单击击“保存”按钮即可。输输入盘点结果果时按表上的的设置输入。在在该表上只用用输入数量，小小计金额将自自动生成。现金对账：制作完毕后弹出出盘点信息界界面：现金对账： 现金对对账模块中系系统自动将出出纳账与日记记账当期现金金发生额，现现金余额进行行核对，并生生成对账表。查查询现金对账账结果。 选择“现金”功能子模块块，双击“现金对账”，系统弹出出“现金对账”界面。选择科目、期间间，确定后生生成“现金对账表表”。 正确的的结果是现金金管理系

13、统、账账务系统完全全一致。若两两者余额或发发生额有差异异，就需要核核对明细账，查查明差异的原原因。现金日报表：现金日报表： 选取“现金”功能子模块块，双击“现金日报表表”，系统会弹弹出输入查询询条件选项框框，用户在对对话框上输入入要查询的现现金日报表的的有关条件（如如日期等）后后，将弹出现现金日报表，该该表是根据用用户录入的现现金日记账自自动生成的。日日记账对相同同的币别进行行小计。并且且可以引出成成其它格式的的报表。第三节：银行存存款管理（FF4-2-33） 本章章主要介绍银银行部分的各各种业务管理理，包括：银银行日记账记记账，银行对对账单，银行行存款对账，余余额调节表，日日报表等。其其中日

14、记账的的登记，有三三种方法：（1）直接从总账引入现金类凭证记录，可按日或期间登记日记账；能选择按对方科目或现金类科目进行登账；（2）通过复核记账的方式逐笔或选择批量登记日记账；（3）直接逐笔登记日记账，或录入日期、凭证字号自动取凭证摘要、金额等信息进行登记日记账。银行对账单可以逐笔登记，也可以从外部直接进入文档。建议：为了出纳纳人员记账的的连续性、每每笔业务的清清晰度以及与与总账的对账账，为了确保保账务的准确确性和可比性性，建议用户户以直接逐笔笔录入每笔发发生的业务最最好。直接从从总账引入和和从复核记账账方式登记日日记账的方法法虽然快捷，但但失去了银行行存款管理的的意义。故本本章不讲复核核登账

15、方式和和直接从总账账引入的方式式。银行存款日记账：银行存款日记账：银行存款日记账账最好是将每每笔业务分开开记录，因为为总账中有时时一张凭证包包括了好几笔笔业务的数据据。在主窗口口选取“银行存款”功能子模块块，单击“银行存款日日记账”进入银行存存款日记账界界面。在该界界面的“编辑”菜单中单击击“新增”选项，则进进入新增银行行存款日记账账界面，根据据业务分笔记记录（案例可可以根据总账账中数据）：发生的银行业务务，选定不同同的日期和科科目分别录入入（有几个日日期和几个科科目都要分开开记录），如如果是增加则则将数据录入入到“借方金额”中，反之则则录入到“贷方金额”中。其他选选项根据实际际情况录入。注意

16、：用户也可可以选择“编辑”菜单中“从总账中引引入银行存款款日记账”的功能，忌忌两项混合使使用，这样，可可能会使你的的对账复杂化化：注意：在美元账账户中经常有有汇兑损益的的业务发生，因因为其不涉及及外币的增减减，而在新增增界面只能录录入外币的原原币金额。所所以建议用户户先在新增界界面录入一个个增减额都为为零的记录，再再到银行存款款日记账中修修改该记录，将将本位币金额额补上。银行对账单：银行对账单： 此模块块主要讲述了了银行对账单单的录入。选选取“银行存款”功能子模块块，双击“银行对账单单”，系统会进进入“银行对账单单”界面。在该该界面的工具具栏上用鼠标标单击“新增”按钮，在弹弹出的对话框框上记录

17、的数数量，然后单单击“保存”按钮，则进进入另一新增增截面。银行行对账单要根根据银行给出出的对账单一一笔一笔进行行输入。注意：银行对账账单中的借贷贷方向与账簿簿刚好相反，银银行存款增加加在银行对账账单中数据要要录入到贷方方金额中，反反之减少要在在借方金额中中录入。银行存款对账：银行存款对账：银行存款对账指指的是银行存存款日记账同同银行存款对对账单的核对对，为生成余余额调节表作作准备。选取取“银行存款”功能子模块块，双击“银行存款对对账”，系统会弹弹出银行存款款对账界面： 在该表上上，选定条件件的银行存款款对账单和银银行存款日记记账的所有内内容分别列示示在该表的上上，下两段区区域。对账形形式可分为

18、两两种，自动对对账和手工对对账。 用户如如果要进行自自动对账，单单击“编辑”菜单中“自动对账”选项，并让让用户选择是是“按结算方式式、结算号和和金额相等”等自动对账账的方法。系系统会根据我我们所设定的的条件进行勾勾对。 用户如如果想完全按按手工情况下下的程序对账账，则单击“编辑”菜单中“手工对账”选项，手工工对账还可以以解决自动对对账中“一对多”的问题。此此时，选择对对应的多笔记记录，只要金金额相等，就就可进行勾对对。 当银行行对账单中存存在调账或内内部冲销记录录时，比如：借贷方向相相同，金额相相同，一正一一负或借贷方方向相反，金金额相同的记记录等，可以以单击“对账单内部部冲销”，将对账单单内

19、部的记录录核销。 账务中中对以前的凭凭证进行更正正的现象是比比较常见的，日日记账也同样样会遇到这种种情况，日记记账内部冲销销就是处理这这类记录在日日记账中的内内部冲销业务务。操作与对对账单内部冲冲销相似。 如果发发现记录被错错误的勾对，此此时，你可以以选择“编辑”菜单中的“已钩对记录录列表”，再按“取消勾对单单条或全部记记录”重新进行对对账。银行存款日记账：余额调节表：银行存款日记账：余额调节表： 选取“银行存款”功能子模块块，双击“余额调节表表”，系统弹出出输入查询条条件选项框，用用户在对话框框上输入要查查询的余额调调节表的有关关条件（如会会计科目、日日期）单击确确定按钮后，将将弹出余额调调

20、节表，该表表是根据用户户录入的银行行对账结果自自动生成的： 选取“银行存款”功能子模块块，双击“银行存款日日报表”，系统会弹弹出输入查询询条件选项框框，用户在对对话框上输入入要查询的银银行存款日报报表的有关条条件（如日期期等）后，将将弹出银行存存款日报表，该该表是根据用用户录入的银银行存款日记记账自动生成成的。日记账账对相同的币币别进行小计计。并且可以以引出成其它它格式的报表表。长期未达账：长期未达账：长期未达账提供供银行日记账账以前期间未未达记录的查查询。选取“银行存款”功能子模块块，双击“长期未达账账”，系统根据据“余额调节表表”的数据自动动生成。第四节：票据管管理（F4-2-4） 本节节简要讲述了了对于企业中中各类票据的的管理和操作作，主要内容容有票据备查查簿和支票管管理。票据备查簿：票据备查簿： 在现金金管理系统选选取“票据”功能子模块块，双击“票据备查簿簿”，将弹出票票据备查簿窗窗口。该窗口口中将有关的的票据序时列列出，供用户户查询用。系系统中