1-u872财务管理全模块

1、-U872财务管理全模块培训练习实验一系统管理实验内容：1.核算体系的建立启动系统管理，以“Admin”（1.1为空）的进行。增设三位操作员（权限用户）：111 张主管，222 李会计，333黄出纳1.2建立账套信息（账套建立）账套信息：1.31.3.1账套号：123，账套名称：财务管理综合账套账套语言、账套路径为默认启用会计期：2010年2月1.3.2信息：名称为“华夏科技公司”1.3.3核算类型：企业类型为“工业”，行业性质：“2007年新会计制度科目”账套主管：“111张主管”按行业性质预置科目1.3.4基础信息：存货、客户及供应商均分类，有外币核算。1.3.5编码方案:A.科目编码42

2、22B.部门编码的方案为22C.存货分类的编码方案为2233D.收发类别的编码级次为22E.结算方式的编码方案为2F.客户分类的编码方案为222G.其他编码项目保持不变数据精度：其他保持系统默认设置(2位)1.4模块启用：启用“总账”、“固定资产”、“薪资管理”系统。启用日期为2010-2-1分配操作员权限：（系统管理权限权限）操作员李会计：拥有“公共单据”、“公用目录设置”、 “固定资产”、“薪资管理”、1.5“总账”中除了“审核凭证”、“记账”外的所限。注：先选择账套“123财务管理综合账套”，再选择“222李会计”，然后点击“修改”按钮，在右边的列表框中进行相应的选择，选择完点击“保存”

3、按钮。2.设置备份计划（系统管理系统设置备份计划）点击“增加”，录入备份计划详细情况如下：注：当“发生频率”选择“每周”时，“发生天数”中1代表天，2代表一，以次类推；“保留天数”为0说明该备份计划生成的账套会一直保留着，不会自动删除，只能手工删除。实验二基础设置实验内容：以操作员“111张主管”登录桌面“企业应用”，登陆时间：2010年2月1日1 修改编码方案（基础设置基本信息编码方案）将供应商分类的编码方案修改为2222. 定义各项基础：可通过企业门户中的“基础设置”，选择“基础”，来增设下列。2.1定义“部门”（基础机构部门）：01.人事部、 02.财务部、03.供销中心、 04.生产车

4、间供销中心下分：0301.采购部、0302.销售部生产车间下分：0401.一车间、0402.二车间2.2定义“” （基础机构）：编码类别行政部门是否业务员001男在职人事部是2.3定义“客户分类” （基础客商信息客户分类）：11.普通客户、21.VIP客户2.4定义“客户” （基础客商信息客户）：属性：以上四家均为“国内”2.5定义“供应商分类” （基础客商信息供应商分类）：01.本地供应商、02.外地供应商” （基础客商信息供应商2.6定义“供应商）：供应商编码供应商简称所属分类属性0101光华公司本地供应商货物0102建达本地供应商货物0201外地供应商货物0202阳光商行外地供应商货物客

5、户编码客户简称所属分类所属账号是否默认值1101诚信公司普通客户中国浦东12265是1102贸易公司普通客户2101华兴科技VIP客户2102时代VIP客户招商招行大连分行78963是002女在职财务部是003男在职采购部是004男在职销售部是005女在职销售部是006男在职一车间是007男在职二车间是008女在职二车间是设置凭证类别（基础财务凭证类别）：选择“记账凭证”2.72.8定义外币及汇率（基础设置财务外币设置）：币符：USD币名：2月份记账汇率为7.0币符：GBP币名：英镑2月份记账汇率为11.0以上两者汇率小数位均为5，最大误差为0.00001，折算方式：外币*汇率=本位币2.9

6、会计科目设置（基础设置财务会计科目）：增设（编码为六位数的会计科目）、修改（编码为四位数的会计科目）以下会计科目，并将部分会计科目设置为辅助核算科目：如部门核算、个人往来、客户往来、供应商往来：编码科目名称外币币种计量辅助核算100201建行100202中行100203招行英镑1122应收账款客户往来1123预付账款供应商往来122101个人应收款个人往来140301甲材料个数量核算140302乙材料个数量核算2202应付账款供应商往来2203预收账款客户往来222101应交22210101销项税额22210102进项税额510101工资及福利费部门核算510102水电费部门核算510103差

7、旅费部门核算510104折旧费部门核算660101费660102折旧费660103差旅费660104工资及福利费定义结算方式（基础设置收付结算结算方式）01.现金结算；02.支票结算，（均不选择票据管理）2.102.11录入期初余额（业务工作财务会计总账设置期初余额）应收账款（1122）明细：诚信公司：6000元；时代：20000元（摘要：应收账款）个人应收款（122101）明细：采购部：4500元（摘要：个人应收款）科目名称方向币别/计量期初余额库存现金(1001)借30000.33存款(1002)借129000建行(100201)借100000中行(100202)借7000借1000招行(

8、100203)借22000借英镑2000应收账款(1122)借26000个人应收款(122101)借4500原材料(1243)借5000甲材料(124301)借1000个50乙材料(124302)借4000个100固定资产(1601)借2559780-累计折旧(1602)贷101637.33短期借款(2001)贷510000应付账款(2202)贷142643实收资本(4001)贷20000006602用部门核算660201工资及福利费部门核算660202办公费部门核算660203差旅费部门核算660204折旧费部门核算660301汇兑损益应付账款(2202)明细：60000元；光华公司：570

9、00元；阳光商行：25643元（摘要：应付账款）注：在U872中，应收账款、个人应收款、应付账款在录入期初余额后，要点击，在里面录入“期初往来明细”。期初数据录入完毕后，点击，试算平衡后点击，点击“开始”2.12 设置选项参数（业务工作财务会计总账设置选项）在“凭证”下点击“编辑”，选择“可以使用应控科目”、“可以使用应付受控科目”。3. 薪资管理系统初始化可通过企业门户中的“业务工作”，选择“人力资源”“薪资管理”，来进行初始化，首先设置工资类别：选择“多个”工资类别，不核算计件工资：点击“下一步”，选择“从工资中代扣个人所得税”：点击“下一步”，不扣零说明：若选择进行扣零处理，系统在计算工

10、资时将依据所选择的扣零类型将零头扣下，并在积累成整时补上。扣零的计算公式将由系统自动定义，无需设置。例如：若选择“扣零至10元”，即工资时不发100元以下的部分，如1299元，只发放1200元，99元扣零到下月。点击“下一步”点击“完成”3.1 新建工资类别（业务工作人力资源薪资管理工资类别新建工资类别）（1）类别名称：管理选择部门：人事部、财务部、供销中心（采购部、销售部）点击“完成”点“是”，则管理工资类别建立完成。（2）关闭工资类别，按照上面步骤再建一个新的工资类别类别名称：生产选择部门：生产车间（一车间、二车间）建立完成后，关闭工资类别。3.2 设置工资项目（业务工作人力资源薪资管理设

11、置工资项目设置）增加以下工资项目：工资项目名称类型长度小数增减项增加方法基本工资数字82增项点击“增加”，交补数字82增项餐补数字82增项事假天数数字82其它事假扣款数字82减项病假天数数字82其他（业务工作人力资源薪资管理设置3.3添加）先打开工资类别，选择“管理”，点“确定”进入“设置”，点击“批增”，选择类别为“在职”病假扣款数字82减项选择住房公积金数字82减项点击“增加”，直接录入“住房公积金”点击“确定”，则导入。（此处的中的“、”即使被选中了也不会被导入，因为他们是生产车间的，不属于管理类别。如果没有导入，则无法定义工资公式）3.4定义工资公式（业务工作人力资源薪资管理设置工资项

12、目设置）说明：点击“增加”，从“名称参照”里选中之前添加的几个工资项目（除“餐补”外）。工资项目的顺序可以自行设置，只要选中某一项，点击右边的“上移”或“下移”即可。点击“公式设置”，定义工资项目公式：定义的公式如下：住房公积金=基本工资*0.12；病假扣款=病假天数*10；事假扣款=事假天数*15交补=iff(部门=采购部,200,100)点击“下一步”：点击“逻辑表达式”后面放大镜符号在参照列表中选择“部门名称”为“采购部”，点击“确定”点“完成”说明：必须进行设置后才能打开“公式设置”Iff 函数使用：iff（部门=“销售部”，300，100）销售部 300，其余 100iff（部门=“

13、销售部”OR 部门=“财务部”，300，100）销售部或者财务部 300，其余 100iff（部门=行政部,260,iff（部门=财务部,300,100）行政部 260，财务部 300，其余 100注：定义公式的时候不能加等号，定义完成后要点击“公式确认”，如无提示则代表公式正确，错，会出现以下提示：3.5设置扣税基数（业务工作人力资源薪资管理设置选项扣税设置）点击“编辑”、“税率设置”修改“基数”为3000元，点“确定”。（注：附加费用表示如果该为外国人，则纳税基数=基数+附加费用）类的工资项目设置完毕，用同样的方法（重复3.33.5步类的工资项目（无“交补”，有“餐补”）。其中工资公式到此

14、，管理骤）设置生产定义为：住房公积金=基本工资*0.12； 病假扣款=病假天数*8； 事假扣款=事假天数*12；餐补=(22-事假天数-病假天数)*10；扣税基数为3000元。3.6 工资变动和工资分摊设置先打开工资类别，选择“管理”，点“确定”，然后点击“业务处理工资变动”录入“基本工资”、“奖金”、“事假天数”、“病假天数”的数值，然后点击“计算”系统会自动根据之前设置的公式计算出各项目数值，计算出来后“汇总”退出。再进行工资分摊设置（业务工作人力资源薪资管理业务处理工资分摊）点击“工资分摊设置”：点击“增加”：基本工资奖金交补事假天数事假扣款病假天数病假扣款住房公积金代扣税扣税合计应发合

15、计扣款合计实发合计30008001000000360292939003893511285065010011511034211.6511.653600378.653221.35200045020000002400026502402410260010001001150031218.6518.653700345.653354.35200020010000002400023002402060点击“下一步”，录入相关资料如下：录入完点“完成”退出。再打开工资类别，选择“生产”用同样的方法计算出生产工资：生产类工资分摊设置：基本工资奖金餐补事假天数事假扣款病假天数病假扣款住房公积金应发合计代扣税扣税合计扣

16、款合计实发合计1200216246500228223702226202400020421450020419413.7 设置工资管理数据权限（系统服务权限数据权限控制设置）将“工资权限”前面“是否控制”的勾取消掉，再点击“确定”退出。4. 固定资产系统初始化可通过企业门户中的“业务工作”，选择“财务会计”“固定资产”，来进行初始化：点“是”：选择“我同意”，点“下一步”点“下一步”主要折旧方法：平均年限法（一），点“下一步”资产类别编码方式：2-1-1-2；固定资产编码方式：自动编码（类别+序号）序号长度为：5；点“下一步”固定资产对账科目：1601；累计折旧对账科目：1602对账不平情况下不允

17、许固定资产月末结账。点“下一步”点“完成”点“是”点“确定”4.1设置部门对应折旧科目（业务工作财务会计固定资产设置部门对应折旧科目）增加资产类别（业务工作财务会计固定资产设置资产类别）4.2类别编码类别名称使用年限净残值率计提属性折旧方法01房屋建筑物总不提折旧不提折旧02生产设备5年3%正常计提平均年限法（一）03交通设备8年5%正常计提平均年限法（一）04办公设备3年3%正常计提平均年限法（一）部门编码部门名称折旧科目01人事部660204，用折旧费02财务部660204，用折旧费03供销中心0301采购部660204，用折旧费0302销售部660102，销售费用折旧费04生产车间510

18、104，制造费用折旧费0401一车间510104，制造费用折旧费0402二车间510104，制造费用折旧费4.3 录入原始卡片（业务工作财务会计固定资产卡片录入原始卡片）注：原始卡片增加方式均为“直接购入”；使用状况均为“在用”；折旧方法均为“平均年限法（一）”（除办公大楼）；商务轿车为多部门使用，使用比例：人事部20%、财务部20%、采购部30%、销售部30%，练习中未涉及到的项目可不填。实验三日常业务实验内容：用操作员“222李会计”登陆桌面“企业应用”，登陆时间：2010年2月28日名称类别规格部门使用年限开始使用日期原值累计折旧残值率办公大楼01800平米人事部50年2008-1-12

19、00万R型车床02RCX-1一车间5年2008-2-110300039483.333%程控交换机02CH-2二车间5年2008-7-13%商务轿车03SW-2000多部门8年2009-8-1250000123705%电脑（10台）04联想财务部3年2009-11-%合计2559780101637.33说明：以下业务中涉及到的所得税的税率均为17%12月1日，公司提取备用金，从建行提取现金12000元。（业务工作财务会计总账凭证填制凭证）记0001：借：库存现金12000贷：存款建行1200022月2日，向建达采购甲材料100个，无税单价20元，材料已验收入库，用现金付款1500元，余款暂欠。记

20、0002：借：原材料甲材料应交税费应交贷：库存现金2000进项税3401500应付账款（建达） 84032月3日，销售部向贸易公司销售一批商品，总金额（不含税）为26500元，货款未收。记0003：借：应收账款（贸易公司）31005贷：主营业务收入26500应交税费应交42月5日，收到诚信公司700美金货款。销项税4505记0004：借：存款中行（700*7）4900贷：应收账款（诚信公司）490052月6日，以建行存款300元支付财务部办公费。记0005：借：用办公费贷：存款建行30030062月8日，出差采购部报销差旅费3500元，交还余款1000元。记0006：借：库存现金1000用差旅

21、费贷：其他应收款3500个人应收款（）450072月13日，收到股东投资5000英镑，存入招行账户。记0007：借：存款招行（5000英镑*11） 55000贷：实收资本5500082月21日，人事部申请购入办公设备KONICA一台（开始使用日期2月21日），价值20000元，建行转账支付。（业务工作财务会计固定资产卡片资产增加）制单处理（业务工作财务会计固定资产处理批量制单）选择该业务双击，在“选择”中会出现“Y”，然后点击“制单设置”在“科目”中选择借方科目“1601固定资产”，贷方科目“100201建行”，点击“制单”将生成凭证（选择凭证类别为记账凭证）：记0008：借：固定资产2000

22、0贷：存款建行2000092月28日，计提本月折旧。（业务工作财务会计固定资产处理计提本月折旧）点击“计提本月折旧”出现：出现折旧，点“退出”，再点“凭证”，则可生成计提本月折旧的凭证：记0009：借：用折旧费（人事部）用折旧费（财务部）用折旧费（采购部）4951840742.5销售费用折旧费制造费用折旧费（一车间）制造费用折旧费（二车间）贷：累计折旧742.51668.62539.848028.44102月28日，计算本月工资分摊并生成凭证。（业务工作人力资源业务处理工资分摊）先打开工资类别，选择“管理”，点“确定”，然后点击“业务处理工资分摊”选择“应付职工薪酬”，选中相关部门（除生产车间

23、外），再选择“明细到工资项目”点“确定”：点击“制单”生成凭证：记0010：借：用工资及福利费（人事部）用工资及福利费（财务部）用工资及福利费（采购部）35113221.352410销售费用工资及福利费贷：应付职工薪酬5414.3514556.7再打开工资类别，选择“生产”重复同样的操作:点击“制单”生成凭证:记0011：借：制造费用工资及福利费（一车间）制造费用工资及福利费（二车间）贷：应付职工薪酬223739656202实验四期末处理实验内容：以操作员“111张主管”登录桌面“企业应用”，登陆时间：2010年2月28日1审核凭证（业务工作财务会计总账凭证审核凭证）点击“确定”点击“确定”选

24、择“审核”-“成批审核”点击“确定”退出即可。2记账（业务工作财务会计总账凭证记账）点“全选”，再点“记账”点“确定”点击“确定”退出即可。2自定义转账凭证结转制造费用2月28日，月末外币汇率调整，由7.0下调至6.7，英镑由11上调至11.2。定义汇兑损益结转。（业务工作财务会计总账期末转账定义汇兑损益）（此操作需切换成222李会计完成）填写“汇兑损益入账科目”为：660301，选择“中行、招行”，如下图，确定退出4.汇兑损益计算并生成凭证。（业务工作财务会计总账期末转账生成）（此操作由222李会计完成）选择左边列表框中“汇兑损益结转”，再选中右边的“中行”，点确定。进入“汇兑损益试算表”：

25、点击“确定”，生成凭证：记0012：借：财务费用汇兑损益贷：存款中行510510重复上述操作，选择“招行”，也生成汇兑损益凭证：借：存款招行记0013：1400贷：财务费用汇兑损益1400因为在UFO财务报表中“财务费用”取的是借方发生额，故本凭证需要手工调整为：记0013：借：存款招行1400借：财务费用汇兑损益-1400凭证保存之后退出，切换操作员为“111张主管”对这2张凭证进行审核、记账。5定义期间损益结转（业务工作财务会计总账期末转账定义期间损益）（此操作由222李会计完成）输入本年利润科目：4103点击“确定”6.期间损益计算并生成凭证。（业务工作财务会计总账期末转账生成）（此操作

26、由222李会计完成）选择左边列表框中“期间损益结转”，再选中类型的“收入”，点“全选”再点“确定”。生成凭证：记0014：借：主营业务收入26500贷：本年利润26500保存退出后，再选中类型的“支出”，点“全选”再点“确定”，生成凭证：记0015：借：本年利润21286.7贷：销售费用-折旧费742.5销售费用-工资及福利费5414.35用-工资及福利费(人事部)3511用-工资及福利费(财务部)3221.35用-工资及福利费(采购部)2410用-办公费(财务部)300用-差旅费(采购部)3500用-折旧费(人事部)495用-折旧费(财务部)1840用-折旧费(采购部)742.5财务费用-汇兑损益-890凭证保存之后退出，切换操作员为“111张主管”对这2张凭证进行审核、记账。6固定资产月末结账（业务工作财务会计固定资产处理月末结账）（此操作由111张主管完成）7薪资管理月末处理（业务工作人力资源薪资管理业务处理月末处理）（此操作由111张主管完成）先打开工资类别，选择“管理”，点“确定”，然后点击“业务处理月末处理”点“确定”