【实用】安徽省安庆市现代农业示范项目建设可行性研究报告

1、 第十章投资估算与资金筹措一、投资估算依据在对本项目进行投资估算时，主要是依据项目建设方案设计的各项工程量及其建 设任务，按方案分别计算各项建设工程量和设备配置数量。本项目以依据以下几个方 面来进行投资估算：国家计委、建设部建设项目经济评价方法与参数；设备生产厂家的近期报价资料，并考虑运输费用和一定程度上浮因素；项目建设单位提供的总体规划资料等；土建工程依据当地的工程实际，结合当地建材市场价格，参考建筑工程预算测定。二、项目建设投资估算本项目总投资为1300万元，其中固定资产投资为1200.54万元，铺底流动资金99.46万元。按照国家的有关规定，本项目固定资产投资方向调节税执行零税率。（一）

2、固定资产投资1、固定资产投资范围固定资产投资包括工程费用投资、无形资产投资、递延资产投资和预备费等。2、固定资产投资估算依据工程费用投资包括建筑工程、仪器设备购置、安装工程等，分别根据项目设计方 案的需要量和价格计算。递延资产主要包括项目在筹建过程中发生的前期费用，它包括人员培训、设备选 型、考察调研以及在在项目立项过程中的可行性研究、项目的工程设计等费用。预备费主要包括基本预备费和涨价预备费，根据国家计委有关要求，按固定资产 投资额的6%和1%进行估算。3、固定资产投资额估算本项目固定资产投资的估算依据国家计委有关规定和标准，材料价格采用2004年的平均市场价格。经估算，项目固定资产投资额为

3、1200.54万元，其中工程费用投资1112万元；递延资产投资为10万元；预备费（包括基本预备费和涨价预备费）78.54万元。（二）流动资金估算项目流动资金的估算参照同行业生产、经营资料的资金周转情况，并考虑本项目 的实际需要。根据国家计委和建设部联合颁发的计投资（1993）530号文件规定的方 法，采用分项估算法进行估算。项目铺底流动资金为99.46万元。具体见流动资金估算表。（三）投资结构固定资产投资1200.54万元，占总投资的92.35 %。其中，建筑工程投资300万 元，占总投资的23.08 %，设备投资770万元，占总投资的59.23 %，安装费用投资 42万元，占总投资的3.23

4、 %，递延资产10万元，占总投资的0.77 %，预备费78.54 万元，占总投资的6.04 %，铺底流动资金99.46万元，占总投资的7.65 %。具体见投 资计划与资金筹措表和固定资产投资估算措表。、资金来源与筹措项目区5个分区共需投资1300万元，其中申请国家项目资金 500万元，占总投资的39%、地方政府拨款200万元，占总投资的15 %;企业自筹600万元，占46表10 1项目区5个专业分区投资筹措表序号项目面积（亩）计划投 资额（万元）资金来源国家资金地方政府自筹资金1精品蔬菜区11507002721063222名优水产精养区3001806828843蔬菜良种繁育区200230883

5、61064农产品加工配送区50803013375科技服务区50110421751合计17501300500200600第十一章工程招标方案按照国家发改委发布的工程建设项目可行性研究报告增加招标内容和核准招标事项暂行规定的要求，在该项目可行性研究报告中应增加的招标内容包括以下两部 分。一、总则1、为保证安庆市现代农业示范项目建设项目项目建设招标投标工作公开、公 正、公平地开展，规范建设工程项目招标投标工作，促进招标投标工作规范化、程序 化、科学化，特编制本方案。2、本方案编制的依据是中华人民共和国招标投标法、中华人民共和国建筑法、中华人民共和国合同法、安徽省建筑工程招标投标管理办法、建筑工程招标

6、投 标规程等有关法律、法规。3、本方案仅适用于安庆市现代农业示范项目建设项目项且建设工程的招标投 标。4、建设工程招标投标是指建设工程项目发包方通过发布招标公告或者向一定数量的特定承包商发出招标邀请的方式发出招标的信息，提出建设工程项目性质及其数量、质量、技术要求、竣工期以及对承包商的资格要求等招标条件，表明将选择最能够满 足要求的承包商与之签订合同的意向，由各有意承包的承包商作为投标方，向招标方 书面提出自己拟提供的报价及其它相应的招标条件，参加投标竞争，经招标方对各投 标者的报价及其它条件进行审查比较后，从中择优选定中标者，并与之签订承包合同。5、本项目招标投标遵循的原则:公开、公平、公正

7、和诚实信用的原则。6、本项目招标投标活动不得违法限制或者排斥本地区、本部门以外的投标人参加投标，不得以任何方式非法干涉招投标活动。二、招标内容1、招标范围安庆市现代农业示范项目建设项目项目的勘察、设计全部进行招标。项目的建筑工程、安装工程全部进行招标。项目的干程监理全部进行招标。工程所需设备采购活动实行全部招标。工程所需的重要材料部分进行招标。项目其他工程进行部分招标。2、招标的组织形式招标的组织形式有自行招标和委托招标两种形式。具备编制相应招标文件和标底，组织开标、评标的能力的业主可以自行招标；凡不具备条件的业主应委托具有相应资 质证书的建设工程招标代理机构代理招标。本项目由项目承建单位委托

8、代理招标。3、招标方式招标方式分为公开招标、邀请招标等形式。本工程勘察设计、监理土建工程及设 备购置、安装工程，拟采用公开招标方式。这样业主能取得有竞争力的合同，节约建 设资金，以期优质、高效地实施本工程。4、招标组织机构成立以项目负责人为组长的招标领导小组， 下设由具备相当资质和经验的2 5人 组成的招标办公室，负责项目的标书编制和招标工作的具体运作。第十二章经济效益分析该项目经济评价采用国家计划委员会和建设部颁布的建设项目经济评价方法和参数（第二版）所规定的原则与方法进行。一、财务估算（一）财务估算依据项目建设期为二年，第三年开始投产，当年达到设计生产能力的70%，第四年达 产率为100%

9、，计算期共计12年本项目财务估算的相关参数主要依据国家计划委员会和建设部颁布的建设项目经济评价方法和参数；项目地区2002 2004年统计数据中相关技术参数；开展典型 调查获取相关技术参数；技术专家提供的相关参数等来确定。项目的基准收益率取10%。（二）销售收入和销售税金及附加估算项目产品价格是以项目地 2004年的市场价为依据，参照近几年市场价格的变动 趋势进行预测的，所有价格都是以项目建设期末价格来进行计算。项目生产期平均年 销售收入估计为1200万元。年销售税金及附加按国家规定计取，本项目涉及到的农产品增值税税率为13%，城市维护建设税税率为5%，教育费附加税率为3%。正常生产年份增值税

10、为122.2万 元，城市维护建设税为6万元，教育费附加为3.7万元。详见产品销售收入和销售税金及附加估算表。（三）总成本费用及经营成本估算项目总成本费用主要包括生产成本费用、销售费用、管理费用和财务费用，生产 期总成本费用年平均为736.87万元，正常生产年份年经营成本为 645.48万元。分项 估算如下（根据工艺要求确定需要量，其价格以目前市场价格为基础，并适当考虑物 价上涨因素）：项目的原材料、燃料动力价格均以近几年项目地市场已实现的价格为基础，并参照近几年的变动趋势来进行预测，所有价格都是建设期末价格。根据项目生产规划，计算出项目正常年份外购原材料费用为260万元，外购燃料及动力费为 5

11、2万元，工资及福利费为153万元。其他各相关费用的正常生产年份估算依据分别为：1、修理费用按固定资产原值的1.5%提取，正常年份为16.68万元；2、固定资产折旧及无形资产与递延资产摊销估算固定资产折旧采用直线法计算，计算时先扣除残值 （取原值的5%）。各类固定资产 计算折旧年限如下：房屋和建筑物等：20年；机器设备：10年。递延资产摊销采用 直线法计算。递延资产摊销年限为 5年。每年固定资产折旧及无形资产与递延资产摊销估算情况详见固定资产折旧及摊销 估算表。3、 其他费用是指管理费用，管理费用的计提按年工资福利总额的0.6倍提取；销 售费用按年销售收入的6%计提。总成本费用估算详见总成本费用

12、估算表。二、财务效益分析在经济效益计算期内，项目生产期销售总收入年平均为1200万元；项目总成本费用年平均为736.87万元；利润总额年平均为331.26万元；项目生产期平均年销售 税金及附加为131.87万元，所得税年均为109.32万元；税后利润年均为221.95万 丿元。详见损益表。1、财务现金流量表（全部投资）全部投资税后内部收益率为16.44%，财务净现值为441.1万元（ic=10%），全 部投资所得税后静态投资回收期为 6.58年（含建设期）。全部投资税前内部收益率为 22.68%，财务净现值为943.3万元（ic=10% ）。详 见财务现金流量表（增量全部投资）。2、投资利润率

13、和投资利税率投资利润率和投资利税率指标反映项目静态盈利能力，它们是利润总额、利税总 额分别与总投资之比。通过计算可以得到，投资利润率为17.07%，投资利税率为35.63%。以上分析表明该项目财务收益的预期好，财务上是可行的。三、不确定性分析（一）项目的盈亏平衡分析本项目以生产能力利用率来进行盈亏平衡分析，盈亏平衡点（BEP）的计算公式为：年固定成本BEP=年销售收入-年可变成本-年销售税金及附加424.871200 312 131.87=56.19%计算结果表明，项目只要达到设计能力的 56.19%，就可以保本，由此可见，该项 目的风险较小。（二）项目的敏感性分析对该项目所得税后全部投资进行

14、了敏感性分析。基本方案的财务内部收益率为 16.44%，投资回收期（静态）从建设期算起，共计6.58年，满足财务基准值的要求；考 虑项目实施过程中的一些不确定因素的变化，分别对销售价格、销售量、经营成本、 固定资产投资进行单因素法分析，即单因素变化对内部收益率、投资回收期的影响进 行敏感性分析。敏感性分析见表12 1、表12 2。表12 1全投资税后财务内部收益率敏感性分析单位：% 变化幅 变化因素销售收入-10%-5%05%10%7.7112.316.4420.2423.78经营成本20.6218.5716.4414.2111.87固定资产投资18.5817.4716.4415.4714.5

15、7-10%-5%05%10%销售收入-经营成本Tl固定资产投资图12 - 1全投资税后财务内部收益率敏感性分析表12 -2全投资税后投资回收期敏感性分析单位：年化幅度变化因素10%5%05%10%销售收入9.227.596.585.895.40经营成本5.836.176.587.087.72固定资产投资6.206.396.586.776.96T一销售收入收入 经营经营成本 固定资产投产投资图12 - 2全投资税后投资回收期敏感性分析从表12 - 1、表12 2、图12 - 1和图12 2可以看出，各因素的变化都不同程 度地影响内部收益率及投资回收期。从敏感性分析来看其中销售收入最为敏感，其次

16、为经营成本。当销售收入增加10%时，IRR由16.44%变为23.78%，投资回收期由6.58年变为5.40年；其减少10%时，IRR由16.44%变为7.71%，投资回收期由6.58年变为9.22年。通过敏感性分析可以看出本项目的风险较低。四、财务评价结论本项目的财务内部收益率均大于行业基准收益率，说明盈利能力满足了行业最低要求，财务净现值均大于零；通过盈亏平衡分析和敏感性分析，该项目的风险较低。因此该项目在财务上是可行的。第十三章环境影响评价一、评价依据及标准（一）评价依据1、中华人民共和国环境保护法2、国务院第253号令关于建设项目环境保护管理条件3、HJ/T19 1997环境影响评价技

17、术导则一非污染生态影响（二）采用标准1、按照GB30950 1996环境空气质量标准划分，本项目执行一类区二级标 准。2、 按照GB13271 91锅炉大气污染物排放标准要求，本项目参考GWPB3 1999地表水环境质量标准二类水域标准。3、地表水执行国家用 GHZB1 1999地表水环境质量标准三类水域标准。4、地下水执行GB/T148 93地下水标准三类水质标准。5、废水排放执行国家GB8979 1996污水综合排放标准二级。6、土壤环境质量执行国家 GB15618 1995土壤环境质量标准二级。7、 国家农产品质量安全无公害蔬菜安全要求GB18406.1-2001 。二、项目区环境现状安

18、庆市迎江区新洲乡森林资源丰富， 蓄积量多，森林资源丰富，全乡林地面积达2万亩，全乡森林覆盖率达到 59.95 %。新洲乡申报的“安徽省环保生态示范乡”已获安庆市政府批准，并已转报安徽省政府待批。新洲乡主要盛产棉花、油菜和蔬菜，素 有安庆市后花园的美誉，这里的土地多样性及良好的气候环境，适宜于多种植物生产 及野生鸟类繁殖，每至春夏季节，鸟语花香，气候宜人，行人留连忘返。三、环境影响预测1、项目实施后，由于实行了设施栽培，采取设施种植等农业高新技术，基本上抑 制了化肥随排水向地下水的转移，减少了化肥对水体、大气等的污染，有力的促进了 农业生态环境的持续发展；2、由于病虫害综合防治等农业高新技术的实

19、施，在减少了病虫害发生的同时，也 减少、甚至杜绝了高毒、高残留农药的使用，也使得农药对农业生态环境的污染降低 到了最低的水平；3、本项目实施后，由于采取设施栽培，同时通过调节温度、光照等条件，使蔬菜 和花卉周年生长、周年供应上市，改变了项目实施前农田冬季空闲、容易导致水土流 失的现状，基本上消除了水土流失现象，大大缓解了因水土流失对农业生态环境所带 来的污染；4、本项目为高效、设施农业高新技术项目，在项目实施前，根据项目区的土地利 用及设施等现状进行合理规划和布局，并全部实施园田化、设施化，本项目对“三废” 实行严格限制，防止其进入农田，也杜绝了项目区产生超标排放废水等，对农业生态 环境不带来

20、任何污染；5、项目区实施设施栽培，运用现代农业高新技术手段，通过调节设施内部光照、 温度和湿度等条件，达到一年内不同季节均有蔬菜、水果、花卉上市的目的，为城乡环境的绿化及美化等发挥了十分重要的作用，对净化城乡环境与居民室内空气等亦发 挥了一定的作用，并在一定程度上丰富了城乡人民的精神文化生活。四、环境保护与治理措施（一）主要污染源精品蔬菜、蔬菜良种繁育区和观赏园艺区的农药、化肥污染；科技服务区和农产 品加工厂的废水和噪声等污染。（二）环境保护与治理措施1、农药和化肥污染的防治本项目严格按照无公害蔬菜、水果、中高档花卉生产的农药使用标准、肥料使用标准进行生产，生产过程中以使用生物农药、生物肥料和

21、有机肥为主，可防止 农药和化肥对大气、水源和土壤的污染。2、废水的处理本项目年生产及生活废水排放量最大时为 710.2t/d，农产品加工的生产车间排出 的废水均为无公害物废水，该废水与生活废水混合后，按其类别仍属生活废水范畴， 其处理方法可采用活性污泥工艺法比较合适。3、噪音的处理采用生产设备动力小，无大的震动，不会产生较大的噪音，同时根据情况安装消 声减震装置，力争达到 GB1996-82文的标准，不超过55-56分贝。五、环保部门意见“安徽省安庆市现代农业示范项目”，建设内容包括精品蔬菜、水产养殖、农产品 加工，种子种苗等四大产业。项目建设不仅可以改善该区域的水利、道路等基础设施 条件，而

22、且可以有效的控制水土流失，增加生态系统的稳定性，同时还可带动当地农 民增收致富。农产品加工厂产生的废水等经过处理，不会对环境产生负面影响。总之， 该项目符合国家、省、市产业政策，选址符合安庆市总体规划布局和环境功能区划要 求，污染物产生量少，是持续发展现代农业的好项目，它能实现经济、社会和环境协 调发展，不会对当地生态环境带来负面的影响。第十四章 农业产业化经营与农民增收效果评价一、农业产业化经营（一）项目建设体现了明显的产业带动作用本项目采用“公司+基地+农户”和“公司+协会+农户”的农业产业化经营模式, 这两种模式是以区域优势产业为先导，以发挥资源优势、开发龙头产品为手段，通过 园区引进的

23、龙头企业的带动作用，在农业中实行产业集中化、生产专业化、经营一体 化，以形成规模经济，带动周边地区农业结构调整和产业化经营。本项目的实施，通过引进优良蔬菜品种和先进栽培设施技术、名优水产养殖技术 对当地传统农业产业结构进行改造，培育形成了具有安庆市农业特色和市场竞争力的 精品蔬菜产业、种苗繁育产业、水产养殖产业、农产品加工产业等主导产业群，并产 生了明显的带动作用。项目将建成安庆市精品蔬菜生产、加工、配送基地，对推动安 庆市优质蔬菜产业的发展和农村、农业经济结构的调整具有重要作用。（二）项目产业化经营实现了各环节的利益的有效联接本项目采用“公司+基地+农户”和“公司+协会+农户”的农业产业化经

24、营模式, 通过反租到包等方式与农民签定购销合同，统一提供种苗、统一提供技术服务，统一 回收产品，将龙头企业的利益与农民的利益有机结合在一起，协调各方的利益。园区 引进的龙头企业采取生产、加工、销售、服务一体化发展的方式，与国内很多销售市 场和贸易公司建立了销售合作关系。因此项目的发展在产、加、销、服务个环节的利 益联结上，能够达到协调一致。（三）项目具有较强的辐射带动作用项目的辐射带动作用主要体现在其产业带动和技术示范推广上。通过项目区引进 的龙头企业的带动作用，在推动安庆市高效农业、无公害农业迅速发展的同时，有效 提高了农民收入；通过项目的示范和辐射作用，将精品蔬菜、水生蔬菜栽培技术、名 优

25、水产养殖技术、农产品加工技术等农业高新技术应用到农业的产前、产中和产后， 带动了安庆市农业科技水平的提高。1、带动周边地区农业科技水平的提高新品种和先进设施栽培技术是农业发展的重要动力，项目瞄准未来农业生产将向无公害化、绿色化、有机化方向发展的趋势，以中国农科院和安徽农科院为技术依托， 一方面，大力引进国内农业新品种和现代高新技术（如将设施农业技术、节水农业技 术、水产养殖技术术、农产品加工技术等），经标准化种养植基地试验示范后向周边地 区辐射推广；另一方面，项目严格按照精品蔬菜质量标准要求，制定精品蔬菜和水生 蔬菜高效栽培技术规程，通过蔬菜行业协会和龙头企业共同开展的技术培训向周边地 区普及

26、推广，推动了安庆市乃至整个安徽地区高效农业的发展。项目建成后将制定一套适合安庆精品蔬菜和水生蔬菜生产，对精品蔬菜、水生蔬菜种植有指导作用和易于推广的“精品蔬菜、水生蔬菜标准化种植技术规程”，通过项目建设单位的统一技术服务和龙头作用，以“协会 +农户”的方式辐射周边地区，带动 周边地区农业新品种、新技术的普及推广，促进农业科技水平的提高。2、带动劳动力的就业项目的建设地点有大量的剩余劳动力。本项目建成后，可直接带动1000户农户，增加就业人数3000人，并可拉动当地包装、运输、服务、旅游等相关行业的发展， 为周边地区农民创造了大量的就业机会，解决了农村剩余劳动力的就业问题。同时还 可通过农业产业

27、化经营间接的产生近万人的就业机会，从而带动周边地区农业劳动力 的就业。随着项目的拓展，辐射区域将进一步扩大到安庆市的其它乡镇和周边的县（市）。3、带动农产品加工业的发展在从传统农业向现代农业转变的关键时期， 用现代工业和现代科学技术装备农业, 用现代科学技术管理农业，突破了农业仅提供初级原料的局限性，按农工贸、产供销 一体化的要求，加强产后的贮运、加工、销售、通讯、金融等各种服务，打破目前以 初级农产品生产为主的单一格局。为此，本项目引进国内先进工艺设备，开展精品蔬 菜和水生蔬菜的加工，有效提高了农产品附加值和资源综合利用率，必将有力的带动 农品加工业的发展。4、带动安庆市高效农业的发展本项目

28、采用“公司+基地+农户”的产业化经营模式，吸引国内农业企业和农民 来安庆市现代农业项目区发展，推广设施农业高新技术和新品种、新设施，展示了安 庆市高效农业发展模式，提高了农民对现代农业经营理念的认识。通过安庆市现代农 业示范项目的实施，在农民与市场之间架起了桥梁，新洲乡农民可以得到来自市场需 求方面的信息，从而加快了农业科技成果由潜在生产力向现实生产力转化的进程，带 动安庆市迎江区高效农业的发展。（四）项目建设提高了农业生产市场化、组织化程度园区引进的龙头企业将引导农户按照“民办、民营、民受益”的原则组建蔬菜、水产产销协会，通过协会的自我管理、自我运作，将千家万户的农民组织起来，统 标准、统一

29、生产、统一管理，推广先进的精品蔬菜、水产养殖标准化生产技术，形成 完善的农产品产、加、销网络，提高了农民的组织化、市场化程度，促进了安庆市农 民专业合作组织的发展。同时，项目区所拥有的精品蔬菜配送基地以及项目区龙头企业拥有的市场运作经 验和销售网络，将为项目区现代农业生产构建一个现代化的农产品冷藏、配送中心， 从而改变当地农业发展缺加工配送的状况，大大提高农业生产的市场化程度。公司一 体化经营的方式、企业化的经营组织模式，将有效的解决农业发展的组织问题，大大 提高项目区农业组织化的程度。二、农民增收项目的建设方案和技术设计符合安庆市农业发展的实际和现代农业发展趋势，通 过“公司+基地+农户”和

30、“公司+行业协会+农户”的产业化经营模式，实施精品蔬 菜和水生蔬菜的产、加、销一体化经营，培育形成具有安庆区特色的精品蔬菜出口创 汇基地，有效带动当地农民增收。预计推广水生蔬菜、设施蔬菜种植技术，安庆市迎 江区新洲乡农民人均增收达 1000元，推广精品蔬菜和水产养殖技术，农民人均增收 达1500元。项目的建设对龙头企业和安庆市迎江区新洲乡财政增收也将产生显著的 效益。三、其它社会影响项目的实施，除带来明显的经济效益外，还可通过项目的建设，改善项目区农村 的水利、道路的状况，改善土壤的状况，为安庆市迎江区新洲乡农业生产和农民生活提供好的条件。第十五章可行性研究结论与建议一、可行性研究结论本项目立足安庆市独特的资源优势，按照安庆市发展现代农业和建设社会主义新 农村的要求，以市场为导向，以项目带动产业发展，重点发展蔬菜产业、农产品加工 产业、水产养殖、良种繁育产业等四大产业；做大、做强这四个产业，形成具有安庆 特色的生态农业、设施农业、有机农业、集约化农业技术开发和生产体系，同时发展 蔬菜配送、餐饮服务、农资服务、商贸服务、教育培训等配套服务产业；逐步将现代 农业示范项目有限公司发展成组织体系完备、运行机制先进、经营方式灵活、经济效 益最佳的产业集团，成为促进安庆经济发展