2019年初级银行从业资格考试风险管理模拟题及答案第一套

1、2019 年初级银行从业资格考试风险管理模拟题及答案第一套一、单项选择题 ( 共 80 小题，每小题 0.5 分。下列选项中只有一项最符合题目要求。不选、错选均不得分。)1. 下列关于风险管理与商业银行经营的关系，说法不正确的是() 。A. 承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力B. 风险管理不能从根本上改变商业银行的经营模式， 即从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式， 向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变等C.风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合D.健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值全面风险管理模式体现了很

2、多先进的风险管理理念和方法， 下列选项没有体现的是 ()。全球的风险管理体系全面的风险管理范围C.全程的风险管理过程D.完全的风险规避制度3. 按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以分为() 。A. 公共客户和私人客户B. 法人客户和个人客户C.单一法人客户和集团法人客户D.企业类客户和机构类客户4. 下列各项关于表内信用资产风险权重的描述，正确的是() 。A. 个人住房抵押贷款风险权重为50%B. 对其他金融机构债权统一给予50%的风险权重C.商业银行之问原始期限在4 个月以上的债权给予的风险权重为0D.对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的贷款和自用房地产等资产，都给予 50%

3、的风险权重1资本收益率的计算公式为 () 。A.RAROC=(EL-NI)/ULB.RAROC=(UL-NI)/ELC.RAROC=(NI-EL)/ULD.RAROC=(EL-UL)/NI6. 以下关于经风险调整的资本收益率在经营管理活动中的作用，说法错误的是()。在单笔业务层面上， RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行决定是否开展该笔业务以及如何进行定价提供依据使用经风险调整的业绩评估方法， 不利于在银行内部建立正确的激励机制C.在资产组合层面上，商业银行在考虑单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据 RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配，及时对 RAROC指标

4、出现明显不利变化趋势的资产组合进行处理D.在商业银行总体层面上，RAROC指标可用于目标设定、业务决策、资本配置和绩效考核等7. 假设某股票 1 个月后的股价增长率服从均值为5%，标准差为 0.03 的正态分布，则 1 个月后该股票的股价增长率落在() 区间的概率约为68%。A.(0 ，6%)B.(2%， 8%)C.(2%， 3%)D.(2.2% ，2.8%)正态分布的图形特征是 () 。左高右低中间高，两边低，左右对称C.右高左低D.中间低，两边高，左右对称商业银行风险管理的发展阶段是 () 。资产风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段2负债风险管理

5、模式阶段资产风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段C.资产负债风险管理模式阶段资产风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段D.资产风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段由于发行人的突然事件导致单个债务证券或者权益证券价格与一般市场状况相比产生剧烈变动的风险是 () 。新增风险特定风险C.商品风险D.汇率风险下列选项不属于银行机构市场准入的是 () 。机构准入第三方准入C.业务准入D.高级管理人员准人12.() 指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在风险损失的一种策略性选择。

6、风险分散风险对冲C.风险转移D.风险规避下列选项中， () 是指控制、管理机构的一种机制或制度安排。商业银行内部控制商业银行风险管理C.商业银行管理战略D.商业银行公司治理314.() 是商业银行的最高风险管理/ 决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。监事会高级管理层C.董事会D.风险管理部门商业银行风险识别最基本、最常用的方法是 () 。制作风险清单情景分析法C.专家预测法D.录制清单法下列属于商业银行风险管理战略内容的是 () 。战略目标和战略方式战略目标和实现路径C.战略目标和实现方式D.战略目标和战略管理17.() 作为商业银行的重要无形资产，必须设置严格安全保障，确保系统能够长期

7、、不间断地运行。商业银行风险管理流程商业银行公司治理C.商业银行内部控制D.商业银行风险管理信息系统18.() 是商业银行对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略，进行有效管理和控制的过程。风险监测风险计量C.风险控制D.风险识别19. 下列选项中不属于银行监管基本原则中公正原则内容的是() 。4实体公正监管立法和政策标准公开C.监管执法和行为标准公开D.行政复议的依据、标准、程序公开20. 下列不属于风险控制与缓释流程应当符合的要求的是() 。风险控制缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序C.所采取的具体控制措施与

8、缓释工具符合成本/ 收益要求D.确保风险数据的安全性和真实性以及系统的可靠性财务比率分析不包括 () 。盈利能力比率效率比率C.杠杆比率D.损失比率某商业银行全部关联方授信总额为 110 亿元，资本净额为 210 亿元，则其关联授信比例约为 () 。A.41%B.52%C.191%D.200%23.() 是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或义务的事项安排。独立交易资产转移C.关联交易D.权利让渡下列属于风险对冲方式的是 () 。利率对冲市场对冲5C.汇率对冲D.关联方对冲个人住房按揭贷款的风险分析不包括 () 。经销商风险“假按揭”风险C.由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险D.商业

9、银行的经济状况变动风险信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节，经历的三个主要阶段是()。专家判断法违约概率模型信用评分模型违约概率模型专家判断法信用评分模型C.专家判断法信用评分模型违约概率模型D.信用评分模型专家判断法违约概率模型以下不属于利率风险按来源不同分类的是 () 。商品价格风险重新定价风险C.基准风险D.期权性风险根据我国监管机构的规定，目前尚严禁 () 直接投资股票市场。上市公司商业银行C.经纪公司D.证券交易所商品价格风险中所述的商品不包括 () 。农产品矿产品C.白银D.黄金630.() 是交易的一方按约定价格买人或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在合约订立后的两个

10、营业日内完成。远期期货C.即期D.互换31. 下列不属于记入交易账户的头寸应当满足的要求的是() 。A. 具有经高级管理层批准的书面头寸/ 金融工具和投资组合的交易策略具有明确的头寸管理政策和程序，包括设置头寸限额并进行监控C.交易头寸至少应逐月按照市场价值计价D.具有明确的、与银行交易策略一致的监控头寸政策和程序32. 巴塞尔委员会于 1996 年 1 月颁布了 () 。巴塞尔资本协议资本协议市场风险补充规定C.巴塞尔新资本协议D.银行业监督管理法33.() 是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。期权期货C.资产管理D.账户划分下列选项中，不是商业银行内部资本充足评估程序

11、应实现的目标的是() 。确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应C.确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配D.确保潜在风险得以规避735.() 因素引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失。内部欺诈内部流程C.系统缺陷D.外部事件下列不属于商业银行业务外包种类的是 () 。非专业性服务外包业务营销外包C.处理程序外包D.技术外包下列不属于关键风险指标监控的原则的是 () 。整体性可持续性C.敏感性D.有效性38.() 作为操作风险缓释的有效手段，一直是商业银行管理操作风险的重要工具

12、。连续营业方案购买商业保险C.业务外包D.降低操作风险39. 从资金交易业务流程来看，资金交易业务可分为() 。前台管理、中台交易、后台结算前台风险管理、中台结算、后台交易C.前台结算、中台交易、后台风险管理D.前台交易、中台风险管理、后台结算8巴塞尔委员会将银行资产按照流动性高低分为四类： 最有流动性的资产、其他可在市场上交易的证券、商业银行可出售的贷款组合和流动性最差的资产。下列不属于流动性最差的资产的是 () 。无法出售的贷款银行的房产和在子公司的投资C.抵押给第三方的资产D.存在严重问题的信贷资产41. 银行业公司治理区别于公司治理一般原则的表现不包括() 。高杠杆性，以及由此导致经营

13、上的高风险高不对称性和高关联度C.对经营失败的低容忍度D.确保公司永续发展和实现价值最大化42.() 是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售，反映了商业银行在无损失或微小损失的情况下迅速变现的能力。资产风险性资产变现性C.资产波动性D.资产流动性资产变现能力越 _，银行的流动性状况越 _，其流动性风险也相应越 _。()A.差; 好; 低B.强; 好; 低C.强; 好; 高D.差; 差; 高金管局建议商业银行将一级流动资产比率维持在 _以上，并保持 7 日内的负错配金额不超过总负债的_。()A.10%;10%B.10%;15%C.15%;10%9D.10%;20%45.

14、下列关于资产负债分布结构的说法，不正确的是() 。A. 商业银行应当尽可能降低其资金来源和使用的同质性，形成合理的资产负债分布结构商业银行应当根据自身情况，控制各类资金来源的合理比例C.在日常经营中商业银行不必持有流动资金D.商业银行应当制定风险集中限额我国银行业的“三性原则”不包括 () 。安全性流动性C.效益性D.风险性大额负债依赖度等于 () 。A.( 大额负债 +短期投资 )/( 盈利资产 - 短期投资 ) 100%B.( 大额负债 - 短期投资 )/( 盈利资产 +短期投资 ) 100%C.( 大额负债 +短期投资 )/( 盈利资产 +短期投资 ) 100%D.( 大额负债 - 短期

15、投资 )/( 盈利资产 - 短期投资 ) 100%商业银行流动性监管要求流动性比率不得低于 () 。A.10%B.15%C.25%D.30%人民币超额准备金率等于 () 。A.( 在中国人民银行超额准备金存款+库存现金 ) 人民币各项存款期末余额100%B.( 在中国人民银行超额准备金存款- 库存现金 ) 人民币各项存款期末余额100%C.( 在中国人民银行超额准备金存款+库存现金 )/ 人民币各项存款期末余额100%10D.( 在中国人民银行超额准备金存款- 库存现金 )/ 人民币各项存款期末余额100%先进的风险管理理念不包括 () 。商业银行对不了解或无把握控制风险的业务，应勇于挑战，敢

16、为人先风险管理水平体现商业银行的核心竞争力， 是创造资本增值和股东回报的重要手段C.风险管理的目标不是消除风险， 而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡D.风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展51.() 是指债务人违约时预期表内项目和表外项目的风险暴露总额。违约风险暴露违约损失率C.市场价值法D.回收现金流法外债总额与国民生产总值之比反映一国长期的外债负担情况，一般的限度是 () ，高于这个限度说明外债负担过重。A.10% 15%B.15% 20%C.20% 25%D.25% 30%内部审计部门应当定期对风险管理体系的组成部分和环节， 进行准确性、可靠性、充分性和

17、有效性的独立审查和评价，至少() 。每年一次每半年一次C.每年两次D.每年三次54.20 世纪 60 年代以前，商业银行风险管理模式是() 。资产风险管理模式负债风险管理模式11C.资产负债管理模式D.全面风险管理模式55. 下列不属于商业银行法律/ 合规部门承担的主要责任的是() 。参与商业银行的组织架构和业务流程再造参与商业银行新产品 / 服务开发，提供必要的法律 / 合规测试、审核和支持C.承担银行账户市场风险、流动风险的日常管理职责D.适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求56. 下列选项中，不是银行信息系统的物理安全内容的是() 。系统安全媒介安全C.环境安全D.设备安全

18、57. 根据巴塞尔委员会的规定，市场风险监管资本的计算公式为() 。A. 市场风险监管资本 =( 最低乘数因子 - 附加因子 ) VaRB. 市场风险监管资本 =( 最低乘数因子 +附加因子 ) VaRC.市场风险监管资本 =( 最低乘数因子 +附加因子 )/VaRD.市场风险监管资本 =( 最低乘数因子 - 附加因子 )/VaR58. 市场风险管理中，经济增加值的计算公式为EVA等于 () 。A. 税后净利润 +资本成本 =税后净利润 - 经济资本资本预期收益率B. 税后净利润 - 资本成本 =税后净利润 - 经济资本资本预期收益率C.税后净利润 - 资本成本 =税后净利润 - 经济资本 /

19、 资本预期收益率D.税后净利润 +资本成本 =税后净利润 - 经济资本 / 资本预期收益率59.2004 年，巴塞尔委员会发布了 () ，要求银行评估标准利率冲击对银行经济价值的影响。商业银行压力测试指引利率风险管理与监管原则C.商业银行资本充足率管理办法D.商业银行市场风险管理指引12如果在标准利率冲击下，银行经济价值的下降幅度超过一级资本、二级资本之和的 () ，监管机构就必须关注其资本充足状况。A.10%B.15%C.20%D.30%风险监管最为核心的步骤是 () 。了解机构风险评估C.规划监管行动D.监管措施62.() 必须向董事会或指定的委员会提供关于重大变化或现行政策例外情况的通告

20、。监事会高级管理层C.股东大会D.风险管理部门对记入所有者权益的可供出售债券公允价值正变动可计人附属资本的部分，不得超过正变动的 () 。A.25%B.50%C.75%D.100%信用风险监测 () 。动态捕捉信用风险指标的异常变动应实现监测对合同条款的遵守情况C.可以识别借款人违约情况，并及时对风险上升的授信进行分类D.以上都对13目前在全球范围内，巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于 ()来计算信用风险的监管资本。违约概率模型信用评分模型C.内部评级方法D.以上都不对以下不属于现金类资产的是 () 。本外币现金银行存单C.黄金D.中央政府发行债券银行风险管理的流程不包括 () 。风险识

21、别风险控制C.风险评估D.风险计量68.() 通常为一定历史时期内损失的平均值。预期损失期望损失C.非预期损失D.灾难性损失69.() 负责制定商业银行最高级别的战略规划，并将其作为商业银行未来发展的行动指南。股东大会和董事会董事会和监事会C.董事会和高级管理层D.高级管理层和内部审计人员商业银行同样面临诸如产品研发失败、 系统建设失败、 进入新市场失败、兼并 / 收购失败等风险，商业银行面临的这种战略风险是() 。14行业风险客户风险C.项目风险D.技术风险71. 下列关于商业银行的业务外包的论述，不正确的是() 。A. 商业银行经营管理中的诸多操作或服务都可以外包，但一些关键过程和核心业务

22、等不应外包出去B. 通过业务外包， 商业银行也把相应的风险承担者转移给了外包商，商业银行从此不必对外包业务负任何直接或间接的责任C.虽然业务可以外包， 但是对于外包业务的可能的不良后果，商业银行仍然需要承担责任D.进行外包时，商业银行必须对外包业务的风险进行管理战略风险的类型包括 () 。品牌风险竞争对手风险C.客户风险D.以上全对商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和 () 。流动性风险指标信用风险指标C.风险抵补类指标D.操作风险指标74. 银行的风险管理部门和风险管理委员会的关系不包括() 。隶属独立C.支持D.不能混淆1575.() 是商业银行日常工作

23、的一个重要部分，每个业务都要建立控制措施，分清责任范围，并接受仔细的、独立的监控。外部控制环境风险识别与评估C.内部控制措施D.监督、评价与纠正外资银行单个机构从中国境内吸收的外汇存款不得超过其境内外汇总资产的()。A.15%B.30%C.60%D.70%77. 评估利率变化对商业银行流动性状况的影响是() 。现金流分析法缺口分析法C.流动性比率 / 指标法D.久期分析法商业银行根据不同的假设情况进行流动性测算，以确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端状况是指() 。压力测试情景分析C.内部评级法D.流动性风险预警证券业存款属于 () 。敏感负债脆弱资金C.平均存款D.核心存款1

24、680. 在实际操作中， () 是商业银行在真正需要资金时通常选择的融资方式。出售流动资产同业拆入C.收回贷款D.长期在总资产中保存相当规模的流动性资产二、多项选择题 ( 共 40 小题，每小题 1 分。下列选项中有两项或两项以上符合题目的要求。多选、少选、错选均不得分。 )关于信用风险，下列说法正确的有 () 。信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值， 从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源C.信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中， 又存在于信用担保、贷款承诺及衍生品交

25、易等表外业务中D.信用风险观察数据多且易获取，具有明显的系统性风险特征信用风险是商业银行最复杂的风险种类2. 根据不同的管理需要和本质特征，银行资本可分为() 。账面资本内部资本C.监管资本D.外部资本经济资本商业银行风险管理组织包括 () 。董事会及最高风险管理委员会监事会C.高级管理层D.风险管理部门E. 其他风险控制部门 / 机构174. 其他风险控制部门 / 机构包括 () 。高级管理层财务部门C.内部审计部门D.法律 / 合规部门外部监督机构在我国银行业实践中， 可以根据运作机制将风险预警方法分为三类， 其中包括()。A. 红色预警法B. 黄色预警法C.蓝色预警法D.黑色预警法E.

26、紫色预警法6. 常用的风险识别与分析方法有() 。A. 制作风险清单B. 资产财务状况分析法C.失误树分析方法D.分解分析法E. 敏感性分析法7. 下列关于风险管理信息系统的说法中，正确的有() 。A. 风险管理信息系统高度重视数据的来源、流程和实效，需要良好的IT 构架和技术支持风险管理信息系统需要收集的风险信息数据通常分为内部数据和外部数据C.风险管理信息系统中， 有些数据是静态的， 有些则是动态的， 系统不能制约数据的特性D.风险管理信息系统的缺点是相关人员需要很长一段时间才能获得所有相关的风险信息18E. 风险管理信息系统作为商业银行的重要“无形资产” ，必须设置严格的安全保障，确保系

27、统能够长期、不间断地运行内部控制是对风险进行 () 的动态过程和机制。事前防范事中防范C.事中控制D.事后监督事后纠正内部资本充足评估报告的主要内容包括 () 。风险评估风险预测C.资本规划D.资本评估压力测试风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，其主要包括 () 。正常贷款迁徙率正常类贷款迁徙率C.关注类贷款迁徙率D.次级类贷款迁徙率可疑类贷款迁徙率银行监管的必要性原理可以概括为 () 。公共性质论利益冲突论C.债券保护论D.银行风险论适度竞争论根据大多数国家的标准，现金流量表分为 () 。经营活动的现金流量表19销售活动的现金流量表C.投资活动

28、的现金流量表D.资金活动的现金流量表融资活动的现金流量表13. 巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准包括() 等方面。资格要求定性标准C.定量标准D.内部数据要求外部数据要求风险偏好指标值的确定要体现 () 原则。公平性全面性C.稳定性D.安全性合规性15. 商业银行信贷业务层面的授信限额管理内容包括() 。单一客户授信限额管理集团客户授信限额管理C.国家风险限额管理D.区域风险限额管理组合限额管理商业银行应报告的重大风险事项包括 () 。大额或主要资金交易对方发生违约行为或预期违约中央银行利率管理政策的重大变化C.对商业银行业务可能产生不利影响的国家法律、法规、司法解释、 规章或国际条

29、约等的发布和修改D.重大市场风险事项各报告单位认为应报告的其他重要风险事项20利率风险按照风险来源的不同，可以分为 () 。收益率曲线风险重新定价风险C.期权性风险D.商品价格风险操作风险以下关于期货的说法，正确的有 () 。期货是在交易所里进行交易的标准化的远期合约金融期货合约主要有利率期货、货币期货、股票指数期货三大类C.利率期货可以用来规避汇率风险D.股票指数期货涉及股票本身的交割期货交易具有规避市场风险的功能远期汇率的决定因素包括 () 。两种货币之间的利率差金额C.期限D.即期汇率商品价格风险管理信息系统应当 () 。建立错误承受程序设置灾难恢复以及应急操作程序C.随时进行数据信息备

30、份和存档，定期进行检测并形成文件记录D.设置严格的网络安全 / 加密系统，防止外部非法入侵为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志系统缺陷主要包括 () 。A. 数据 / 信息质量B. 财务 / 会计错误C.违反系统安全规定D.系统设计 / 开发的战略风险21系统的稳定性、兼容性、适宜性22. 以下关于商业银行贷款转让的说法，正确的有() 。贷款转让通常指贷款有偿转让贷款转让又被称为贷款出售C.贷款转让可以增加商业银行的收益、提高其经济资本配置效率D.大多数贷款转让属于一次性、 无追索、一组同质性的贷款在贷款二级市场上公开打包出售与组合贷款转让相比，单笔贷款的转让则相对困难商业银行 () ，

31、直接决定商业银行的经营成败。能否吸收大量的公众存款能否保证资本充足率C.是否愿意承担风险D.能否准确计量其所承担的风险能否有效管理和控制风险商业银行的整体风险控制环境包括 () 。公司治理连续经营C.内部控制D.合规文化信息系统商业银行资本的作用包括 () 。为商业银行提供融资吸收和消化损失C.增强银行系统的稳定性D.维持市场信心为风险管理提供最根本的驱动力商业银行可根据自身业务特色和需要，对以下 ( ) 风险因素的变化可能对各类资产、负债，以及表外项目价值造成的影响进行压力测试。A. 存贷款基准利率连续累计上调/ 下调 250 个基点22B. 市场收益率提高 / 降低 50%C.持有主要外币

32、相对于本币升值/ 贬值 20%D.重要行业的原材料 / 销售价格上下波幅超过50%E.GDP、 CPI、失业率等重要宏观经济指标上下波幅超过20%商业银行可将特定时段内的存款分为 () 。敏感负债附属资产C.脆弱资金D.附属存款核心存款银行业监督管理机构应当遵循 () 的原则。依法公开C.公正D.公平效率公正原则的内容有 () 。立法公正执法公正C.复议公正D.实体公正程序公正风险监管的主要内容包括 () 。A. 建立银行风险的识别、 计量、评价和预警机制， 建立风险评价的指标体系建立高风险银行类金融机构的判断和救助体系C.建立银行类金融机构市场退出机制及金融安全网D.建立应对支付危机的处置体

33、系准备风险为本的现场检查31. 以下论述正确的有 () 。23零售存款客户对银行信用和利率水平不是很敏感零售存款客户和公司机构存款人对银行信用和利率水平都很敏感C.公司 / 机构存款人对银行信用和利率水平不是很敏感D.零售存款客户和公司 / 机构存款人对银行信用和利率水平都不敏感E. 公司 / 机构存款人对银行信用和利率水平高度敏感下列属于商业银行流动性风险原则的有 () 。保障性流动性C.安全性D.效益性竞争性33. 衡量商业银行流动性的指标中，核心存款比例这一指标可以通过()换算得到。现金头寸指标核心存款C.总资产D.贷款总额大额负债依赖度下列属于流动性风险预警融资指标的有 () 。盈利水

34、平存款大量流失C.股票价格下跌D.资产质量融资成本上升关于战略风险管理的说法，正确的有 () 。强化了商业银行对潜在威胁的洞察力有助于将风险挑战转变为成长机会C.不能避免因盈利能力出现大幅波动而导致流动性风险D.能最大限度地避免经济损失24减少法律争议、诉讼事件36. 有助于改善商业银行声誉风险管理的最佳操作实践有() 。强化声誉风险管理培训确保实现承诺C.确保及时处理投诉和批评D.将商业银行的社会责任感和经营目标结合起来制定危机管理规划银行风险监管指标的监测评价应遵循 () 。准确性原则可比性原则C.及时性原则D.持续性原则法人并表原则我国商业银行信用风险监管指标包括 () 。不良资产率商业

35、银行总的流动性需求C.贷款损失准备充足率D.单一客户授信集中度预期损失率我国银行监管领域所依据的主要法律包括 () 。银行业监督管理法中国人民银行法C.贷款通则D.金融违法行为处罚法商业银行法单一客户授信集中度属于信用风险类的监管指标，其计算公式为：最大一家客户贷款总额 / 资本净额 100%，公式中取得贷款的客户可以是() 。法人其他经济组织25C.自然人D.个体工商户存款人三、判断题 ( 共 20 小题，每小题 1 分。请对下列各题的描述做出判断，正确请选 A，错误请选 B。 )当出现大量存款人的挤兑行为，商业银行就可能面临市场风险危机。()2. 马柯维茨的投资组合理论体现了风险管理的风险

36、对冲策略。()战略目标可以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等细项。()4. 风险文化一般由风险管理理念、知识和措施三个层次组成。()风险偏好是战略规划的重要内容，其制定本身就是一种战略管理行为。()商业银行个人信贷产品可以划分为个人住房按揭贷款和个人信用贷款。()如果未来面临同样的本息还款要求， 在期望收益相等的条件下， 收益波动性低的企业更容易违约，信用风险较大。()根据巴塞尔新资本协议，债务人对银行的实质性信贷债务逾期超过60 天属于违约。 ()在抵押贷款证券化过程中， 建立一个独立的特殊中介机构 SPV的主要目的是为了发行证券。 ()信用价差衍生产品是商业银行与交易对方签订的

37、以信用价差为基础资产的信用远期合约， 以信用价差反映贷款的信用状况。 信用价差增加表明贷款信用状况良好，减少表明贷款信用状况恶化。()商业银行仅将核心存款的 20%投入流动资产。 ()商业银行总的流动性需求等于贷款流动性需求减去负债流动性需求。()13. 商业银行可以把核心业务集中在少数客户和产业上。()26我国银行的信息披露指上市银行信息披露和非上市银行信息披露。()资本规划采用滚动预测的方式，即每年重新开展一次对未来三年或五年的规划。 ()账面资本是银行资本金的动态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。()巴塞尔协议与巴赛尔协议相比，有大幅度增加高风险业务的资本要求。 ()当客户的授信总额超

38、过银行的损失承受能力时，商业银行不能再向该客户提供任何形式的授信业务。 ()商业银行董事会通常指派专家小组负责拟订具体的风险管理政策和指导原则。()商业银行应建立经董事会或其授权委员会批准的压力测试政策，确保压力测试工作的全面性、 规范性和有效性， 并有效融入资本规划、 资本应急预案等风险管理和资本管理体系中。 ()一、单项选择题1.B 【解析】商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段。风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面：承担和管理风险是商业银行的基本职能， 也是商业银行业务不断创新发展的原动力。 风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式， 即从

39、传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式， 向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变 ; 从以定性分析为主的传统模式，向以定量分析为主的风险管理模式转变 ; 从侧重于对不同风险分散管理的模式， 向集中进行全面风险管理的模式转变。 风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合。健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值。 风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力， 不仅是商业银行生存发展的需要， 也是现代金融监管的迫切要求。故本题选 B。272.D【解析】全面风险管理模式体现了全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、 全新的风险管理方法、 全员的风险管

40、理文化等先进的风险管理理念和方法。故本题选D。23.B【解析】按照业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可划分为法人客户与个人客户 ; 法人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户 ; 企业类客户根据其组织形式不同可划分为单一法人客户和集团法人客户。 故本题选 B。4.A【解析】表内信用资产风险权重为：对其他金融机构债权给予100%的风险权重 ; 商业银行之间原始期限在4 个月以上的风险权重为20%;对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的贷款和自用房地产等资产，都给予100%的风险权重 ; 个人住房抵押贷款的风险权重为50%。故本题选 A。5.C【解析】在经风险调整的业绩评估方法中

41、，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(RiskAdjustedReturnonCapital，RAROC)，其计算公式如下： RAROC=(NI-EL)/UL。其中， M为税后净利润， EL 为预期损失， UL为非预期损失或经济资本。故本题选C。6.B 【解析】目前，国际先进银行已经广泛采用经风险调整的资本收益率，这一指标在商业银行各个层面的经营管理活动中发挥着重要作用： 在单笔业务层面上， RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行决定是否开展该笔业务以及如何进行定价提供依据 ; 在资产组合层面上，商业银行在考虑单笔业务的风险和资产组合效应之后， 可依据 R

42、AROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配 . 及时对 RAROC指标出现明显不利变化趋势的资产组合进行处理 ; 在商业银行总体层面上， RAROC指标可用于目标设定、业务决策、资本配置和绩效考核等。使用经风险调整的业绩评估方法， 有利于在银行内部建立正确的激励机制。故本题选 B。7.B 【解析】根据题意某股票的股价增长率服从均值为 5%、标准差为 0.o3 的正态分布，是正态分布的均值，盯是标准差， =5%， =3%;依公式 P( - 选 B。288.B 【解析】正态分布的图形特征是中间高，两边低，左右对称。故本题选B。9.A 【解析】商业银行风险管理的发展阶段为：资产风险管理模式阶段负债风险

43、管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段。故本题选 A。10.A【解析】新增风险是指由于发行人的突然事件导致单个债务证券或者权益证券价格与一般市场状况相比产生剧烈变动的风险。故本题选A。11.B【解析】根据中国银监会的监管规则，银行机构的市场准入包括机构准入、业务准入、高级管理人员准入三个方面。故本题选B。12.B【解析】风险对冲指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品， 来冲销标的资产潜在的风险损失的一种策略性选择。风险对冲是管理利率风险、 汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的方法，可以分为自我对冲和市场对冲。故本题选B。13.D【解析】商业银行公司治理

44、是控制、管理的一种机制或制度安排。故本题选 D。14.C【解析】董事会是商业银行的最高风险管理 / 决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。故本题选 C。15.A【解析】制作风险清单是商业银行识别与分析风险最基本、最常用的方法。故本题选 A。16.B 【解析】商业银行管理战略分为战略目标和实现路径两个方面的内容。故本题选 B。17.D【解析】商业银行风险管理信息系统是商业银行的重要无形资产，必须设置严格的安全保障，确保系统能够长期、不间断地运行。故本题选D。18.C【解析】风险控制是商业银行对已经识别和计量的风险采取分散、 对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释工具， 进行有效管理和

45、控制的过程。故本题选 C。19.A【解析】公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位， 中国银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者。 公正原则包括两个方面： 实体公正和程序公正。故本题选 A。2920.D【解析】选项 A、B、C 的内容属于风险控制与缓释流程应当符合的要求，选项 D 属于质量控制的内容。故本题选D。21.D【解析】商业银行应当根据主要财务比率/ 指标来研究企业类客户的经营状况、资产 / 负债管理等状况，内容包括：盈利能力比率、效率比率、杠杆比率、流动比率。故本题选D。22.B【解析】关联授信比例 =全部关联方授信总额 / 资本净额 100%=110/210100% 5

46、2%。故本题选 B。23.C【解析】关联交易是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或义务的事项安排。关联方是指在财务和经营决策中， 与他方之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企事业法人。 国家控制的企业间不应当仅仅因为彼此同受国家控制而成为关联方。故本题选 C。24.B【解析】风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。故本题选 B。25.D【解析】个人住房按揭贷款的风险分析包括：经销商风险、“假按揭”风险、由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险、 借款人的经济状况变动风险。故本题选 D。26.C【解析】信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节，经历了从专家判断法、信用评分模型

47、到违约概率模型三个主要发展阶段。故本题选C。27.A 【解析】利率风险按来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。故本题选A。28.B【解析】根据我国监管机构的规定，目前尚严禁商业银行直接投资股票市场，因此商业银行所，面临的股票价格风险有限。故本题选B。29.D【解析】商品价格风险中所述的商品不包括黄金这种贵金属。原因是，黄金曾长时间在国际结算体系中发挥国际货币职能。故本题选D。30.C【解析】即期是交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在合约订立后的两个营业日内完成。即期交易可在世界各地的签约方之间进行，由于时区不同， 需要向后推迟若干时间， 以

48、执行付款指令及记录必需的会计账目。故本题选C。31.C【解析】记入交易账户的头寸应当满足以下基本条件：具有经高级管理层批准的书面的头寸 / 金融工具和投资组合的交易策略。具有明确的头寸管30理政策和程序，包括设置头寸限额并进行监控; 交易员可以在批准的限额内，按照批准的交易政策和程序管理头寸; 交易头寸至少应逐日按照市场价值计价; 按照银行的风险管理程序，交易头寸定期报告给高级管理层; 根据市场信息来源，对交易头寸予以密切监控; 评估市场变量的质量和可获得性、市场交易的规模、交易头寸的规模等。 具有明确的、 与银行交易策略一致的监控头寸的政策和程序 ; 交易目的在交易之初就已确定，此后一般不能

49、随意更改。故本题选C。 32.B 【解析】巴塞尔委员会于 1996 年 1 月颁布的资本协议市场风险补充规定以及大多数国家据此制定的资本规定将市场风险纳入资本要求的范围，但未涵盖全部市场风险。故本题选B。33.D【解析】账户划分是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。往往由各国银行监管部门根据巴塞尔委员会相关定义进行明确要求。故本题选 D。34.D【解析】商业银行资本管理办法( 试行 ) 规定，商业银行内部资本充足评估程序应实现以下目标： 确保主要风险得到识别、 计量或评估、监测和报告 ;确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应; 确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及

50、长期发展战略相匹配。故本题选D。35.B【解析】内部流程因素引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括财务/ 会计错误、文件 / 合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控 / 报告、结算 / 支付错误、交易 / 定价错误。故本题选 B。36.A【解析】商业银行可以将某些业务外包给具有较高技能和规模的其他机构来管理，用于转移操作风险。 商业银行业务外包种类主要包括以下几种： 技术外包 ; 处理程序外包 ; 业务营销外包 ; 专业性服务外包 ; 后勤性事务外包。故本题选 A。37.B【解析】操作风险关键风险指标是指一个或多个操作风险敞口， 通过反映操作

51、风险发生可能性或影响程度或某一控制有效性， 对该风险或控制进行定性或定量跟踪监测的操作风险管理流程。 关键风险指标监控应遵循整体性、 重要性、敏感性、可靠性和有效性原则。故本题选 B。3138.B【解析】购买商业保险作为操作风险缓释的有效手段， 一直是商业银行管理操作风险的重要工具。 国内商业银行在利用保险进行操作风险缓释方面还处于探索阶段。购买保险只是操作风险缓释的一种措施， 预防和减少操作风险事件的发生，根本上还是要靠商业银行不断提高自身的风险管理水平。故本题选B。39.D【解析】商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要， 利用各种金融工具进行资金和交易活动。 从

52、资金交易业务流程来看，可分为前台交易、中台风险管理、后台结算 / 清算三个环节。故本题选 D。40.C【解析】流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产， 如无法出售的贷款、 银行的房产和在子公司的投资、 存在严重问题的信贷资产等。 需要注意的是，在计算流动性时，抵押给第三方的资产均应从上述各类资产中扣除。故本题选 C。41.D【解析】银行业公司治理既遵循公司治理的一般原则， 又具有自身特征，表现为：高杠杆性，以及由此导致经营上的高风险 ; 高不对称性，即银行与社会、客户及交易对手间的信息不对称 ; 高关联度，主要是银行与股东间的关联关系、银行与社会经济的高关联性; 对经营失败的低容忍度

53、，银行破产的后果将是灾难性的。故本题选D。42.D【解析】资产流动性是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售， 反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。故本题选 D。43.B【解析】资产变现能力越强，银行的流动性状况越好，其流动性风险也相应越低。故本题选B。44.C【解析】金管局建议商业银行将一级流动资产比率维持在15%以上，并保持 7 日内的负错配金额不超过总负债的10%。故本题选 C。45.C【解析】商业银行应当根据自身情况，控制各类资金来源的合理比例，并适度分散客户种类和资金到期日; 在日常经营中持有足够水平的流动资金，并根据本行的业务特点持有合理的流

54、动资产组合，作为应付紧急融资的储备; 制定适当的债务组合以及与主要资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资金来源的多样化及稳定性，避免资金来源过度集中于个别对手、产品或市场; 同时制定风险案中限额，并监测日常遵守的情况。故本题选C。3246.D【解析】我国银行业的至关重要的“三性原则”是安全性、流动性、效益性。故本题选D。47.D【解析】大额负债依赖度 =( 大额负债 - 短期投资 )/( 盈利资产 - 短期投资 )100%。对大型商业银行来说，该比率为 50%很正常，但对主动负债比例较低的大部分中小商业银行来说， 大额负债依赖度通常为负值。 因此，大额负债依赖度仅适合用来衡量大型特别是国际活跃

55、银行的流动性风险。故本题选D。48.C【解析】流动性比率 =流动性资产余额 / 流动性负债余额 100%。商业银行流动性监管要求该指标不得低于 25%。故本题选 C。49.C【解析】人民币超额准备金率 =( 在中国人民银行超额准备金存款 +库存现金 )/ 人民币各项存款期末余额 100%。该指标不得低于 2%。故本题选 C。50.A【解析】先进的风险管理理念主要包括： 风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段 ; 风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡 ; 风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展 ; 商业银

56、行应充分了解所有风险，建立和完善风险控制机制， 对不了解或无把握风险的业务， 应采取审慎态度。故本题选 A。51.A【解析】违约风险暴露是指债务人违约时预期表内项目和表外项目的风险暴露总额， 包括已使用的授信余额、 应收未收利息、 未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等。故本题选 A。52.C【解析】外债总额与国民生产总值之比属于比例指标， 反映一国长期的外债负担情况，一般的限度是 20%25%，高于这个限度说明外债负担过重。故本题选 C。53.A【解析】内部审计部门应当定期 ( 至少每年一次 ) 对风险管理体系的组成部分和环节，进行准确性、可靠性、充分性和有效性的独立审查和评价

57、。风险管理部门可以为内部审计部门提供最直接的第一手资料和记录。故本题选A。54.A【解析】 20 世纪 60 年代以前，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理， 强调保持商业银行资产的流动性。在这个阶段， 商业银行极为重视对资产业务的风险管理。故本题选A。3355.C【解析】法律 / 合规部门主要负责识别、评估和监测商业银行潜在的法律风险及违规操作， 对银行的法律风险、 合规风险进行日常管理。 其主要承担以下责任：协助制定法律 / 合规政策 ; 适时修订规章制度和操作规程， 使其符合法律和监管要求 ; 开展法律 / 合规培训和教育项目 ; 随时关注并准确理解法律合规以及监管要求及最新进

58、展， 为高级管理层提供建议 ; 参与商业银行的组织架构和业务流程再造 ; 参与商业银行新产品 / 服务开发，提供必要的法律 / 合规测试、审核和支持。选项 C 属于财务部门的职责之一。故本题选 C。56.A 【解析】银行信息系统各种设备的物理安全是指保护计算机网络设备、设施以及其他媒体免遭地震、 水灾、火灾等自然灾害以及人为操作失误或错误和各种计算机犯罪行为导致的破坏过程。 它主要有： 环境安全 ; 设备安全 ; 媒介安全。故本题选 A。57.B【解析】市场风险监管资本应当能够反映商业银行市场风险的真实状况，即监管资本要求应当与所需配置的经济资本保持基本一致。 根据巴塞尔委员会的规定，市场风险

59、监管资本的计算公式为：市场风险监管资本 =( 最低乘数因子 +附加因子 ) VaR。其中，巴塞尔委员会规定最低乘数因子为3; 附加因子设定在最低乘数因子之上，取值在01 之间 ;VaR 的计算采用 99%的单尾置信区间，持有期为 10 个营业日。故本题选B。58.B【解析】市场风险管理中，经济增加值的计算公式为：EVA=税后净利润资本成本 =税后净利润 - 经济资本资本预期收益率 =(RAROC资-本预期收益率 )经济资本。经风险调整的资本收益率和经济增加值可以用来评估交易员、投资组合、各项交易以及业务部门的业绩表现， 但前提条件是市场数据信息必须准确、真实，财务管理集中规范。故本题选B。59

60、.B【解析】 2004 年，巴塞尔委员会发布了利率风险管理与监管原则，要求银行评估标准利率冲击对银行经济价值的影响，目的是使监管当局能够根据标准利率冲击的评价结果， 评价银行的内部计量系统是否能充分反映其实际利率风险水平及资本充足程度， 并对不同机构所承担的利率风险进行比较。故本题选B。3460.C【解析】如果在标准利率冲击下， 银行经济价值的下降幅度超过一级资本、二级资本之和的20%，监管机构就必须关注其资本充足状况，必要时还应要求银行降低风险水平和 / 或增加资本。故本题选C。61.B 【解析】风险监管框架涵盖了六个相互衔接的、循环往复的监管步骤：了解机构、风险评估、规划监管行动、准备风险