九山风电-财务内控系统验收评审佐证材料

1、各位领导、专家莅临指导热烈欢迎国电山东龙源临朐风力发电有限公司基建财务内控系统验收评审佐证材料2014年11月验收项目验收项目验收项目一基建财务内控体系-组织实施二基建财务内控体系-计划与概算三基建财务内控体系-施工合同业务四基建财务内控体系-其他合同业务五基建财务内控体系-设备合同业务七基建财务内控体系-竣工结算业务八基建财务内控体系-其他业务六基建财务内控体系-材料合同业务组织实施标准1是否成立基建财务内控系统建设领导组和工作组佐证方式：材料说明为强化组织保障，山东公司成立项目领导组、工作组。各部门同步成立相应领导(工作)小组 ，协同推进项目建设。标准2是否召开项目启动会组织实施佐证方式：

2、材料说明为了贯彻集团公司领导要求，经研究并请示集团公司，召开了“基建财务内控体系建设项目启动会”。组织实施标准3是否定期召开领导小组会议，协调解决重点、难点问题，并形成会议纪要佐证方式：材料说明领导小组高度关注项目建设情况，关键节点听取项目汇报并形成工作确认，重点问题召开会议协调解决。组织实施标准4项目公司是否配备基建财务内控信息系统建设的信息化专责佐证方式：材料说明为保障项目顺利推进，国电山东龙源临朐风力发电有限公司配备了基建信息化专责，负责基建信息化建设协调工作。组织实施标准5是否与财务信息系统共同部署，并按照财务信息系统要求进行硬件、数据统一管理佐证方式：材料说明2013年，国电山东龙源

3、临朐风力发电有限公司已经将基建财务内控系统和财务管控系统进行了融合。组织实施标准6是否对整体实施计划确认签字佐证方式：材料说明为了项目能有计划顺利进行，国电山东龙源临朐风力发电有限公司与实施团队共同制定了该项目的实施计划。组织实施标准7是否组织基建财务内控信息系统应用培训佐证方式：材料说明为确保项目成功上线运行，国电山东龙源临朐风力发电有限公司在系统上线前，组织相关业务人员进行了系统业务操作培训。组织实施标准8施工单位、监理单位是否在系统中完成业务申报与审批佐证方式：材料说明在工程竣工结算表等业务处理时，由施工单位、监理单位参与了业务处理及业务审批工作。组织实施标准9各业务部门是否在系统中完成

4、业务申报与审批佐证方式：材料说明在工程付款申请等业务中，各相关业务部门在系统中进行了申报及审批操作。保证了基建业务的内部控制。组织实施标准10是否建立基建财务内控体系文本，并作为日常管理规范佐证方式：材料说明2013年12月根据风电内控文本进行差异分析后，按照分析后的内控体系进行控制。组织实施标准11项目验收文档是否齐全，详细清单参见项目验收文档清单佐证方式：材料说明按照集团公司验收要求，国电山东龙源临朐风力发电有限公司形成了全面的项目验收文档。验收项目验收项目验收项目一基建财务内控体系-组织实施二基建财务内控体系-计划与概算三基建财务内控体系-施工合同业务四基建财务内控体系-其他合同业务五基

5、建财务内控体系-设备合同业务七基建财务内控体系-竣工结算业务八基建财务内控体系-其他业务六基建财务内控体系-材料合同业务计划与概算标准13概算信息是否准确无误维护到系统中佐证方式：材料说明系统概算信息来自国电山东龙源临朐风力发电有限公司概算编制表，以此为基础进行录入。标准14是否通过概算维护、概算变更及时对概算属性信息、量价信息进行维护或变更计划与概算佐证方式：材料说明可以通过系统概算维护查询、概算变更查询来查看对概算属性信息、量价信息进行的维护或变更。计划与概算标准15是否能够建立工程明细与概算的对应关系佐证方式：材料说明通过系统概算与工程明细对应设置,可以查看系统中已经设置的对应关系。计划

6、与概算标准16是否能够进行概算执行情况查询、分析佐证方式：材料说明系统以初设概算为基准导入了概算信息,并且关联了各类型合同及发生了归概数，可通过概算执行情况进行查询分析。计划与概算标准17是否制定统一的计划明细分类口径佐证方式：材料说明通过在山东公司二级库设置风电计划明细分类实现风电统一的计划明细分类口径。计划与概算标准18计划明细是否已正确维护到系统中佐证方式：材料说明为确保资金计划能够及时编制，计划明细会提前维护到系统中。计划与概算标准19是否通过系统进行月度投资及资金计划编制佐证方式：材料说明通过投资及资金计划编制查询可以查看月度的投资及资金计划编制情况并可穿透查看具体单据。计划与概算标

7、准20是否能实现资金计划执行情况查询分析佐证方式：材料说明通过项目资金计划执行情况查询来查看和分析每月的资金计划执行情况。验收项目验收项目验收项目一基建财务内控体系-组织实施二基建财务内控体系-计划与概算三基建财务内控体系-施工合同业务四基建财务内控体系-其他合同业务五基建财务内控体系-设备合同业务七基建财务内控体系-竣工结算业务八基建财务内控体系-其他业务六基建财务内控体系-材料合同业务施工业务标准22施工合同工程量清单是否与概算对应佐证方式：材料说明施工合同工程量清单只有与概算进行了对应才能在后续业务中进行归概，是合同录入的重点；通过合同台账查询施工合同并穿透查看，可以看到每个合同的工程量

8、清单都与概算进行了对应。施工业务标准23施工合同都已经准确、完整的录入系统佐证方式：材料说明通过施工合同查询可以查看所有系统中录入的施工合同并可穿透查看合同明细信息。施工业务标准24施工合同变更/索赔是否都及时在系统中进行处理佐证方式：材料说明系统支持施工合同变更功能，保证变更/索赔能及时在系统中得到处理。施工业务标准25是否通过系统填报月度施工进度报表，实现及时归概并反映到合同台账佐证方式：材料说明通过工程月度施工进度表查询可以查看系统所有录入的进度报表并可穿透查看进度表单据及对应的合同台账。施工业务标准26月度施工进度报表累计申报数量、单价是否受合同调整后量、价信息的控制佐证方式：材料说明

9、系统控制在填报施工进度报表工程量时不能超过剩余未完成合同工程量，否则系统会予以提示施工业务标准27是否能够通过系统填报工程竣工结算表，实现实时归概并反映到合同台账佐证方式：材料说明竣工结算表是施工业务的重要归概点，通过工程竣工结算表查询可以查看系统所有录入的竣工结算表并可穿透查看竣工结算表单据及对应的合同台账。施工业务标准28建安发票是否都已经准确无误录入到系统并反映到合同台账佐证方式：材料说明通过建安发票查询可以查看系统中所有录入的建安发票并可穿透查看建安发票录入单据及对应的合同台账信息。施工业务标准29工程预付款申请是否通过系统进行填报，并及时反映到合同台账佐证方式：材料说明通过工程付款申

10、请单查询付款类型为预付款的申请单，可查看所有预付款申请并可穿透查询到单据及合同台账。施工业务标准30工程进度款是否依据月度施工进度表进行申请，并及时反映到合同台帐佐证方式：材料说明付款申请单金额来自施工进度月报，并将施工进度月报的金额自动回写合同台账。施工业务标准31付款申请金额是否受申报投资完成额减去相关扣款后的金额控制佐证方式：材料说明进度款的申请在系统中要关联月进度报表，完成投资来自进度报表审定的投资金额；施工业务标准32工程结算款付款是否依据工程竣工结算表进行申请，并及时反映到合同台账中佐证方式：材料说明工程结算款付款依据工程竣工结算表进行申请，并及时反映到合同台账中。（目前没有竣工结

11、算，此为模拟真实业务）施工业务标准33工程质保金付款申请是否可以通过系统填报，并及时反映到合同台账中佐证方式：材料说明工程质保金付款申请是通过系统填报，并及时反映到合同台账中。施工业务标准34付款审批是否依据工程付款申请单进行填报佐证方式：材料说明付款审批单的付款金额必须引用付款申请单，且不能超过申请金额，否则系统会进行提示。施工业务标准35本月付款是否受本月应付未付金额以及资金计划余额控制佐证方式：材料说明系统中付款审批单付款金额一方面受付款申请单未付申请金额控制，另一方面受当月资金计划余额控制施工业务标准36是否存在超合同付款的情况佐证方式：材料说明施工线各类业务之间环环相扣，月进度申报受

12、合同额控制，付款申请受月进度投资控制，付款受申请金额控制，所以系统中不存在超合同付款情况，另可通过施工合同台账查看所有合同的付款情况。施工业务标准37是否能够通过系统处理履约保证金（保函）的收取及退回佐证方式：材料说明通过履约保函(保证金)台账查询可以查看履约保函(保证金)的收取及退回情况并可穿透查看具体单据施工业务标准38是否能够在系统中清晰完整查询合同台账情况（包括合同基本信息、变更情况、发票信息、完成投资、合同付款等）佐证方式：材料说明系统提供施工合同台账查询，既可以查询到所有施工合同的总体执行情况，也可穿透查询合同的明细业务信息。验收项目验收项目验收项目一基建财务内控体系-组织实施二基

13、建财务内控体系-计划与概算三基建财务内控体系-施工合同业务四基建财务内控体系-其他合同业务五基建财务内控体系-设备合同业务七基建财务内控体系-竣工结算业务八基建财务内控体系-其他业务六基建财务内控体系-材料合同业务其他合同是否准确无误的录入系统佐证方式：系统演示通过其他合同查询，可以查看所有系统中录入的其他合同，并可穿透查看合同明细信息。其他合同业务标准43其他合同业务标准44其他合同变更是否都在系统中进行及时处理佐证方式：材料说明系统支持其他合同变更功能，保证其他合同变更能及时在系统中得到处理。其他合同业务标准45其他合同的发票都已准确无误录入到系统，并及时反映到合同台账佐证方式：材料说明通

14、过其他合同发票查询，可以查看系统中所有录入的其他合同发票，并可穿透查看其他合同发票录入单据及对应的合同台账信息。其他合同业务标准46其他付款申请是否通过系统进行填报，实现实时归概并反映到合同台账佐证方式：系统演示通过其他付款申请单查询可查看所有系统中录入的其他付款申请并可穿透查询到单据及合同台账其他合同业务标准47其他付款申请单是否满足税费抵扣业务的处理佐证方式：材料说明其他付款申请单的抵扣税额字段，可填写相应可抵扣税费，用于支持税费抵扣业务其他合同业务标准48（其他合同）付款审批是否依据其他付款申请单进行填报佐证方式：材料说明（其他合同）付款审批单的付款金额必须引用其他付款申请单，且在不超过

15、额度的情况下完成付款其他合同业务标准49本月付款是否受本月应付未付金额以及资金计划余额控制佐证方式：材料说明系统中付款审批单付款金额一方面受付款申请单未付申请金额控制，另一方面受当月资金计划余额控制佐证方式：材料说明系统提供其他合同台账查询，既可以查询到所有其他合同的总体执行情况，也可穿透查询合同的明细业务信息。其他合同业务标准50是否能够在系统中清晰完整查询合同台账情况（包括合同基本信息、变更情况、发票信息、完成投资、合同付款等）验收项目验收项目验收项目一基建财务内控体系-组织实施二基建财务内控体系-计划与概算三基建财务内控体系-施工合同业务四基建财务内控体系-其他合同业务五基建财务内控体系

16、-设备合同业务七基建财务内控体系-竣工结算业务八基建财务内控体系-其他业务六基建财务内控体系-材料合同业务设备业务主线标准52设备采购合同是否已经准确、完整的录入系统佐证方式：材料说明国电山东龙源临朐风力发电有限公司通过设备合同录入功能将合同录入到系统中，可以在合同台账查询中快速、准确的查询合同信息。设备业务主线标准53是否能够建立设备物资与概算的对应关系佐证方式：材料说明国电山东龙源临朐风力发电有限公司的设备物资已与概算建立了对应关系，录入设备合同时，会自动建立起设备物资与概算的对应关系。设备业务主线标准54是否能够通过系统对设备采购合同进行量价信息的变更佐证方式：材料说明可以对已生成的设备

17、采购合同通过设备合同变更单对合同的量价信息进行变更。设备业务主线标准55主机设备（包括但不限于）是否按设备明细进行出、入库管理佐证方式：材料说明通过设备明细出、入库单据实现了设备物资每到货一部分或每出库一部分物资即对该部分物资进行明细出入库操作。设备业务主线标准56设备到货款本次付款申请金额是否实现受采购发票审批金额控制;或者受采购发票金额与入库单金额孰低控制佐证方式：材料说明通过参数设置，当付款申请单金额大于发票金额或者入库单金额系统进行提示设备业务主线标准57设备整体出库是否进行实时归概，并反映到合同台账中佐证方式：材料说明在设备整体出库后可通过概算执行情况查询归概信息，通过合同台账查询合

18、同出入库单据。设备业务主线标准58是否满足设备工器具、专用工具的日常维护和管理佐证方式：材料说明在日常管理过程中满足设备工器具、专用工具的日常维护和管理。设备业务主线标准59是否能够通过系统处理物资借用、归还业务佐证方式：材料说明通过借用出库单中与库存物资进行匹配生成实发数据完成物资借用业务，通过借用归还单关联借用出库单完成物资归还业务。设备业务主线标准60是否能够进行设备库存台账、收发存汇总表及收发存明细台账查询佐证方式：材料说明可以对已完成出入库操作的设备进行库存台账、收发存汇总查询、收发存明细台账查询。验收项目验收项目验收项目一基建财务内控体系-组织实施二基建财务内控体系-计划与概算三基

19、建财务内控体系-施工合同业务四基建财务内控体系-其他合同业务五基建财务内控体系-设备合同业务七基建财务内控体系-竣工结算业务八基建财务内控体系-其他业务六基建财务内控体系-材料合同业务材料业务主线标准62是否能够在系统中建立完整物料分类编码体系佐证方式：材料说明国电山东龙源临朐风力发电有限公司在基建系统中以设备、材料为大类建立了完整的物料编码体系。材料业务主线标准63材料采购合同是否已经准确、完整的录入系统佐证方式：材料说明通过材料合同录入功能将合同录入到系统中，可以在合同台账查询中快速、准确的查询合同信息。材料业务主线标准64是否能够通过系统对材料采购合同进行量价信息的变更佐证方式：材料说明

20、可以对已生成的材料采购合同通过材料合同变更单对合同的量价信息进行变更。材料业务主线标准65采购发票是否在系统中管理佐证方式：材料说明国电山东龙源临朐风力发电有限公司物资部将收到的采购发票通过与入库单关联将发票信息录入到系统中。材料业务主线标准66材料采购入库单是否根据材料采购合同物资清单项生成佐证方式：材料说明材料入库单通过材料合同中物资信息进行关联生成。材料业务主线标准67材料物资领用出库单处理完成后，实现实时归概并反映到合同台账中佐证方式：材料说明在材料出库后可通过概算执行情况查询归概信息，通过合同台账查询合同出入库单据。材料业务主线标准68是否能在系统中通过单到补差或单到冲回模式处理发票

21、核销业务佐证方式：材料说明基建内控系统已下达单到补差或单到冲回模式处理发票功能，可以处理单到补差或单到冲回核销业务。材料业务主线标准69是否能够在系统中将采购费用按分摊标准分摊到采购入库单中佐证方式：材料说明基建系统可以把采购费用按数量自动分摊、按金额自动分摊和手工分摊标准分摊到采购入库单中。材料业务主线标准70是否能够通过引用付款申请单生成付款审批单，并按资金计划余额进行控制佐证方式：材料说明基建系统通过付款审批单关联采购付款申请单，如果付款金额超过本月资金计划余额付款单则不能进行传递。材料业务主线标准71是否满足在系统中进行物资退库、扣款业务处理佐证方式：材料说明基建系统领料退库单、扣款通

22、知单都是通过关联出库单完成物资退库、扣款的业务处理。材料业务主线标准72是否能够在系统处理基建期特殊的出、入库业务，如低值易耗品及其他等佐证方式：材料说明基建系统通过无合同材料入库单、领料出库单、无合同付款申单等单据处理了低值易耗品业务的处理。材料业务主线标准73是否能够对已经发生的业务库存单据、库存台账、收发存汇总表及收发存明细台账进行查询佐证方式：材料说明国电山东龙源临朐风力发电有限公司可以对已完成出入库操作的材料进行库存台账、收发存汇总查询、收发存明细台账查询。验收项目验收项目验收项目一基建财务内控体系-组织实施二基建财务内控体系-计划与概算三基建财务内控体系-施工合同业务四基建财务内控

23、体系-其他合同业务五基建财务内控体系-设备合同业务七基建财务内控体系-竣工结算业务八基建财务内控体系-其他业务六基建财务内控体系-材料合同业务竣工决算标准75是否设置了概算的资产项和分摊项佐证方式：材料说明按形成资产的规则，在系统内将概算节点设置为资产项或分摊项,以便后续的分摊和转资。竣工决算标准76是否能在系统中进行费用分摊规则的设置佐证方式：材料说明概算在项目竣工后，才能根据多方讨论后的分摊规则，按系统要求配置到系统内，以便进行转资前的费用分摊。竣工决算标准77未完工程项目是否能在系统正常录入佐证方式：材料说明图示是进行未完工程模拟测试录入。竣工决算标准78是否能根据费用分摊规则自动进行费用分摊的计算佐证方式：材料说明图示模拟正式环境按批次进行的费用自动分摊操作。每次分摊后的结果，可通过分摊项与资产项进行查询。竣工决算标准79系统中竣工决算报表是否设置完成佐证方式：材料说明按竣工决算报表的取数规则，在系统内设置了取数公式及运算公式，并模拟自动进行取数和运算。竣工决算标准80是否能在系统中进行工程转资规则的设置佐证方式：材料说明国电山东龙源临朐风力发