公司备用金管理制度【范本模板】

1、公司备用金管理制度【范本模板】公司备用金管理制度【范本模板】公司备用金管理制度【范本模板】山西蓝天园林绿化工程有限公司备用金管理制度为了加强公司对各部门、各分公司及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资本利用效率，加强成本花销核算，减少资本损失，特拟定本制度。第一条本制度适用于公司所属各部门、各分公司及所有工程项目部。第二条备用金范围1、采买员零星采买备用金；2、个人因公出差零星开支备用；3、经常性的零星开支备用金；4、工程项目兼任财务人员备用金;5、其他备用金。第三条推行备用金制度有利于各部门、分公司及各工程项目部工作人员积极灵活地睁开业务,提高工作效率，但必定做到专款专用,不得挪用、转

2、借他人或用于其他用途。第四条备用金借款和报销手续程序、工作人员需临时借用备用金时，先填写“借款单”，并按流程经部门领导、财务负责人审批签字。财务人员审察签字后的“借款单”各项内容可否正确和完满，审察无误后办理付款手续.、借款人员完成业务后应在三日内填写“报销单”，并经部门经理审批后，将“报销单”交财务计划部会计审察，财务计划部会计审察无误后签字，经财务负责人、副总裁审批签字后，到财务计划部出纳员处办理报销手续。3、财务计划部应当依照借款部门、借款日期、借款人、用途、金额、报销日期成立备用金台账，按月及时清理。14、借款人办理报销手续时，财务计划部会计人员应查阅“备用金”台账，查明并标明原借款金

3、额，对报销的超支款项应及时付现退还自己，对报销后低于备用金金额款项的，开具内部收据及时回收余额以结清原借款项.5、因业务原因长远借用备用金的人员可由财务计划部依照实质情况鉴定,拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门必定成立专人经管定额备用金，备用金经管人员必定稳当保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿,记录各种零星支出。经管人员必定按月如期报销，前账未清，不得连续借款。对因特别原因不能够准时结算的，须提前向财务负责人说明原因,经财务负责人赞成后，方可延期.6、定额备用金和临时备用金申请、使用、归还适用上述规定。7、分公司、工程项目部财务人员于每个月月尾对本部门备用

4、金进行实地盘点，编制现金盘点表；分公司及工程项目部于每个月5号从前向公司总部上报上个月备用金使用情况。第五条备用金额度1、采买员借用的零星采买用款,单次不得高出5000元；高出5000元的材料采买，应由供货方持合法、真实、完满的原始资料、采买合同,按规定的程序，经审察赞成后,到公司财务计划部办理货款支付、结算手续.2、备用金使用推行定额管理制度与临时管理制度相结合,定额借款必定由部门负责人签字，财务副总裁赞成.3、因紧急情况，无法完成签字审批的不高出2000元的小额零星借款，借款人应经过公司钉钉网络办公规定的程序进行网上审批,说明借款原因、金额，事后及时补签借款单；2000元以上临时借款必定经部门负责人签字，财务负责人、副总裁赞成后，出纳人员方可办理付款手续。24、员工因公出差借款，按预计出差天数、往返路费、住宿费等支出鉴定借款额度，不得无故多借备用金.5、其他借款，依照实质情况鉴定金额。第六条备用金使用审批权限备用金使用由副总裁签字赞成,财务副总经理签字审批，部门负责人对备用金借款担当责任。第七条借用备用金的人员应在当月内冲账，不得无故延误，如借款清不完，不发放当月薪水.第八条所有各种备用金，必定在年关进行完整清理,不赞成跨年度使用.对因