标准bi解决方案

1、用友商业智能处理方案用友软件股份有限企业洪毅 3月第1页纲领商务智能何谓商务智能用友处理方案方案介绍第2页何谓商务智能(Business Intelligence)只是把Excel转成报表还是把仪表盘加上报表第3页何谓商务智能(Business Intelligence)商务整合(Business Integration)整合数据，将其转变为信息，在整个企业内部和外部进行传递，产生互动商务创意(Business Innovation)用信息来改变你做事方式，使其变得愈加有效，愈加易于管理和愈加有效。“不是最强壮也不是最有智慧，而是最能适应改变才能够生存”Charles Darwin 第4页总结

2、商务智能(Business Intelligence)商务智能是一个以使用者为中心情报检索、探索、分析与互动过程，并从而发展洞察 (insights) 与认知 (understanding)，藉以改进与强化决议品质Gartner Group用创新方法来整合、分析、展现全部数据，以改进信息提供效率与决议品质以创新为伎俩、整合为过程到达效率与质量提升第5页纲领商务智能何谓商务智能用友处理方案方案介绍第6页企业经营分析模式纵览第7页源数据层第8页源数据层信息集成度数据依赖度低高基于NC等大型ERP系统有专属关键业务系统高第9页源数据层信息集成度数据依赖度低高业务及管理系统分散系统应用深入基于NC等大

3、型ERP系统有专属关键业务系统高CRM预算采购销售财务成本数据查询第10页源数据层信息集成度数据依赖度低高业务及管理系统分散系统应用深入基于NC等大型ERP系统有专属关键业务系统有统一信息标准无企业级数据视图高CRM预算采购销售财务生产第11页源数据层信息集成度数据依赖度低高业务及管理系统分散系统应用深入基于NC等大型ERP系统有专属关键业务系统Excel、平面文件简单MIS系统有统一信息标准无企业级数据视图高ExcelExcelExcel数据表格MIS系统ExcelExcelExcelExcelExcel业务层管理层领导层打印表格数据统计由手工完成第12页管理桌面第13页管理驾驶舱经过宏观关

4、键绩效指标分析，来把握企业整体运行及经营情况。经过分析模拟预测，把握企业发展趋势。第14页管理桌面第15页报表平台第16页报表平台27 张80 张23 张第17页报表平台 数据集市增量抽取数据 自行开发系统 NC系统 数据集结区 1.基础档案全量 抽取2.指标相关增量抽取总帐存货库存应收应付全量抽取数据 主题报表总体情况一览表销售统计表全国成品库存增量抽取数据 销售系统预算主营业务收入数据集结区第18页分析方法第19页分析方法 比较分析法第20页沃尔评分法 平衡计分卡战略主题战略目标测量指标 财务层面 (Financial)财务成长F1资本利用回报率F2现有资产利用F3赢利F4成本优势F5赢利

5、成长资本利用回报率现金流量净毛利与竞争者比较排名单位售油成本(与竞争者比较)销售量增加(与竞争者比较)高级品所占销售百分比非油类产品营收与毛利 用户层面 (Customer)让用户有愉悦消费经验双赢经销商关系C1使目标用户群有愉悦购置体验C2建立与经销商双赢关系目标市场拥有率神秘客访查评价经销商毛利成长经销商问卷调查内部流程层面 (Internal) 建立经销优势安全与可靠具竞争力供给商品质小区好邻居I1创新产品与服务I2业界最正确经销团体I3炼油厂绩效I4库存管理I5成本优势I6符合规格与交期I7提升工作环境安全卫生新产品投资回报率新产品被市场接收比率经销商品质评价良品率落差（下降水平）非计

6、划性停工存货水准缺货率运行成本(与竞争者比较)零缺失订单环境意外事件发生次数工时数学习与成长层面 (Learning & Growth)训练有素且士气高昂工作团体L1利于行动组织气氛L2员工关键能力与技术L3战略性资讯获取员工满意度调查完成个人计分卡比率(%)战略性员工技能战略性资讯（系统）完备率 4个层面 9个战略主题 17个战略性任务目标 26个测量指标第21页分析方法 沃尔评分法第22页分析方法 沃尔评分法平均利润收入资产平均利润收入负债客户预付款坏帐资金充分率现金流坏帐和不确定债务费用收益率成本交叉销售客户和生产线收益率股息盈利与股息比率直接费用每股收益异常及其它条目费用比率 (效率比

7、)基于费用利润增加对客户总预付款无实施贷款总额没有执行贷款总额与客户预付款之比间接费用无利润服务/产品百分比税前利润利润率投资支付率贷款流失贮备资产收益资本收益用主要资产种类回报率资产净值回报地域销售增加率每个员工销售额股价股东资金特殊贮备覆盖率特殊贮备生产量运行资本率资产收入产量投资回报流动比率每期净现金流税后净利润税后净利润与股东平均投资之比税后净利润与平均总资产之比净销售额无息费用无息收入与运行总收入之比无息利润无实施贷款运行费用拨款前运行利润其它运行收入计算总收入前日常管理费用偿还借款新客户销售百分比新服务/新产品销售百分比无利润客户百分比“孤儿指标” 特殊沃尔形式第23页原因分析法

8、指标间血缘关系基本分析方法：沃尔评分法 + 单一原因连环替换法第24页分析方法 原因分析法第25页影响原因分析 基于经营计划预测模拟分析第26页模型分析 （数据模型）第27页基于财务报表经营分析三个层面五个角度展现企业已经发生了什么分析为何发生预测即将发生什么准实时把握企业当前发生了什么模拟预测企业希望发生什么九大主题1 综合绩效分析 2 发展能力分析3 盈利能力分析 4 营运能力分析5 资金分析 6 偿债能力分析7 责任中心考评8 预警 9 报表分析第28页报表分析目标 取得企业财务情况、经营结果、现金流量和关键指标等准确认识内容资产负债表利润表现金流量表其它分析方法环比同比趋势结构第29页

9、预警预警目标 对企业经营管理活动中潜在风险进行准实时分 析与监控预警内容过快增加预警过快下降预警亏损预警财务风险预警报表项目异常预警企业未来会出现各种情况，在每种情况下企业盈利会发生什么样改变？企业维持当前经营水平条件下亏损预警企业收入水平发生改变条件下亏损预警企业成本费用水平发生改变条件下亏损预警第30页营运管理企业营运管理目标角色应用内容发展能力第31页盈利能力分析找出企业盈利关键驱动原因，提升企业盈利水平盈利能力分析费用：结构、趋势、合理性收入：结构、趋势、质量综合KPI利润：趋势、质量成本：结构、趋势、合理性什么是盈利能力？能给企业带来什么？怎样进行？第32页资金分析资金分析内容资金组

10、成份析资金成本分析资金偿债能力分析资金协调性分析资金赢利能力分析资金分析主要性资金在局部或在分布上不协调，会造成企业资金周转中止或停滞发达国家统计数据显示，每五家破产企业，有四家是盈利，只有一家是亏损。经营成功企业，各有不一样战略和秘密，但经营失败企业，都有共通问题和征兆现金链条断裂 企业资金在会计核实过程中一直保持总量平衡，总量平衡不能完全确保资金在数量上和时间上协调第33页资金成本分析不一样性质资金起源成本寻求最为合理融资方式不一样时期资金成本企业融资成本改变了然于胸资金成本对比分析行业对比预算对比第34页资金协调性分析企业发展血液资金是否在健康、协调运作？资金链是否会断裂？资金是否冗余？

11、资金协调：涵盖企业经营业务各个步骤投资、融资生产、采购、销售资金支付和结算等 。 静态协调与动态协调投资和融资活动协调经营活动协调现金支付情况协调短期资金占用长久资金占用短期资金起源长久资金起源第35页资金协调性分析举例货币资金短期投资短期借款应付票据应收票据经营性资产经营性负债非流动资产非流动负债货币资金短期投资短期借款应付票据应收票据经营性资产经营性负债非流动资产非流动负债第36页资金协调性分析：协调状态经营性资金需求长久性资金充裕资金支付能力状态说明警示000资金情况协调而且有造血能力00资金富裕，企业应着重考虑自己使用效率00资金情况协调但需要注意企业资金造血能力0000000资金情况

12、严重不协调第37页偿债能力分析什么是企业偿债能力？静态讲，是指企业用资产清偿债务能力；动态讲，是指企业用资产和经营过程创造收益偿还债务能力。偿债能力分析内容企业负债情况分析企业短期偿债能力分析企业长久偿债能力分析基于企业盈利能力和营运能力偿债能力测算企业未来偿债能力预测第38页偿债能力测算与预测企业实际能够用来清偿债务资产不但包含其马上变现资产，还包含生产经营活动创造收益，企业在未来经营见面临各种情况，每种情况下企业清偿债务能力怎样？企业维持当前生产经营状态情况下，未来偿债能力预测企业提升盈利能力情况下，未来偿债能力预测企业提升资产营运能力情况下，未来偿债能力预测第39页企业营运能力分析什么是营运能力？分析目标何在？怎样分析