中层干部管理制度

1、中层干部管理制度 中层干部管理制度 在发展不断提速的社会中，很多情况下我们都会接触到制度，制度一般指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则，也指在一定历史条件下形成的法令、礼俗等规范或一定的规格。拟定制度需要注意哪些问题呢？以下是为大家收集的中层干部管理制度，仅供参考，大家一起来看看吧。 一、总则1、中层干部管理制度的建立为适应xx公司经营发展的需要，建立健全权责明确、管理科学的现代企业制度，加强xx公司内部中层干部的管理，使xx公司的各项管理工作有章可循，充分发挥中层管理干部工作的积极性和创造性，特制订本制度。2、中层干部管理制度的适用范围本制度适用于xx公司的全体中层管理干部。3、中层干部管

2、理制度的制订依据本制度按照集团公司的管理制度，依照国家现行相关法律法规，合理参照其它企业科学先进的管理办法，结合本公司工作实际情况本着”重在落实，贵在坚持”的工作理念而制订。二、工作守则和行为规范中层干部工作守则1、每位中层管理干部都要有高度的责任心和事业心，处处以xx公司的利益为重，为公司的发展努力工作。2、牢记”重在落实，贵在坚持”的工作理念，主动、热情、周到的为场内司机，信息户、货主和全体员工服务，努力让所有人满意。3、全体管理干部要具备创新能力，通过培训及自我学习新知识使个人素质与x司的发展保持同步。4、讲究工作方法和效率，明确效率是公司的生命。5、要有敬业和奉献精神，满负荷、快节奏、

3、高效率是对所有中层管理干部提出的敬业要求。6、具有坚忍不拔的毅力，要有信心和勇气战胜困难、经得起挫折。7、要善于协调，融入集体，有团队合作精神和强烈的集体荣誉感，分工不分家。8、要注意培养良好的职业道德和正直无私的个人品质。9、明确公司的奋斗目标和个人的工作目标。10、对于中层干部兼职行为的管理：中层干部未经公司领导书面批准，不得在外兼任获取薪金的工作。禁止下列情形的兼职：在公司内从事外部的兼职工作，或者利用公司的工作时间和其他资源从事所兼任的工作;兼职于公司的业务关联单位或者商业竞争对手;所兼任的工作构成对本单位的商业竞争;因兼职影响本职工作或有损公司形象;11、对于中层干部个人投资行为的管

4、理：中层干部可以在不与公司利益发生冲突的前提下，从事合法的投资活动，但禁止下列情形的个人投资：(1)参与经营管理的;(2)投资于公司的客户或商业竞争对手的;(3)以职务之便向投资对象提供利益的;12、中层干部保密义务、中层干部有义务保守公司的经营机密。中层干部务必妥善保管所持有的涉密文件。、中层管理干部未经公司授权或批准，不准对外提供公司文件，以及其它未经公开的经营情况、业务数据。、行为的自我判断与咨询中层管理干部在不能清楚判断自己的行为是否违反本准则时，可按以下方法处理：1、以该行为能否毫无保留地在公司公开谈论，为简便的判断标准;2、向主管或总经理提出咨询，接受咨询的部门应给予及时、明确的指

5、导并为当事人保密。中层干部遵守的行为准则包括：一、中层干部必须严格遵守集团公司一切规章制度;二、中层干部必须服从公司的组织领导与管理，对未经明示事项的处理，应及时请示，遵照指示办理;三、中层干部必须尽职尽责、精诚合作、敬业爱岗、积极进取;四、中层干部应严格保守公司的经营、财务、人事、技术等机密;五、中层干部不得利用工作时间从事第二职业;六、中层干部不得损毁或非法侵占公司财物;七、中层干部必须服从上级命令，做到令行禁止。如有正当意见，应在事前陈述，如遇同事工作繁忙，必须协同办理，应遵从公司指挥，予以协助;八、在公众面前做到仪表整洁，举止端庄，行为检点，谈吐得体。切记每位中层干部的言行是公司形象和

6、风貌的体现;九、公司内中层干部之间要团结合作，互相信任，互相学习，沟通思想，交流感情;十、中层干部必须严格遵守工作纪律，不得接受信息户或司机的请吃喝等贿赂，不准利用职务之便以权谋私，不准向司机、信息户及下属员工索拿卡要。公司内应有的礼仪：第一条中层干部必须仪表端庄、整洁。具体要求是：1.头发：中层干部头发要经常清洗，保持清洁。2.指甲：指甲不能太长，应经常注意修剪。女性干部涂指甲油要尽量用淡色。3.胡子：胡子不能太长，应经常修剪。4.口腔：保持清洁，上班前不能喝酒或吃有异味食品。5.女性干部化妆应给人清洁健康的印象，不能浓妆艳抹，不宜用香味浓烈的香水。第二条工作场所的服装应清洁、方便，不追求修

7、饰。具体要求是：1.衬衫：无论是什么颜色，衬衫的领子与袖口不得污秽。2.领带：外出前或要在众人面前出现时，应配戴领带，并注意与西装、衬衫颜色相配。领带不得肮脏、破损或歪斜松弛。3.鞋子应保持清洁，如有破损应及时修补，不得穿带钉子的鞋。4.女性干部要保持服装淡雅得体，不得过分华丽。5.中层干部工作时不宜穿大衣或过分雍肿的服装。6、上班及代表公司出席公共场所、业务洽谈等场合时应穿工装。第三条在公司内职员应保持优雅的姿势和动作。具体要求是：1.站姿：两脚脚跟着地，腰背挺直，胸膛自然，颈脖伸直，头微向下，使人看清你的面孔。两臂自然，不耸肩。会见客户或出席仪式站立场合，或在长辈、上级面前，不得把手交叉抱

8、在胸前。2.坐姿：坐下后，应尽量坐端正，把双腿平行放好，不得傲慢地把腿向前伸或向后伸，或俯视前方。要移动椅子的位置时，应先把椅子放在应放的地方，然后再坐。 以下为精品推荐，可自行删改！ 推荐一：付款管理制度 付款管理制度 在快速变化和不断变革的今天，接触到制度的地方越来越多，制度对社会经济、科学技术、文化教育事业的发展，对社会公共秩序的维护，有着十分重要的作用。你所接触过的制度都是什么样子的呢？以下是为大家整理的付款管理制度，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。 付款管理制度1 一、对外付款业务一般分为资金业务付款、合同履约付款二、付款业务有关规定及审批流程如下：1、付款业务的规定：公司日

9、常发生的对外付款业务（如：“资金业务付款”、“合同履约付款），均应按本条的相关规定办理付款（一切业务付款，必须收付有凭据，严禁口说为凭），具体如下2、有关部门或个人用款时，必须向审批人提交付款申请单注明款项的用途，金额及收款单位，收款账号，开户银行并附相关资料交财务部备案（特殊情况下，无法提交合同原件的需验原件流复印件）。3、担保业务4、提前终止业务合同，多收费用的退款业务，原则不予退款，如确需退款需附有对方退款申请书、相关退费补充协议退款申请表5、客户多交费用的退款业务：退款需附有对方的退款申请书6、合同履约付款：需附发票、收据、采购计划、经济合同、协议书等交财务部备案7、付款业务没有涉及合

10、同或协议的，必须在付款申请单的备注栏注明：“无合同”字样一、对外付款业务一般分为：“资金业务付款”、“合同履约付款三、付款业务有关规定及审批流程如下：1、付款业务的规定：公司日常发生的对外付款业务（如：“资金业务付款”、“合同履约付款），均应按本条的相关规定办理付款（一切业务付款，必须收付有凭据，严禁口说为凭），具体如下2、有关部门或个人用款时，必须向审批人提交付款申请单注明款项的用途，金额及收款单位，收款账号，开户银行并附相关资料交财务部备案（特殊情况下，无法提交合同原件的需验原件流复印件）。3、担保业务4、提前终止业务合同，多收费用的退款业务，原则不予退款，如确需退款需附有对方退款申请书、

11、相关退费补充协议退款申请表5、客户多交费用的退款业务：退款需附有对方的退款申请书6、合同履约付款：需附发票、收据、采购计划、经济合同、协议书等交财务部备案7、付款业务没有涉及合同或协议的，必须在付款申请单的备注栏注明：“无合同”字样四、注意事项1、付款申请单的内容，不得涂改。2、对金额超过xx万的付款必须提前一天通知财务部3、审批人必须在授权范围内行驶职权和承担责任，经办人必须在授权范围内办理业务4、审批人根据其审批职责、权限对支付申请进行审批。对不合理的或有损公司利益的支付申请拒绝批准5、财务接到审批有效的付款申请单后，审核人应积极安排资金，并对具体付款单据与付款申请单进行对照，审核。审核无

12、误后交出纳办理付款。6、付款经办人员接到经初审无误的付款单据后，要再次对付款单证是否齐全、妥当、金额是否正确、收款单位（人）是否妥当、是否符合审批程序等内容进行复核，无误后方可付款（通过银行转帐结算），出纳将银行汇款回单交财务会计作为会计凭证附件。综上所述，行政单位合同付款管理制度是十分必要的一项制度。只有建立好相关的约束和规定才能够更好的保障合同的规范性，维护双方的权益。另外，付款人员一定要注意像单据是否齐全之类的小细节问题，防止因为疏忽造成大错，更多相关知识您可以咨询律图铜川律师。 付款管理制度2 一、对外付款业务一般分为：“资金业务付款”、“合同履约付款二、付款业务有关规定及审批流程如下

13、：1、付款业务的规定：公司日常发生的对外付款业务（如：“资金业务付款”、“合同履约付款），均应按本条的相关规定办理付款（一切业务付款，必须收付有凭据，严禁口说为凭）。2、有关部门或个人用款时，必须向审批人提交付款申请单注明款项的用途，金额及收款单位，收款账号，开户银行并附相关资料交财务部备案(特殊情况下，无法提交合同原件的需验原件流复印件)。3、担保业务。4、提前终止业务合同，多收费用的退款业务，原则不予退款，如确需退款需附有对方退款申请书、相关退费补充协议退款申请表。5、客户多交费用的退款业务：退款需附有对方的退款申请书6、合同履约付款：需附发票、收据、采购计划、经济合同、协议书等交财务部备

14、案。7、付款业务没有涉及合同或协议的，必须在付款申请单的备注栏注明：“无合同”字样。三、1、付款申请单的内容，不得涂改。2、对金额超过-万的付款必须提前一天通知财务部。3、审批人必须在授权范围内行驶职权和承担责任，经办人必须在授权范围内办理业务。4、审批人根据其审批职责、权限对支付申请进行审批。对不合理的或有损公司利益的支付申请拒绝批准。5、财务接到审批有效的付款申请单后，审核人应积极安排资金，并对具体付款单据与付款申请单进行对照，审核。审核无误后交出纳办理付款。6、付款经办人员接到经初审无误的付款单据后，要再次对付款单证是否齐全、妥当、金额是否正确、收款单位(人)是否妥当、是否符合审批程序等

15、内容进行复核，无误后方可付款（通过银行转帐结算），出纳将银行汇款回单交财务会计作为会计凭证附件。四、权责：1、付款方式分为：预付，现付（货到付款）、月结（月结的供应商由采购部门与对方签订月结合同）月结的时间按合同付款。五、付款流程如下：发票或相关凭证黏贴好并填写付款申请单确认此款项属于本部门及与业务相关的事项部门负责人会计主要符合单据是否符合财务制度和公司规定总经理审批出纳根据手续完整的会计凭证，通过银行转账结算后通知经办人六、付款方式及要求1、收款人是企业法人，行政事业单位时，付款方式如下：原则上采用银行直接转账到对方账户上。2、收款人是自然人时，原则上将款项存入自然人的收款银行账户上。3、

16、需要向对方支付支票时，应在付款申请单上注明：支票支付4、在合同的履约过程中，对方要求变更“收款方”或变更“发票出具”应提供合理的证据及相关材料说明（对方需加盖印章）5、严格资金使用手续会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权却必须拒绝办理。6、当审批人员出差时，由其指定代理人代为审批 付款管理制度3 一、定义：1、应收款：公司销售产品向客户收取协议的款项，或者公司为客户提供服务而签订合同（或协议）应收取的款项。2、应付款：公司采购产品向供应方支付协议的款项，或者公司为获得服务支持而签订合同（或协议）应支付的款项。二、现金收款管理1.送货人员在为客户送完货验收完成后，应要求客户方收货人

17、员签回送货单。2.货款额低于5000元者，应尽量要求客户现金或支票支付。 3.对于第一次购买的客户要求其预付货款的30%才可以送货，多次购买且信用差的客户要求其预付货款的70%才可以送货；多次购买且信用好的客户可根据客户财务规定进行月结付款，客户财务信用由会计审核评定。4.原则上现金支付必须由财务人员亲自办理，若送货人员接受委托在收取客户现金货款后，必须在回到公司后第一时间上缴到财务部，并填写现金缴款单，与公司出纳进行交接，不得以任何形式私自坐支公款。5.出纳应在收款后第一时间知会会计，便于应收帐务处理。6.会计应定期统计整理欠款客户名单、欠款金额、欠款时间、预处理方式等。三、月结收款管理1.

18、对于月结付款客户或者欠款客户，由会计建立应收账款管理台帐，列出明细，按客户财务月结时间之前一周由前台向客户发出请款单传真，由会计向对方相应人员催欠。2.在对方明确表示货款清结时间后确定收款方式，为客户寄送货款发票，如需要进行现款回收时公司派出收款人员收款，以下为公司委托员工向客户收取货款的规定：有关人员进行收款业务时，须先到前台文员处办理客户回签白单的领出登记以及有关委托手续。对于未收到款项的白单在回到公司后及时返还给前台文员，并作出还单登记；对于已收到的款项，收款人要凭有出纳盖章确认的现金缴款单到前台文员处进行销单手续。 有关人员收到的货款，必须在回到公司后第一时间上缴到财务部，不得私自坐支

19、公款。如所收款项属打折收取的，必须经得总经理签名认可，否则财务部将按单据的实际金额向收款人收缴。3.在公司发出请款单且对方无法明确货款清结时间时，会计将此项货款催欠工作移交给该项业务联系的业务员，进入欠款处理流程。四、采购付款管理1.采购部必须根据多途径，少环节，货比三家，适时、适质、适量、适价保证原物料的供给，提供报价单至少有三家可选择比较。2.采购部必须有完整的采购结算档案，并建立有效的采购分析档案。采购部应在每批原料收货后一周内及每月底与供应商核对帐务，防止出现差错。采购部和财务部应于每月末与供应商核对供货数量、应付货款和商务处理等资料，采购部应对供货市场，供应商情况，需购原物料质量、价

20、格、数量、运输资料、进销数据、原物料库存、原物料耗用情况等作出定期分析，并及时提交原物料的市场行情、月原物料采购计划、外欠货款及资金需求计划给总经理（助理）。3.一批原物料验收完毕，采购部应及时整理各种单据，打印“付款申请单”一并送财会部做为付款凭证。原料的付款凭证有：采购申请单、合同、原料收货报告、发票；物料的付款凭证有：采购申请单、合同、验收单、发票。4.采购部根据所订原料的到货期及付款条件，填报“采购用款计划”报财会部筹款，每周应提报“付款计划”报财会部和总经理。原物料采购须遵循“货到付款”的原则，严格控制原物料预付货款。在部分原物料紧张处于卖方市场时，供应商坚持要求先款后货，因而需要带

21、款提货（带款提货必须确保采购资金的安全，本款提货人如果是新进员工，款额不得超出当月工资），其所需货款须由采购部、财会部和总经理严格审查批准方能办理。5.必要的原物料预付货款应遵循以下几点：(1)必须是信用良好的固定供应商，对贸易公司性质的供应商不得采用预付货款的结算形式。(2)必须事先派专人或信用良好的第三方，如派采购、品管人员一起去实地调查供应商的实物供应，质量保证情况和目前的经济状态等情况，并将调查报告提交总经理(助理)。 (3)必须有完整的正式合同，重要合同须经国家认可的公证机关予以公证。在合同中必须有明确的交货地点，交货期限，质量标准，和在需方所在地的法院管辖范围内履约。(4)每一项预

22、付款的额度控制，须由总经理决定，必要时作出相应对策既要保证生产的需要，又要保证货款安全。(5)原物料预付货款支付以后，采购部和财会部必须同时明确专人负责该项原物料和货款的追踪记录，并根据实际情况按天或周，或旬将记录提交给总经理(助理)，直至该合同履行完毕。6.汇票特户和信用卡转帐，在具体付款之前，须经部门经理审核，呈报总经理批准，由财会部授权办理。7.如发生付款后进货量不足等情况造成公司多付款或供应商欠款，财务部要责成具体经办人员尽快追回，必要时应采用法律手段追回。 8.经办人员根据采购凭证、入库单或相关协议（合同）与财务部确定付款方式，由财务部填写请款单，按财务权限审核。9.要求供应商或请款

23、方提供正规的发票，同会计审核请款手续。 10.所有手续合格后，出纳付款。11.对于频繁业务往来或超过5000元以上的应付款，公司原则上进行月结或分批付款，特殊情况由总经理批准后进行。五、其他付款管理1.公司人员工资、奖金的发放，须严格按照规定执行。每月的工资、奖金由行政主管部门填写发放表，经会计师、总经理签字同意后，财务部审核发放。 2.需交纳的各项税费，按国家税法有关规定办理，经财务部会计师审核，总经理批准后缴纳。3.因工程需要所发生的生产、技术和管理人员外出培训费用由公司分管领导、会计师、总经理按管理预算费用标准严格控制批准。 4.收到贷款利息通知单，财务部会计签字认可后进行帐务处理。支付

24、贷款利息时，由财务部会计签字，总经理批准。5.各项业务前期费用、项目开发管理费、技术服务费、生产准备费等不直接记入资产成本、需按规定分摊的其他费用开支，由经办部门按规定程序签字后由会计师、总经理审批。6.所有付款凭证必须由财务部负责人(或被授权人)签字、总经理审批后才进行办理。7.应填写资金开支申请表的付款业务，经办人员必须将资金申请表和付款单据一并交财务部，由财务人员办理具体的资金支付手续。无资金申请表，财务人员不予付款。8.经办部门持发票报销时，发票内容必须与资金申请表内容相同，且金额不得超出资金开支申请表金额。发票必须有效、填写齐全、规范，不符合财务报销规定时，必须更换发票，否则财务人员

25、不予受理。9.经办部门要按照要求认真填写付款凭证，由经办部门负责人签字，未注明相应合同编号、订单编号以及不按合同规定办理预付款和结算款的，财务人员不予受理。10.本规定由公司财务部负责解释。 付款管理制度4 第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务付款流程,倡导以企业利润最大化为的目标，尽量降低费用消耗，开源节流，合理控制费用支出，特制定本制度。第二条本制度根据公司的相关的经济业务属性分类，将财务付款分为员工借款、工资支出、费用报销、采购付款及专项支出等，以下按经济业务属性分别说明各项支出具体的财务报销制度和报销流程。第二部分借款管理规定、流程第一条借款管理规定(一)出差借款：出差

26、人员凭审批后的借款审批单按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销及销账手续。(二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时办理报帐，除周转金外其他借款原则上应在办理借款手续之日不允许跨月借支。(三)各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务部备款。(四)借款结清规定：1借款结清时，应以实际发生的费用据实办理费用报销手续，以手续完备、审批无误的费用报销单为依据，办理结清手续，多退少补。2借款使用用途发生完毕后，原则上应在5个工作日内办理结清手续。自借款发生之日起超过30日未办理结清手续视为逾期未还。(五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。第二

27、条借款流程(一)借款人按规定填写借款单审批单，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、用途、归还日期等事项。(二)审批流程：主管部门经理审核签字财务经理复核（副）总经理审批出纳付款第六条审批权限不超过5000元（含）的借款由部门负责人、财务负责人、副总经理审批，财务部门可付款；超过5000元的借款由部门负责人、财务负责人、总经理审批，财务部门方可付款。第三部分日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括交通费、差旅费、误餐费及聚餐费、通讯费、业务招待费、办公费、低值易耗品及备品备件、培训费、资料费等。第二条费用报销的一般规定：(一)报销人必须取得相应的税务部门监制的发票或省级以上

28、财政部门监制的行政收据等国家财税法规认可的合法票据，原则上不接受收据等凭证。(二)费用报销的一般流程：取得原始费用凭证经办人填制报销单按规定粘贴原始凭证填写报销事项、时间、金额、所附原始凭证张数，经办人姓名等内容本部门负责人审批经财务部管账人员或会计主管人员审核财务部门负责人审批报公司（副）总经理审批出纳付款(三)除另有规定外，单笔费用不超过20 xx元（含）经部门负责人、财务主管人员、财务负责人、主管副总经理审批可报销，单笔费用超过20 xx元的必须由部门负责人、财务主管人员、财务负责人、总经理审批出纳方可付款，相关人员不得蓄意将费用分解若干笔报销。（四）副总经理费用须由总经理审批同意后方可

29、报销。(五)须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单。(六)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。(七)报销3000元以上需提前一天通知财务部以便备款，每周一及周四为财务报销日。第三条各项费用报销标准（一）交通费：1公司员工在中山市内出差办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确因工作需要乘坐出租车的，应事先请示部门负责人，并在报销单上注明已请示领导。2报销时出租车票不得连号。3发生交通费用，应立即填写报销单。如频繁外出，可与财务部门协商，每周报销壹次。4如乘坐

30、出租车，须取得税控出租车票，报销人应在税控车票的背面写上起止地点并签名。手撕发票一律不予以报销。（二）差旅费：1差旅费报销标准：职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧/高铁二等票120元/天30元/天30元/天部门负责人火车硬卧/高铁二等票150元/天40元/天40元/天总经理助理飞机200元/天50元/天50元/天总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销注：如去北京、上海、广州、深圳等一线城市或省会城市出差住宿费及伙食费标准可上浮20%内据实报销，但应由总经理签名同意。2出差住宿费用报销时须提供住宿发票，以实际的发生额据实报销。实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超

31、出住宿标准部分由员工自行承担。3实际出差天数的计算：以所乘交通工具出发时间至返回时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。4出差期间的伙食费、交通费实行包干制。根据实际出差天数，在公司费用报销标准内据实报销。特殊情况：如无相关票据，可按标准内以其他财务部门认可的发票领取补贴。5出差期间由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。6工作人员趁出差之便，事先经公司总经理批准就近回家探亲办事的，其绕道车、船费按照出差直线标准报销，超支部分自理。如绕道车船费少于直线单程车船费的可凭票据按实报销。绕道和在家期间的伙食

32、补助费，公司不予计发。未经批准，擅自回家探亲办事的，其绕道车船费、住宿费和市内交通费一律不予报销，不予计发回家期间的伙食补助费。7工作人员外出参加会议、培训等，已享受会议举办方提供餐饮的，公司不再报销会议期间的伙食补助费；已安排住宿的，公司不再报销住宿费用。8工作人员不得借出差之便办理个人事务及私人旅游等，否则，一切因此开支的费用由个人自理。9中山市内出差不论时间长短，均不发差旅补助。10出现虚列住勤天数、粘贴连号多报或虚假票据等事项，对当事人处以五至十倍罚款。11出差人员自返回公司当日起10日内，应到财务部门办理差旅费审核及相关审批等报销手续，并冲减相应借款。未在规定时间内办理报销手续的，公

33、司财务部门应在最近一次发放的工资中扣除该出差人员的借款。（三）误餐费及聚餐费：1由于工作原因不能回家或不能在公司食堂就餐的，可凭单据据实发误餐（中、晚餐）补助费：市内10元/餐，市外15/餐。2原则上公司内部人员聚餐标准：20元/人，超过标准应由副总经理或总经理审批方可报销。（四）通讯费：业务员、采购员的通讯费按100元/月的标准进行报销，享受话费补贴的员工应随时接听公司或客户的电话。否则取消当月的话费补贴。（五）招待费：招待费需由副总经理或总经理批准后方可报销。（六）文具、办公用品、低值易耗品、网络配件等办公费：1.文具、办公用品、低值易耗品、网络配件等物料用品一律由公司后勤部门统一采购，除

34、专业器材之外，其他员工不得私自采购。2.报销时应附填写完整的采购清单、电脑小票、供应商送货单，详细列明所购商品的明细，仓管、结算部门的验收证明方可报销。 3.后勤部门应做好各部门的领用存登记，月末提供对账单、领用明细表、领料单、报销单等一起交财务部门。（七）汽车费用：1办事人员驾驶公司车辆发生的燃油费、路桥费、停车费、洗车费据实报销。2办事人员驾驶公司车辆发生的违规违章罚款、交通事故罚款及赔偿等公司不予报销。（八）其他费用：1.有预算标准的在预算标准内报销，没有预算标准的根据实际需要据实支付。第四部分工薪福利支出制度及流程第一条工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按

35、照资金支出制度相关规定执行。第二条工薪福利支付流程（一）每月2日前由人力资源部将上月经公司（副）总经理审批后人事资料（含工资支付标准、人员变动、补贴、额度变动、扣款、社会保险、工资银行卡号等信息）连同审核无误的考勤资料转交财务部、五金车间、组装车间；（二）五金车间核算员、组装车间核算员根据考勤及工资支付标准编制标准格式的工资表，并在每月4日前交财务部出纳汇总、审核。（三）财务部出纳根据办公室管理人员的考勤及工资支付标准编制标准格式的工资表连同审核无误的车间人员工资表在每月5日前交财务负责人审核。（四）按工薪审批程序审批:1.车间人员工资:核算员编制工资表车间负责人复核财务部出纳复核财务经理审核

36、总经理审批2.办公室人员工资：出纳编制工资表财务经理审核总经理审批（五）每月月末前由财务部通过银行代发形式支付工资；（六）每月末之前员工到财务部领上月工资条；（七）临时及辞退、辞工人员工资支付流程同工资支付流程。第五部分专项支出财务报销制度及流程第一条专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。第二条软件及固定资产购置报销财务制度及流程。(一)填写购置申请：按公司相关规定填写合同评审表附采购合同并报批。(二)报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请。(三)结账报销：1.资产验收（软件应安装调试）无误后，经办人凭发票等资料办理出入库或验收手续，按规定填写

37、报销单（经办人在发票背面签字并附出入库单）；2.按费用报销流程规定审批程序审批；3.财务部根据审批后的报销单以支票形式付款；4.若需提前预付款，应按借款规定办理借支手续，并在验收合格后5个工作日内办理报销手续。第六部分材料款的付款程序第一条材料款分为现金结算的材料款及到期结算的应付账款。第二条现金结算部分采购款的支付，比照费用报销流程办理审批手续，附采购订单、入库单、发票等原件办理审批手续后付款。第三条附信用条件（即挂账）结算的供应商货款审批结算流程：财务部应付会计编制应商货款到期明细表财务经理审核（副）总经理审批出纳付款第四条每月5日下午下班前需向总经理提交应商货款到期明细表，每月10日前支

38、付到期供应商货款。第五条若当月因资金原因，对己作计划安排但实际未付货款的部分供应商，则在下月安排采购资金时优先安排支付，以此类推。第七部分附则第一条本制度修改、解释权归公司财务部门。第二条本制度经总经理签字后生效。总经理签批20 xx-xx-xx 付款管理制度5 资金付款流程及计划管理制度 为进一步规范公司财务管理制度，提高资金使用率，加大资金的流转速度。同事避免公司各部门及客户之间产生不必要的误解，影响公司形象。根据公司实际情况，本着方便、可行、效率的原则，对付款流程及计划管理作如下规定：1 人员组织安排：1.1财务总监及融资计划部从公司宏观角度负责公司资金运作和统筹调度，负责计划的审批和计

39、划外资金的协调和有关批准事项。1.2融资部负责资金的具体计划安排，具体落实公司资金管理政策，同时负责对资金使用情况进行监督。1.3财务部具体实施各种批准的资金计划，办理具体付款事宜，向融资部提供当月的资金计划使用和客户欠款情况。1.4 各资金用款部门应积极配合财务部及融资计划部，按时将当月经总经理、董事长审批的资金计划单报财务部及融资计划部。2 审批内容和审批权限 2.1 资金计划的审批 资金计划原则分为年度计划、季度计划（以年度计划为准则）、月度计划（以季度计划为准则）和周计划（以月度计划为准则）。年度计划、季度机化和月度计划是方向目标性计划，但周计划必须是严密可执行的计划。年度、季度、月度

40、计划必须由各分管副总、财务总监、总经理书面签字并由总经理报董事长审批，周计划根据需要由分管副总按月计划报总经理签字后由财务部负责支付（原则上所有按月计划支付项目在25号后支付）。财务部和相关用款部门依据批准的计划严格落实。2.2 付款审批单 计划内资金项目在落实过程中，对于各用款部门按计划提交的付款审批单，董事长不在具体审批单（周计划）上签字。但部门业务经办人和部门级负责人必须在付款审批单上签字。财务总监或其授权人和融资计划部经理须在具体付款审批单上签字，特殊情况财务总监审批签字后，无融资计划部经理签字或者有融资计划部经理签字无财务总监签字审批，付款审批单可直接交出纳办理，事后业务经办人必须补

41、办有关手续。总之，付款审批单必须由部门的负责人和业务经办人签字，财务总监及其书面授权的人员和融资计划部经理或其授权的主管人员书面签字。出纳才能依据批准手续齐备的付款审批单办理付款。2.3 计划外的付款的审批 单笔计划外付款超过5万元以上（包括5万元），周累计超过10万元上的（包括10万元）必须由总经理报董事长并签字后、通知财务部和融资计划部资按手续予以及时办理。特殊紧急付款的可以由总经理会同财务总监及其书面授权的其他人员安排付款，事后业务经办人必须及时补办手续，否则财务总监及其书面授权的其他人员和出纳承担相关责任。2.4 出差借款（包括备用金）的审批 借款必须由分管副总和财务总监及其书面授权的

42、其他人员及总经理在借款单签字审批后方可借款。但不得超过10000元，超过后报董事长审批后方可办理。所有的借款必须经财务部主管根据制度进一步审核。特殊紧急借款的可以主管副总由财务总监及其书面授权的其他人员安排付款，事后业务经办人必须及时补办手续，否则财务总监及其书面授权的其他人员和出纳承担相关责任 2.5 其他费用支付（非采购和工程性支出）的审批 费用审核人员首先按照公司制度和有关费用标准，审查单据合理性和合法性，由主管部门经理及主管副总签字审批，并由财务部审核签字后交总经理审批，出纳在审查以上手续齐全后上予以支付。3 付款流程 按照以上审批权限，规定的付款流程如下：计划外用款按按权限报总经理和

43、分管副总（包括其书面授权人员）审批 3.1 付款审批单流程 资金用款部门主管及相关负责人签字审批 资金用款部门按批准签字后的月度及周计划填写申请单 各用款部门计划员或客户按完整手续领款 出纳付款 根据权限和具体情况财务总监或其书面授权人签字 原则上资金处长或其授权的主管人员签字审批， 业务流程中每一步由资金使用部门资金计划员负责传递 3.2 借款流程 财务部处指定专人审核人签字 根据权限财务总监或其书面授权人审批 出纳付款 总经理审批签字（10000元以上董事长签字） 根据权限决定是否由分管副总签字审批 借款人编制借款单 2222 3.3 其他费用流程 部门主管签字审批 业务经办人按规定提交费

44、用发票或其他单据 出纳付款 会计处指定专人审核人签字 总经理或董事长签字 根据权限决定是否由分管副总签字审批 4 资金付款计划的编制 4.1 编制依据 各资金用款部门根据本部门业务开展需要和项目用款紧急程度，编制资金用款计划，资金用款必须有主管副总、总经理、董事长审批签字后提交给融资计划部和财务部。根据以下资料编制资金付款计划：供应部必须负责专人提供工程客户和供应商的最新欠款余额。财务部出纳提供最新帐户余额。销售部门提交收款计划。收款计划必须由部门负责人及主管副总审批签字后提交给总经理及融资计划部。4.2 计划编制时间 年度计划：每年12月20日前，各资金用款部门提交下年度计划。季度计划：每季

45、度末所在的月25日前，各资金用款部门提交下季度计划。月度计划：每月27日，各资金用款部门提交下月计划。周计划：每周星期四前，各资金用款部门提交下周计划。相关资金用款部门必须按照合同及其他文件，结合下期业务开展情况，认真仔细编制付款计划并经批准后，在规定的期限内报送融资计划部。逾期引起的一切相关责任由资金付款部门承担。融资计划部会同财务部按计划安排还所用资金，同时和资金付款部门负责协调向客户办理付款安排事宜。5 费用付款审批报销：其他尚末涉及事项按公司借款管理制度、有关费用报销制度和资金管理制度执行。6 责任 资金用款部门负责延报计划引起的一切责任，同时对数据填报质量负责，填报主观失误及部门审核

46、失误，将追究部门负责人责任。融资计划部负责资金筹集和统筹调度，承担安排失误及反馈延误的责任。财务部对编制计划所需的并且由财务部负责提供的资料负责，并对准确性负责。同时出纳负责及时按计划付款。7 财务部及融资计划部负责对本制度的解释。以前与本规定的相悖的制度作废。本制度自批准之日起执行。 付款管理制度6 1、目的为了规范公司的借款管理，有效使用资金，提高资金使用效率，降低资金成本，提高财务管理水平，规范公司的报销票据的真实性、合法性、合理性，有效控制费用支出，降低税务风险，提高财务核算水平，特制定本制度。2、适用范围公司各科室因公事项而发生的付款（借款）支出，以及发生的各项报销（核销）费用的票据

47、。3、职责和权限3.1职责3.1.1票据报销（核销）科室负责对票据合法性、真实性进行审核，提供的票据所发生的经济业务必须真实存在，并符合中华人民共和国发票管理办法（中华人民共和国国务院令第587号）的规定。3.1.2财务科负责审核业务科室提出付款（借款）的合理性、必要性，付款（借款）的金额与合同载明应付金额的一致性；以及依据本规定审核业务票据合理性、合法性、真实性、有效性。3.2权限3.2.1资金申请或费用报销（核销）业务科室负责人负责初步审核本科室员工发生的付款（借款）业务或报销（核销）业务票据的真实性、合理性及合法性。3.2.2资金申请或费用报销（核销）业务科室主管副总负责审核所辖系统发生

48、的付款（借款）业务合理性；负责审核所辖系统发生各项费用的合理性。3.2.3财务科长负责审核公司所有付款（借款）业务的审批程序是否正确、付款（借款）与合同内容是否相符、手续及相关单证是否齐全、金额计算是否准确、支付方式及单位是否妥当，并对付款（借款）人资格等方面进行复核；审核报销（核销）票据内容合理性、合法性。3.2.4总经理负责初步审批。3.2.5董事长负责最终审批。4、程序与要求4.1付款（借款）业务程序与要求4.1.1付款（借款）业务程序4.1.1.1付款（借款）业务使用科室填写付款（借款）申请单，阐述付款（借款）用途、金额，对于签订合同的付款（借款）还需要提供合同复印件。4.1.1.2财

49、务人员收到付款（借款）申请单后，核查是否存在“无正当理由”未核销的付款（借款），对符合要求的付款（借款）签字确认后财务科长审核。4.1.1.3财务科长对付款（借款）使用用途的合理性进行审核，签字确认后交由经办人向公司总经理和董事长申请签批。4.1.1.4经办人持签字后的付款（借款）申请单到财务出纳人员进行请款，出纳员核对原始凭证无误后填写网上银行付款信息，将款项划至收款人账户或银行卡中，特殊情况下需要收款人签字后通过现金支付。4.1.2借款管理要求4.1.2.1针对公务借款，公司只能以转账形式支付（包括支票、汇票、电汇、网上银行划款等形式），并且规定在事件结束的30日内报销。4.1.2.2原则

50、上执行“前款不清，后款不借”的规定。“前款不清，后款不借”是指借款人在申请新的借款时存在未结清的而且是无正当理由的借款。当有未结清借款的人员又申请借款时，财务科长应要求其提供未及时结清借款的书面说明，并经科室主管副总签字，否则财务科室不予办理新的借款。4.1.2.3借款核销纳入公司各科室科长绩效考核管理。财务科长负责每月督促借款人及时核销，财务科长每月将借款余额情况表发给各业务科室负责人，要求其催促核销。各科室借款核销的及时性与科室负责人的绩效挂钩，季度末要求各业务科室负责人对本科室未核销的款项进行反馈说明，对不反馈或超期未结清借款并且理由不充分的，由财务科长将季度核销情况发送办公室绩效考核负

51、责人。4.2备用金管理程序与要求4.2.1备用金申请与审批4.2.1.1备用金使用科室提出申请，填写备用金使用申请单，真实描述备用金申请事由、使用范围、申请额度等，依次经过申请人所在业务科室负责人、业务科室副总签字审批后交付总经理审批，总经理审批后交由财务科长；财务科长对备用金申请额度进行审批签字后提交董事长审批；董事长综合上述意见后对备用金进行最终审批。该申请单一式两联，审批后申请使用科室及财务科室各存一联。4.2.1.2备用金使用科室收到批复后的备用金使用申请单，填写付款（借款）申请单，按借款程序及管理要求的程序完成。4.2.2备用金使用要求4.2.2.1备用金只用于经审批的使用范围内日常

52、的现金零星支出如购买零星办公用品、垫付水电费、食堂日常采购、需紧急现金支付的日常活动，不得擅自扩大支出范围，对于特殊情况需要超出审批使用范围使用备用金的，需书面向公司主管科室副总和财务科长请示，批示后方可使用。4.2.2.2备用金使用情况的评估财务科于每年底对备用金使用情况进行评估，对符合规定用途使用的备用金，需要重新办理备用金签批手续，交付财务科备案；对不符合规定用途使用的备用金公司统一收回，不再发放使用。4.3票据报销（核销）程序与要求4.3.1票据报销（核销）程序4.3.1.1报销（核销）人员，将单据提交本科室负责人、主管副总审批后，提交财务科长。4.3.1.2财务科长根据公司相关管理制

53、度，及财税法律法规审核票据合理合法性，将具有资金支付业务的票据交给经办人，由经办人交总经理及董事长签字审批后，交财务出纳。4.3.1.3财务出纳核对原始凭证无误后填写网上银行付款信息，将款项划至收款人账户或银行卡中，特殊情况下需要收款人签字后通过现金支付。4.3.2票据报销（核销）要求4.3.2.1通用要求4.3.2.1.1为便于管理，公司要求一张付款（借款）申请单只能对应一项经营管理活动，核销票据的内容及摘要描述与付款（借款）申请单事由描述一致，即借款内容事项与核销票据种类必须相符。4.3.2.1.2报销票据的内容应与业务管理紧密相连，取得发票前，应从业务合理性角度审核报销事由的合理性。4.

54、3.2.1.3取得的发票及其附件均需加盖开票单位的发票专用章，根据国家税务总局公告20 xx年第7号文件规定20 xx年1月1日起，必须使用新版的发票专用章及样式。4.3.2.2具体要求4.3.2.2.1差旅费差旅费报销只限本公司人员，需要填写差旅费报销单，载明出差人姓名、出差地点、事由及正式票据，需要有科室领导进行逐级审批，超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据不予报销，财务科长对于业务科室提交的报销（核销）票据，应严格按照公司颁布的灯塔市嘉德单采血浆有限公司差旅费管理规定的标准，核定出差人员住宿、交通、差旅补助等标准支出。对于超标的费用需要作出书面说明，由本科室主管副总签字审批

55、后提交总经理及董事长最终审批，方可予以报销（核销）。对于住宿费票据样式，要求有税务局检印，有住宿单位发票专用章，要求住宿单位发票专用章应为酒店、旅馆、招待所等字样，并与出差地区的交通费票据地点相同，财务科室有权对存疑的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询，如有虚假情形公司将按情节轻重予以处罚。4.3.2.2.2交通费可报销发票种类：包括出租车费、高速公路通行费、公交、地铁费等。财务科长应严格审核业务科室发生的交通费票据，对于主管及以下员工报销的出租车费用，需说明发生费用的原因并经主管副总审核，对于不合法票据和没有相关职能科室确认签字的票据，财务科室不予受理。4.3.2.2.3通讯费可报销发票种

56、类：固定座机费（公司名头）、手机话费。发票报销规定：手机电话费必须是本公司员工，采用实名制报销原则，预存话费不予报销。报销标准：1、公司总经理、副总经理、血源管理科科长每月补助话费150元；2、办公室主任每月补助话费120元；3、各科室负责人每月补助话费100元；4、营销外勤人员每月补助话费80元。4.3.2.2.4办公费可报销发票种类：传真费、邮寄费、复印费、办公用品等开票单位应具有销售办公用品的资格，报销办公用品时，发票摘要栏应该列明品名，例如：硒鼓等。在品名较多发票栏无法列示时，必须附上税控系统开出的销售货物或者提供应税劳务清单，并加盖发票专用章。办公费发票名头应为商品零售业发票，发票专

57、用章应为办公用品专营店、百货公司、超市、商场及与电子设备有关的通讯设备公司。4.3.2.2.5会议费资质要求：提供会议的单位要求有举办会议的资质，即该单位的营业范围有举办会议一项。可报销发票种类：宾馆、大酒店、招待所等单位开具的服务业发票，项目栏填写“会议费或会务费”。须提供会议通知、地点、时间、参会人员、费用标准等相关资料和信息；公司定期或不定期举办的各种业务洽谈、展销会议，公司承担的会议费报销时，要求必须附会议通知、会议日程、议题、地点、时间、费用标准、参加人员等相关信息，会议照片、会议签到簿和会议相关资料等信息，会议费发票金额必须与会议通知所列费用标准计算出的金额相符合。4.3.2.2.

58、6劳保用品可报销发票种类：购买员工制服、劳保用品（拖布、洗手液、手纸、手套、香皂、肥皂、雨伞）等取得的正规发票。开具发票的单位必须具有劳保用品的销售资质。4.3.2.2.7广告费可报销发票种类：必须是广告制作公司或者是发布广告的媒体单位开具的发票。须提供与开票单位（只限发布广告的媒体或广告制作公司）签订的广告合同或协议；开票单位的营业执照复印件；证明已通过媒体传播的相关材料，如发布广告的图片、书刊杂志彩页等资料。4.3.2.2.8咨询费可报销发票种类：会计师事务所、税务师事务所及其他管理咨询类中介公司开具的服务业发票。须提供与咨询服务机构签订的咨询合同或协议，在协议规定的期限结束后提供咨询结论

59、。4.3.2.2.9招待费可报销发票种类：餐饮费发票等等。4.3.2.3原则上不予报销的票据4.3.2.3.1个人购买的生活物品，即个人消费性支出，烟酒支出视同个人消费支出（有实质性事实除外）。4.3.2.3.2医药费支出、医疗费用。4.3.2.3.3旅行社开具的旅游费、会议费等发票。4.3.2.3.4发票摘要栏注明“礼品”等字样内容的。4.3.2.3.5未纳入预算管理的事业单位开具的“行政事业单位收款收据”。4.3.2.3.6与生产经营无关的其他支出。5、支持性文件5.1相关表单见附件5.1.1付款（借款）申请单5.1.2备用金使用申请单5.1.3费用凭证报销单5.1.4差旅费报销单 付款管

60、理制度7 为加强预付款管理，防范经营风险，减少资金占用。特制定本办法。1. 根据相关管理制度，原则上应避免预付款。但对于特殊的情况，如设备、模具、进口材料等，需要预付款时，必须按照本办法规定办理审批手续。2. 预付款业务必须签订正式合同，并经过合同评审。预付账款要按照合同的规定执行。根据合同及市场情况需要支付预付账款的，在保证业务真实和资金安全的基础上业务部门要按照经过审批后的购货合同的条款，办理相关支付通知、出具收款收据、审批等预付账款支付手续，未签购货合同的，不得付款。3. 预付款业务经办人员必须严格按照合同内容跟踪执行情况，掌握付款节点，财务人员办理时必须对照合同进行审核，对于文件或文件