现代咨询方法与实务

1、一，数据采集与知识管理信息是咨询和决策的基础，至少应满足如下要求：来源需可靠，必须来源于 实际，不能含有虚假，伪造的成分。必须全面和较全面反映客观事物与过程，不 得将片面残缺的信息用于咨询。必须适合和基本适合选用的咨询方法。不同的咨 询方法需要不同范围和时间段的信息。如果不能适合选用的咨询方法，就应选择 其他咨询方法。信息来源：网络和出版物，从互联网上能够快速检索到最新，最常用的价值 的信息。借与购买，从合作单位、专门机构索取或购买资料是一种重要的信息来 源。自有信息从事规划，勘察，设计，科研，监理等咨询活动的咨询企业，积累 了大量宝贵信息。调查方法可分为普查与抽样调查两类，有文案调查，实地调

2、查，问卷调查， 实验调查等方法，积累了大量宝贵信息。文案调查法是指对已经存在的各种资料档案，以查阅和归纳的方式进行的市 场调查，文案调查法又称二手资料和文献调查。文案资料来源很多，主要有：国 际组织和政府机构资料，行业资料，公开出版物，相关企业和行业网站，有关企 业的内部资料。5，问卷调查法是调查人员已面谈、电话询问、网上填表和邮寄问卷等方式，了 解调查对象的行为方式，从而收集信息。问卷调查法是市场调查常用方法，尤其 在消费者行为调查中大量应用，其核心工作是设计问卷，实施问卷调查。实地调查法是调查人员通过跟踪、记录调查对象的行为取得第一手资料的方 法。这种方法是调查人员直接到市场和某些场所亲身

3、感受和借助于某些摄录设备 和仪器，跟踪、记录调查对象的活动，行为和事物的特点，获取所需信息资料。实验调查法是指调查人员在调查过程中，通过改变某些影响调查对象的因素， 观察调查对象行为的变化，从而获得消费行为和某些因素之间的内在因果关系。 该法主要用于消费行为的调查，企业推出新产品，改变产品外形和包装，调整产 品价格，改变广告方式时，都可以用这种方法。信息鉴别常用方法：溯源法，对到手信息涉及的问题应追根溯源，及时核对。 比较法，有些信息受主观客观条件限制难以溯源，对此，可用比较法，即比较不 同人，不同时间和其他方面的材料；对于某一事实说法，结论是否一致。佐证法， 任何事物都与其他事物有一定联系，

4、并相互制约。找到这些联系和制约因素，便 可判断事物的真伪。一般来说，口头材料不如文字材料可靠，文字不如实物可靠。 分析信息产生的过程也是寻找信息佐证的办法。逻辑法。鉴别信息，逻辑判断必 不可少。不经缜密的逻辑思考容易出错，有些基本差错，例如语言和文字的前后 矛盾，夸大其词，有薄情礼，以及其某些虚构，禁不起逻辑的推敲。二，工程咨询常用方法。1，垂直逻辑关系，从下往上或从上往下按四个层次分析，用来阐述各层次的目 标及其之间的因果关系。关键是分析层次概要与假定条件的关系。垂直逻辑关系中，包括四个层次：目标：通常指最终目标，即宏观，计划， 规划，政策和方针等，该目标可含有多个方面。最终目标一般远超项目

5、范畴，可 能是国家，地区，部门和投资组织的整体目标，以及项目对其可能产生的影响。 目的，是指实施项目的动机，即项目要取得的直接效果，效益和作用。一般应考 虑项目为目标群体带来的效益，主要是社会和经济方面的成果和作用。产出：产 出指项目的具体成果，即项目欲建设施的产出物。投入和活动：是指项目实施过 程及内容，主要有资源投入量和时间等。验证指标应具备下列条件：清晰的量化标准指标。以测定项目的成功程度。 必须针对项目主要目的，突出重点指标。验证指标与对应目标的关系明确合理。 验证指标与层次目标一一对应，而且是唯一的。验证指标必须完整，充分，定义 准确。验证指标必须是客观具体的，不是人为可以变动的。很

6、难找到直接验证指 标时可用间接指标。验证指标应准确，应该包含明确的定义，定量的数据，定性 的表述以及确切的时间。工程咨询常用的对比分析法主要有：前后对比与有无对比。横向对比。规制 对比。标准对比综合评价一般遵循如下程序：明确评价对象。确定评价范围。提出评价指标 和标准。确定指标权重。确定综合评价判据。选择评价方法，进行综合评价 三，市场需求预测1，市场预测的方法一般可以分为定性预测和定量预测两大类。定性预测是根据掌握的信息资料，凭借专家，个人和群体的经验，知识，运 用一定的方法，对市场未来的趋势，规律状态做出主观的判断和描述。定性预测 的方法主要包括类推预测法，专家预测法，征兆指标预测法和点面

7、联想法等。定量预测是依据市场历史和现在的统计数据资料，选择或建立合适的数学模 型，分析研究其发展变化规律，并对未来做出预测。可归纳为因果性预测，延伸 性预测和其他方法三大类。因果性预测方法是通过变量之间的因果关系，分析自变量对因变量的影响程 度，进而对未来进行预测的方法。因果分析法，包括回归分析法、消费系数法，弹性系数法和购买力估算法， 主要适用于存在关联关系的数据预测。延伸性预测是根据市场各种变量的历史数据的变化规律，对未来进行预测的 定量预测方法。主要包括移动平均，指数平滑，成长曲线分析等。适用于具有时 间序列关系的数据预测。其他方法包括投入产出分析，系统动力模型，计量经济模型，马尔科夫链

8、等。 这些预测法主要借助复杂的数学模型，模拟现实经济结构，分析经济现象的各种 数量关系。从而提高人们认识经济现象的深度，广度和精确度。适用于现实经济 生活中的中长期市场预测。弹性分析方法处理经济问题而优点：计算方便，计算成本的，需要的数据少， 应用灵活广泛。缺点：一是其分析带有一定的局限性和片面性，计算弹性或做分 析时，只能考虑两个变量之间的关系，而忽略了其他相关变量所产生的影响；二 是弹性分析的结构，在许多情况下显得比较粗糙。弹性系数可能随着时间的推移 而变化，以历史数据推算出的弹性系数预测可能不准确，许多时候要分析弹性系 数的变动趋势，对弹性系数进行修正。移动平均法分为简单移动平均法和加权

9、移动平均法。简单移动平均法是以过 去某一时期的数据平均值作为将来某时期预测值的一种方法。该方法对过去某干 历史数据求算术平均数，并把该数据作为以后时期的预测值。而加权移动平均法 是在简单移动平均法的基础上，给不同时期的变量值赋予不同的权重来计算预测 值。10，简单移动平均法只适用于短期预测在大多数情况下只用于与月度或周为单位 的近期预测。11，简单移动平均法的主要优点是简单易行、容易掌握。其缺点是：只是在处理 水平型历史数据时才有效，每计算一次移动平均需要最近的N个观测值。一次指数平滑法适用于市场观测呈水平波动，无明显上升或下降趋势情况下 的预测，他以本期指数平滑值作为下期的预测值。专家会议预

10、测法包括三种形式：头脑风暴法，交锋式会议法，混合式会议法。德尔菲法一般，包括五个步骤：建立预测工作组，选择专家，设计调查表， 组织调查实施，汇总处理调查结果。德尔菲法的优点是：便于独立思考和判断，低成本实现集思广益，有利于探 索性解决问题，应用范围广泛。德尔菲法的缺点：缺少思想沟通交流，易忽视少数人的意见，受到组织者主 观影响。四，市场战略分析1，一个产品的生命周期，传统上可分为四个阶段：导入期，成长期，成熟期， 衰退期。2，导入期，产品开始逐渐被市场认同和接受，行业开始形成并初具规模，这是产 品生命期的幼年时期，在此阶段内行业企业很少、市场需求低、产品质量不稳定、 批量不大、成本高、发展速度

11、慢，对于企业来说，在该阶段需要付出极大的代价 来培养市场和完善产品，随着企业和行业的发展，可能在行业中树立先人优势。成长期，此阶段产品市场需求急剧膨胀，行业内的企业数量逐渐增加，行业 在经济结构中的地位得到提高、产品质量提高、成本下降。对企业来说，此时进 入该行业的理想时机。成熟期，此阶段产品才能定型、技术成熟、成本下降，利润水平高，但是随 之而来的是由于需求逐渐满足、行业增长速度减慢，行业内企业之间竞争也日趋 激烈。这个时期由于市场竞争激烈，企业进入门槛较高，除非有强大的资金和技 术实力，否则难以取得成功。衰退期，由于技术进步或是需求变化，可替代的新产品出现，原有产品市场 逐渐萎缩。同时由于

12、技术成熟，各企业所提供的产品无差异，质量差别小，这时 行业进入衰退期。行业内的一些企业开始转移生产力，并逐步退出该生产领域。 此时对于企业来说，不宜进入该行业。SWOT分析图划分为四个象限，根据企业所在的不同位置，应采用不同的战略， SWOT提供了四个战略选择。在右上角的企业拥有强大的内部优势和众多的机会， 企业应采取增加投资、扩大生产、提高市场占有率的增长性战略。在右下角的企 业尽管具有强大的内部优势，但仍面临严峻的外部挑战，应利用企业自身优势， 开展多元化经营，避免或降低外部威胁的打击，分散风险，寻找新的发展机会。 处于左上角的企业自身内部缺乏条件，应采取扭转性战略，改变企业内部的不利 条

13、件。处于左下角的企业面临外部威胁，自身条件也存在问题，应采取防御性战 略，避开威胁，消除劣势。明星业务：特点，产品的市场占有率和行业增长率都较高，这类产品或服务 即有发展潜力，企业又具有竞争力，是高速增长市场中的领先者，行业处于生命 周期的成长期。应是企业重点发展的行业和产品；战略应用，通用发展策略；具 体措施，追加投资，扩大业务。8,金牛业务：特点，产品的相对市场份额较高，但行业增长率较低，行业可能 处于生命周期中的成熟期，企业生产规模较大，能够带来大量稳定的现金收益。 企业通常以金牛业务支持明星业务，问题业务或瘦狗业务；战略应用，通用稳定 战略，能够为企业挣得大量的现金；具体措施，企业的策

14、略是维持其稳定生产， 不再追加投资，以便尽可能地收回资金，获取利润。问题业务：特点，行业增长率较高，需要企业投入大量的资金予以支持，但 是企业产品的相对市场份额不高，不能给企业带来较高的资金回报，这类产品业 务会有发展潜力；战略应用，特别适合发展策略，可发展成为明星业务，也适用 稳定战略和撤退战略；具体措施，要深入分析企业是否具有发展潜力和竞争力优 势，决定是否追加投资，扩大企业生产规模。10，瘦狗业务：产品相对市场份额较低。同时，行业增长率较低，可能处于成熟 期或者衰退期，市场竞争激烈。企业获利能力差。不能成为利润源泉。战略应用。 使用撤退战略，稳定战略。如果业务能够经营并维持，则应缩小经营

15、范围。如果 企业亏损严重，难以为继，则应采取措施。进行业务整合或者退出业务 通用矩阵可以划分为九个方格。右下角的三个格子全屏，吸引力相对较低。企业 因此采用利用和推出的战略。迅速获利。收回投资，放弃该业务。右上角到左下 角对脚睡了，产品吸引力中等。企业可以采取区别对待战略，适当盈利策略。左 上角的三个格子产品最具发展前途，企业应采取积极的投资发展战略。选择重点 投资发展战略。扩大生产，增加盈利能力五。资金时间价值及经济比选分析影响利率的因素。社会平均利润率的高低。借贷资本供应情况。风险的大小。 通货膨胀。戒除资本的期限长短。影响资金等值的因素有。资金额的大小。换算起诉。利率的高低。六。工程项目

16、投资估算建设投资的简单估算法有单位生产能力估算法。生产能力指数法。比例估算法。 系数估算法和估算指标化。建设投资分类估算步骤：分别估算建筑工程费，设备购置费和安装工程费。汇 总建筑工程费、设备购置费和安装工程费，得出分装置的工程费用，然后加总得 出项目建设所需的工程费用。在工程费用的基础上估算工程建设其他费用。以工 程费用和工程建设其他费用为基础，估算基本预备费。在确定工程费用分年投资 计划的基础上，估算涨价预备费。加总求得建设投资。进行建设期利息估算必须先完成以下各项工作：建设投资估算及其分年投资计 划。确定项目资本金数额及其分年投资计划。确定项目债务资金的筹措方式及债 务资金成本率。七。融

17、资方案分析。资金成本是指项目使用资金所付出的代价，由资金占用费和资金筹集费两部分 组成。资金占用费是指使用资金过程中发生的向资金提供者支付的代价。包括借款利 息，债卷利息，优先股股息，普通股红利，及权益收益等。资金筹集费是指资金筹集过程中所发生的各种费用，包括律师费，资信评估费， 公证费，证券印刷费，发行手续费。担保费，承诺费，银团贷款管理费等项目融资方的总体资金成本可以用加权平均资金成本来表示，将融资方案中各 种融资资金成本以该融资额占总融资额的比例为权数，加权平均得到该融资方案 的加权平均资金成本。八，工程项目，财务分析1，营业收入估算的具体要求如下：合理确定运营负荷。合理确定产品或服务的

18、 价格。多种产品分别估算和合理折算。编制营业收入估算表2，计算折旧，需要先计算固定资产原值。固定资产原值是指项目投产时按规定， 由投资形成固定资产的价值，包括：工程费用和工程建设其他费用中应计入固定 资产原值的部分。预备费通常计入固定资产原值。按相关规定，建设期利息应计 入固定资产原值财务分析中涉及的税费主要包括增值税、营业税、消费税、资源税、所得税、 关税、城市维护建设税和教育附加税。九。工程项目经济分析1，经济效益与费用识别的基本要求。对经济效益与费用进行全面识别。遵循有 无对比的原则。遵循效益和费用识别和计算口径对应一致的基本原则。合理确定 经济效益与费用识别的时间跨度。正确处理，转移支付。遵循以本国社会成员作 为分析对象的原则。经济效益与费用的估算原则。支付意愿原则。受偿意愿原则。机会成本原则。 实际价值计算原则。机会成本是指。用于拟建项目的某种资源的最佳可行代替用途所能获得的最 大净效益。例如资金是一种资源，在各种投资机会中都可使用，一个项目使用了 一定量的资金，这些资金就不能再在别的项目中使用，它的机会成本就是所放弃 的所有投资机会中可获得的最大净效益。在经济分析中，机会成本法