财务部-总帐过帐流程

1、总帐过帐帐流程流程说明明本流程系系因应财财务会计计核算需需要，在在SAPP系统之之总分类类帐模块块中进行行帐务处处理、产产生过帐帐会计凭凭证的系系统作业业过程。本流程之之作业，仅限于于各级财财务部门门，包括括AOFF总部财财务部总总帐会计计人员、各营业业区财务务人员，以及各各责任中中心助理理。因应应流程要要求及控控制需求求，各责责任中心心之总帐帐会计过过帐由区区部财务务进行系系统作业业，而责责任中心心助理之之会计职职责定位位为出纳纳、当地地纳税经经办人、发票管管理员等等。总帐制单单人员输输入之总总帐会计计凭证，由总帐帐复核人人员进行行相应的的复核作作业，凭凭证经审审核有误误，需另另行编制制调整

2、会会计凭证证予以修修改。本流程核核算之会会计事项项有：费费用摊提提及调整整、跨公公司代码码之会计计转帐业业务、银银行间划划款、提提现、非非供应商商（客户户）清帐帐之银行行及现金金收付款款、营业业外收支支、其他他需由总总分类帐帐模块处处理之会会计事项项。由SSAP系系统集成成各模块块数据自自动过入入总分类类帐之帐帐务处理理，不在在本流程程中反映映。注意事项项：会计计处理日日清月结结，提升升会计信信息的时时效性；核算作作业规范范、准确确。作业表单单：请求求付款指指示单、内部往往来通知知单、付付款证明明凭单、零用金金报销单单。流程图系统操作作操作范例例编制本位位币总帐帐会计凭凭证：从从公司银银行帐户

3、户提取现现金编制外币币总帐会会计凭证证：支付付银行外外币汇款款手续费费编制本位位币总帐帐会计凭凭证：跨跨公司代代码交易易编制帐务务调整总总帐会计计凭证：调整电电话费支支出之成成本中心心系统菜单单及交易易代码会计财财务会计计总分类类帐凭证输输入输入总总帐科目目凭证交易代码码：FBB50系统屏幕幕及栏位位解释从公司银银行帐户户提取现现金栏位名称称栏位说明明资料范例例凭证日期期为业务原原始凭证证发生之之日期20011/044/100记帐日期期为录入SSAP系系统财务务会计、管理会会计之会会计凭证证的过帐帐日期20011/044/100货币为会计凭凭证之业业务货币币种类，AOFF之记帐帐本位币币为人民

4、民币（RRMB），业务务货币则则有美元元（USSD）等等RMB参照为原始凭凭证编号号，用于于参考检检索原始始单证无短文本为记载于于会计凭凭证抬头头之业务务描述提现跨公司的的编号为跨公司司代码交交易，同同一业务务所产生生的系统统编号，由其联联结不同同公司代代码的不不同会计计凭证系统自动动给付公司代码码为财务会会计的组组织结构构基本单单元，在在其层面面上出具具资产负负债表和和损益表表等法定定会计报报表，震震旦家具具公司之之公司代代码设定定为自“F0001”至“F9999”F0011总帐科目目为已在总总分类帐帐中定义义的用于于记帐的的会计科科目，可可控制对对该科目目的记帐帐和对记记帐数据据的处理理，

5、AOOF总帐帐科目使使用100位数码码，前四四码遵循循国家财财会制度度要求而而定，后后6位依依核算、管理之之需求而而定借：1110100100000现金RRMB贷：1111100301100交通银银行RMMBDC为系统记记帐之借借贷方标标识：SS借方方，H贷方SH凭证货币币计的金金额在此输入入以抬头头货币计计价的业业务交易易金额10,0000.00本位币金金额系统依据据“凭证货货币计的的金额”栏位数数额及货货币兑换换率，自自动计算算本栏位位金额10,0000.00文本为各行项项目的摘摘要描述述，即明明细分类类帐、日日记帐、会计凭凭证之摘摘要栏业业务描述述均来自自本栏位位的输入入，务必必规范输输

6、入提现业务范围围是一个跨跨公司代代码的核核算环境境，能用用于构建建次级公公司代码码结构层层次的资资产负债债表、损损益表，AOFF之业务务范围：10001震震旦家具具董事会会，10002震旦办办公家具具事业部部（注：本栏位位为必选选项，若若缺则将将影响业业务范围围报表之之完整性性）10022反记帐对于中国国财会制制度规定定需红字字记帐的的业务处处理，系系统提供供反记帐帐功能，须在每每一需红红字记帐帐的行项项目中勾勾选“反记帐帐”栏位，而记帐帐码则选选用与红红字记帐帐方向相相反之借借方贷贷方无成本中心心管理会计计中组织织结构的的基本单单位，用用于归集集成本/费用。其中成成本中心心前四位位为成本本中

7、心所所在公司司代码无点击进进入另一一屏幕,将此屏屏的一栏栏补充齐齐全:按键键或“F9”进入下下一个画画面。检查产生生之模拟拟会计凭凭证无误误后，按按保存存过帐帐产生会会计凭证证Dr:11101101000000现金100000Cr:11111101001000交通银银行RMMB1000002、编制制外币总总帐会计计凭证：支付银银行外币币汇款手手续费栏位名称称栏位说明明资料范例例凭证日期期为业务原原始凭证证发生之之日期20011/044/111记帐日期期为录入SSAP系系统财务务会计、管理会会计之会会计凭证证的过帐帐日期20011/044/111货币为会计凭凭证之业业务货币币种类，AOFF之记帐

8、帐本位币币为人民民币（RRMB），业务务货币则则有美元元（USSD）等等USD参照为原始凭凭证编号号，用于于参考检检索原始始单证无短文本为记载于于会计凭凭证抬头头之业务务描述支付银行行外币汇汇款手续续费跨公司的的编号为跨公司司代码交交易，同同一业务务所产生生的系统统编号，由其联联结不同同公司代代码的不不同会计计凭证系统自动动给付公司代码码为财务会会计的组组织结构构基本单单元，在在其层面面上出具具资产负负债表和和损益表表等法定定会计报报表，震震旦家具具公司之之公司代代码设定定为自“F0001”至“F9999”F0011总帐科目目为已在总总分类帐帐中定义义的用于于记帐的的会计科科目，可可控制对对该

9、科目目的记帐帐和对记记帐数据据的处理理，AOOF总帐帐科目使使用100位数码码，前四四码遵循循国家财财会制度度要求而而定，后后6位依依核算、管理之之需求而而定借：5115100100000财务费费用-银银行手续续费贷：1111122002200渣打银银行USSDDC为系统记记帐之借借贷方标标识：SS借方方，H贷方SH凭证货币币计的金金额在此输入入以抬头头货币计计价的业业务交易易金额30.000本位币金金额系统依据据“凭证货货币计的的金额”栏位数数额及货货币兑换换率，自自动计算算本栏位位金额256.50文本为各行项项目的摘摘要描述述，即明明细分类类帐、日日记帐、会计凭凭证之摘摘要栏业业务描述述均

10、来自自本栏位位的输入入，务必必规范输输入T/T手手续费业务范围围是一个跨跨公司代代码的核核算环境境，能用用于构建建次级公公司代码码结构层层次的资资产负债债表、损损益表，AOFF之业务务范围：10001震震旦家具具董事会会，10002震旦办办公家具具事业部部（注：本栏位位为必选选项，若若缺则将将影响业业务范围围报表之之完整性性）10022反记帐对于中国国财会制制度规定定需红字字记帐的的业务处处理，系系统提供供反记帐帐功能，须在每每一需红红字记帐帐的行项项目中勾勾选“反记帐帐”栏位，而记帐帐码则选选用与红红字记帐帐方向相相反之借借方贷贷方无成本中心心管理会计计中组织织结构的的基本单单位，用用于归集

11、集成本/费用。其中成成本中心心前四位位为成本本中心所所在公司司代码F001110113-财财务部点击进进入另一一屏幕,将此屏屏的一栏栏补充齐齐全:按键或或“F9”进入下下一个画画面。检查产生生之模拟拟会计凭凭证无误误后，按按保存存过帐帐产生会会计凭证证Dr:55151101000000财务费费用-银银行手续续费2566.5Cr:11111120002000渣打银银行USSD2566.53、编制制本位币币会计总总帐凭证证：跨公公司代码码交易栏位名称称栏位说明明资料范例例凭证日期期为业务原原始凭证证发生之之日期20011/044/111记帐日期期为录入SSAP系系统财务务会计、管理会会计之会会计凭

12、证证的过帐帐日期20011/044/111货币为会计凭凭证之业业务货币币种类，AOFF之记帐帐本位币币为人民民币（RRMB），业务务货币则则有美元元（USSD）等等RMB参照为原始凭凭证编号号，用于于参考检检索原始始单证无短文本为记载于于会计凭凭证抬头头之业务务描述XX分公公司税金金跨公司的的编号为跨公司司代码交交易，同同一业务务所产生生的系统统编号，由其联联结不同同公司代代码的不不同会计计凭证系统自动动给付公司代码码为财务会会计的组组织结构构基本单单元，在在其层面面上出具具资产负负债表和和损益表表等法定定会计报报表，震震旦家具具公司之之公司代代码设定定为自“F0001”至“F9999”F00

13、11(在涉涉及不同同公司代代码业务务科目的的行项目目上分别别选择FF0111、F0001总帐科目目为已在总总分类帐帐中定义义的用于于记帐的的会计科科目，可可控制对对该科目目的记帐帐和对记记帐数据据的处理理，AOOF总帐帐科目使使用100位数码码，前四四码遵循循国家财财会制度度要求而而定，后后6位依依核算、管理之之需求而而定借：2114100102200应交增增值税-已交税税金贷：1111100301100交通银银行RMMBDC为系统记记帐之借借贷方标标识：SS借方方，H贷方SH凭证货币币计的金金额在此输入入以抬头头货币计计价的业业务交易易金额100,0000.000本位币金金额系统依据据“凭证

14、货货币计的的金额”栏位数数额及货货币兑换换率，自自动计算算本栏位位金额100,0000.000文本为各行项项目的摘摘要描述述，即明明细分类类帐、日日记帐、会计凭凭证之摘摘要栏业业务描述述均来自自本栏位位的输入入，务必必规范输输入借方填写写：支付付本月税税金，贷贷方填写写：垫付付东一区区税金业务范围围是一个跨跨公司代代码的核核算环境境，能用用于构建建次级公公司代码码结构层层次的资资产负债债表、损损益表，AOFF之业务务范围：10001震震旦家具具董事会会，10002震旦办办公家具具事业部部（注：本栏位位为必选选项，若若缺则将将影响业业务范围围报表之之完整性性）10022反记帐对于中国国财会制制度

15、规定定需红字字记帐的的业务处处理，系系统提供供反记帐帐功能，须在每每一需红红字记帐帐的行项项目中勾勾选“反记帐帐”栏位，而记帐帐码则选选用与红红字记帐帐方向相相反之借借方贷贷方无成本中心心管理会计计中组织织结构的的基本单单位，用用于归集集成本/费用。其中成成本中心心前四位位为成本本中心所所在公司司代码无点击进进入另一一屏幕,将此屏屏的一栏栏补充齐齐全:按键或或“F9”进入下下一个画画面。检查产生生之模拟拟会计凭凭证，双双击进入入需修改改的行项项目，将将业务范范围及文文本等栏栏位补充充完整。检查无无误后，按保保存过过帐产生生会计凭凭证;跨公司业业务往来来产生两两笔会计计凭证，凭证编编号10000

16、00011186（F0001），Dr: 1111103301000交通银银行RMMB1000,0000.000Cr: 1188102200000震旦浦浦西分公公司1000,0000.000凭证编号号100000000399（F0011）Dr: 2144101102000应交增增值税-已交税税金1000,0000.000Cr: 1188101100000上海震震旦家具具有限公公司1000,0000.0004、编制制帐务调调整总帐帐会计凭凭证：调调整电话话费支出出之成本本中心栏位名称称栏位说明明资料范例例凭证日期期为业务原原始凭证证发生之之日期20011/077/133记帐日期期为录入SSAP系系

17、统财务务会计、管理会会计之会会计凭证证的过帐帐日期20011/077/133货币为会计凭凭证之业业务货币币种类，AOFF之记帐帐本位币币为人民民币（RRMB），业务务货币则则有美元元（USSD）等等RMB参照为原始凭凭证编号号，用于于参考检检索原始始单证无短文本为记载于于会计凭凭证抬头头之业务务描述支付电话话费跨公司的的编号为跨公司司代码交交易，同同一业务务所产生生的系统统编号，由其联联结不同同公司代代码的不不同会计计凭证系统自动动给付公司代码码为财务会会计的组组织结构构基本单单元，在在其层面面上出具具资产负负债表和和损益表表等法定定会计报报表，震震旦家具具公司之之公司代代码设定定为自“F00

18、01”至“F9999”F0166厦门门分公司司总帐科目目为已在总总分类帐帐中定义义的用于于记帐的的会计科科目，可可控制对对该科目目的记帐帐和对记记帐数据据的处理理，AOOF总帐帐科目使使用100位数码码，前四四码遵循循国家财财会制度度要求而而定，后后6位依依核算、管理之之需求而而定借：5113100202200销售费费用-事事务-电电话费 贷：5113100202200销售费费用-事事务-电电话费 DC为系统记记帐之借借贷方标标识：SS借方方，H贷方SH凭证货币币计的金金额在此输入入以抬头头货币计计价的业业务交易易金额1,0000.000本位币金金额系统依据据“凭证货货币计的的金额”栏位数数额及货货币兑换换率，自自动计算算本栏位位金额1,0000.000文本为各行项项目的摘摘要描述述，即总总分类帐帐、明细细分类帐帐之摘要要栏业务务描述均均来自本本栏位的的输入，务必规规范输入入调整电话话费支出出之成本本中心业务范围围是一个跨跨公司代代码的核核算环境境，能用用于构建建次级公公司代码码结构层层次的资资产负债债表、损损益表，AOFF之业务务范围：10001震震旦家具具董事会会，10002震旦办办公家具具事业部部（注：本栏位位为必选选项，若若缺则将将影响业业务范围围报表之之完整性性）