委托理财管理制度3月622703551

1、托付理财治理制度 2022 年 3 月 62270355 1 托付理财治理制度(2022年 3 月)62270355[1]浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 托付理财治理制度（经二一三年三月二十五日四届二十四次董事会审议通过）第一章总 就 以下简称“ 公司” 托付理财业务的第一条为规范浙江万丰奥威汽轮股份有限公司治理,有效掌握风险,提高投资收益,保护公司及股东利益,依据证券法、深圳证 券交易所股票上市规章、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引、等法律、行政法规、规范性文件及公司章程的有关规定, 结合公司的实际情形, 特制定本制度；其次条 本制度所称

2、托付理财是指公司在掌握投资风险的前提下,以提高资金使用效 率、增加现金资产收益为原就,对闲置资金通过商业银行理财、信托理财及其他理财工具 进行运作和治理 , 在确保安全性、流淌性的基础上实现资金的保值增值；公司托付理财的资金不得用于投资以股票、利率、汇率及其衍生品种为投资标的理财 产品；公司从事托付理财应坚持“ 规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值” 的 第三条 原就 , 以不影响公司正常经营和主营业务的进展为先决条件；第四条 托付理财的资金为公司闲置资金,不得占用公司正常运营和项目建设资金；第五条 公司进行托付理财时,应当严格依据本制度规定的决策程序、报告制度和监 控措施履行,并依据公司的

3、风险承担才能确定投资规模；第六条本制度适用于公司本部及其下属全资/ 控股子公司；公司全资/ 控股子公司进行托付理财须报经公司审批,未经审批不得进行任何托付理财活动； 1其次章审批权限及执行程序 1000 万元第七条公司进行托付理财, 应按如下权限进行审批:、托付理财总额占公司最近一期经审计净资产10%以上,且肯定金额超过人民币的,应提交公司董事会审议,并准时履行信息披露义务；独立董事应就相关审批程 序是否合规、内控程序是否健全及本次投资对公司的影响发表独立看法；且肯定金额超过 5000 2. 托付理财总额占公司最近一期经审计净资产50%以上,万元人民币的,公司在投资之前除依据前款规定准时披露及

4、由独立董事发表看法外,仍应提交股东大会审议；在召开股东大会时,除现场会议外,公司仍应向投资者供应网络投票渠道进行投票；第八条 公司财务部为公司托付理财业务的职能治理部门,主要职能包括 : 1. 负责投资前论证,对托付理财的资金来源、投资规模、预期收益进行可行性分析,对受托方资信、投资品种等进行风险性评估； 2. 负责监督托付理财活动的执行进展,落实风险掌握措施,如发觉托付理财显现异常情形,应当准时向公司董事会报告； 3. 负责跟踪到期投资资金和收益准时、足额到帐；第九条 托付理财方案在详细运作时,按以下程序进行 : 1. 如投资人为公司全资、控股子公司,其应向公司财务部提交投资申请（申请中应包

5、括资金来源、投资规模、预期收益、受托方资信、投资品种、投资期间等内容）,由公司财务部进行风险评估和可行性分析、公司审计办确认后报公司总经理审核、董事长批准后实施,并报备公司董事会办公室； 2. 如托付人为公司本部,直接由财务部进行风险评估和可行性分析、公司审计办确认后报公司总经理审核、董事长批准后实施,并报备公司董事会办公室； 3投资总额达到公司董事会权限的,需按相关规定审批后再按上述程序执行； 4. 公司董事会在审议托付理财事项时,应当充分关注相关风险掌握措施是否健全有效,受托方的诚信记录、经营状况和财务状况是否良好,并准时进行信息披露；如投资总额超过董事会权限的,须报公司股东大会审批； 5

6、. 经批准后,公司财务部监督托付理财活动的执行进展,落实风险掌握措施； 6. 在发觉托付理财显现反常情形时,公司财务部应当向董事会报告,由董事会打算实行应对措施,以防止或削减公司缺失；第十条 公司建立托付理财报告制度；公司财务部于每月终止后 10 日内,向公司董事会办公室、审计部及公司总经理、董事长报告本月托付理财情形；每季度终止后 20 日内,公司财务部编制托付理财报告,向公司董事会办公室、审计部及公司总经理、董事长报告托付理财进展情形、盈亏情形和风险掌握情形；第三章 核算治理第十一条 公司进行的托付理财完成后,应准时取得相应的投资证明或其它有效证据并准时记账,相关合同、协议等应作为重要业务

7、资料准时归档；第十二条 公司财务部应依据企业会计准就第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准就第 37 号金融工具列报等相关规定,对公司托付理财业务进行日常核算并在财务报表中正确列报；第四章 风险掌握和信息披露第十三条 托付理财情形由公司审计部进行日常监督,定期对资金使用情形进行审计、核实；第十四条 公司进行托付理财,应当挑选资信状况、财务状况良好、无不良诚信记录及盈利才能强的合格专业理财机构作为受托方,并与受托方签订书面合同,明确托付理财的金额、期间、投资品种、双方的权益义务及法律责任等,必要时要求供应担保；第十五条 独立董事可以对托付理财情形进行检查,必要时由二名以上独立董事提议,有权聘

8、任独立的外部审计机构进行托付理财的专项审计；如第十六条 公司监事会有权对公司托付理财情形进行定期或不定期的检查；发觉违规操作情形可提议召开董事会审议停止公司的相关投资活动；第十七条 公司托付理财详细执行人员及其他知情人员在相关信息公开披露前不得将公司投资情形透露给其他个人或组织, 但法律、法规或规范性文件另有规定的除外；第十八条 公司托付理财方案经董事会或股东大会审议通过后,有关决议公开披露前,应向所在地证监局和深圳证券交易所报备相应的托付理财信息,接受证监局和深圳证券交易所的监管；第十九条 公司拟进行托付理财的,应在董事会作出相关决议后向深圳证券交易所提交以下文件 : 1. 董事会决议及公告 ; 2. 独立董事就相关审批程序是否合规、内控程序是否健全及本次投资对公司的影响发表独立看法 ; 3. 股东大会通知 如有 ; 4. 公司关于托付理财的治理制度 ; 5. 详细运作托付理财的部门及负责人 ; 6. 深圳证券交易所要求的其他资料；其次十条 公司应在定期报告中披露报告期内托付理财的情形