人民币银行结算账户管理办法

1、人民币银银行结算算账户管管理办法法第一一章 总总 则第一一条 为为规范人人民币银银行结算算账户（以下简简称银行行结算账账户）的的开立和和使用，加强银银行结算算账户管管理，维维护经济济金融秩秩序稳定定，根据据中华华人民共共和国中中国人民民银行法法和中华人人民共和和国商业业银行法法等法法律法规规，制定定本办法法。第二二条 存存款人在在中国境境内的银银行开立立的银行行结算账账户适用用本办法法。本办办法所称称存款人人，是指指在中国国境内开开立银行行结算账账户的机机关、团团体、部部队、企企业、事事业单位位、其他他组织（以下统统称单位位）、个个体工商商户和自自然人。本办办法所称称银行，是指在在中国境境内经

2、中中国人民民银行批批准经营营支付结结算业务务的政策策性银行行、商业业银行（含外资资独资银银行、中中外合资资银行、外国银银行分行行）、城城市信用用合作社社、农村村信用合合作社。本办办法所称称银行结结算账户户，是指指银行为为存款人人开立的的办理资资金收付付结算的的人民币币活期存存款账户户。第三三条 银银行结算算账户按按存款人人分为单单位银行行结算账账户和个个人银行行结算账账户。（一一）存款款人以单单位名称称开立的的银行结结算账户户为单位位银行结结算账户户。单位位银行结结算账户户按用途途分为基基本存款款账户、一般存存款账户户、专用用存款账账户、临临时存款款账户。个体体工商户户凭营业业执照以以字号或或

3、经营者者姓名开开立的银银行结算算账户纳纳入单位位银行结结算账户户管理。（二二）存款款人凭个个人身份份证件以以自然人人名称开开立的银银行结算算账户为为个人银银行结算算账户。邮政政储蓄机机构办理理银行卡卡业务开开立的账账户纳入入个人银银行结算算账户管管理。第四四条 单单位银行行结算账账户的存存款人只只能在银银行开立立一个基基本存款款账户。第五五条 存存款人应应在注册册地或住住所地开开立银行行结算账账户。符符合本办办法规定定可以在在异地（跨省、市、县县）开立立银行结结算账户户的除外外。第六六条 存存款人开开立基本本存款账账户、临临时存款款账户和和预算单单位开立立专用存存款账户户实行核核准制度度，经中

4、中国人民民银行核核准后由由开户银银行核发发开户登登记证。但存款款人因注注册验资资需要开开立的临临时存款款账户除除外。第七七条 存存款人可可以自主主选择银银行开立立银行结结算账户户。除国国家法律律、行政政法规和和国务院院规定外外，任何何单位和和个人不不得强令令存款人人到指定定银行开开立银行行结算账账户。第八八条 银银行结算算账户的的开立和和使用应应当遵守守法律、行政法法规，不不得利用用银行结结算账户户进行偷偷逃税款款、逃废废债务、套取现现金及其其他违法法犯罪活活动。第九九条 银银行应依依法为存存款人的的银行结结算账户户信息保保密。对对单位银银行结算算账户的的存款和和有关资资料，除除国家法法律、行

5、行政法规规另有规规定外，银行有有权拒绝绝任何单单位或个个人查询询。对个个人银行行结算账账户的存存款和有有关资料料，除国国家法律律另有规规定外，银行有有权拒绝绝任何单单位或个个人查询询。第十十条 中中国人民民银行是是银行结结算账户户的监督督管理部部门。第二二章 银银行结算算账户的的开立第十十一条 基本存存款账户户是存款款人因办办理日常常转账结结算和现现金收付付需要开开立的银银行结算算账户。下列存存款人，可以申申请开立立基本存存款账户户：（一一）企业业法人。（二二）非法法人企业业。（三三）机关关、事业业单位。（四四）团级级（含）以上军军队、武武警部队队及分散散执勤的的支（分分）队。（五五）社会会团

6、体。（六六）民办办非企业业组织。（七七）异地地常设机机构。（八八）外国国驻华机机构。（九九）个体体工商户户。（十十）居民民委员会会、村民民委员会会、社区区委员会会。（十十一）单单位设立立的独立立核算的的附属机机构。（十十二）其其他组织织。第十十二条 一般存存款账户户是存款款人因借借款或其其他结算算需要，在基本本存款账账户开户户银行以以外的银银行营业业机构开开立的银银行结算算账户。第十十三条 专用存存款账户户是存款款人按照照法律、行政法法规和规规章，对对其特定定用途资资金进行行专项管管理和使使用而开开立的银银行结算算账户。对下列列资金的的管理与与使用，存款人人可以申申请开立立专用存存款账户户：（

7、一一）基本本建设资资金。（二二）更新新改造资资金。（三三）财政政预算外外资金。（四四）粮、棉、油油收购资资金。（五五） HYPERLINK /wangxiao/zhengquan/ 证券券交易结结算资金金。（六六）期货货交易保保证金。（七七）信托托基金。（八八）金融融机构存存放同业业资金。（九九）政策策性房地地产开发发资金。（十十）单位位银行卡卡备用金金。（十十一）住住房基金金。（十十二）社社会保障障基金。（十十三）收收入汇缴缴资金和和业务支支出资金金。（十十四）党党、团、工会设设在单位位的组织织机构经经费。（十十五）其其他需要要专项管管理和使使用的资资金。收入入汇缴资资金和业业务支出出资金，

8、是指基基本存款款账户存存款人附附属的非非独立核核算单位位或派出出机构发发生的收收入和支支出的资资金。因收收入汇缴缴资金和和业务支支出资金金开立的的专用存存款账户户，应使使用隶属属单位的的名称。第十十四条 临时存存款账户户是存款款人因临临时需要要并在规规定期限限内使用用而开立立的银行行结算账账户。有有下列情情况的，存款人人可以申申请开立立临时存存款账户户：（一一）设立立临时机机构。（二二）异地地临时经经营活动动。（三三）注册册验资。第十十五条 个人银银行结算算账户是是自然人人因投资资、 HYPERLINK /web/lc_sh_5 消费费、结算算等而开开立的可可办理支支付结算算业务的的存款账账户

9、。有有下列情情况的，可以申申请开立立个人银银行结算算账户：（一一）使用用支票、信用卡卡等信用用支付工工具的。（二二）办理理汇兑、定期借借记、定定期贷记记、借记记卡等结结算业务务的。自然然人可根根据需要要申请开开立个人人银行结结算账户户，也可可以在已已开立的的储蓄账账户中选选择并向向开户银银行申请请确认为为个人银银行结算算账户。第十十六条 存款人人有下列列情形之之一的，可以在在异地开开立有关关银行结结算账户户：（一一）营业业执照注注册地与与经营地地不在同同一行政政区域（跨省、市、县县）需要要开立基基本存款款账户的的。（二二）办理理异地借借款和其其他结算算需要开开立一般般存款账账户的。（三三）存款

10、款人因附附属的非非独立核核算单位位或派出出机构发发生的收收入汇缴缴或业务务支出需需要开立立专用存存款账户户的。（四四）异地地临时经经营活动动需要开开立临时时存款账账户的。（五五）自然然人根据据需要在在异地开开立个人人银行结结算账户户的。第十十七条 存款人人申请开开立基本本存款账账户，应应向银行行出具下下列证明明文件：（一一）企业业法人，应出具具企业法法人营业业执照正正本。（二二）非法法人企业业，应出出具企业业营业执执照正本本。（三三）机关关和实行行预算管管理的事事业单位位，应出出具政府府人事部部门或编编制委员员会的批批文或登登记证书书和财政政部门同同意其开开户的证证明；非非预算管管理的事事业单

11、位位，应出出具政府府人事部部门或编编制委员员会的批批文或登登记证书书。（四四）军队队、武警警团级（含）以以上单位位以及分分散执勤勤的支（分）队队，应出出具军队队军级以以上单位位财务部部门、武武警总队队财务部部门的开开户证明明。（五五）社会会团体，应出具具社会团团体登记记证书，宗教组组织还应应出具宗宗教事务务管理部部门的批批文或证证明。（六六）民办办非企业业组织，应出具具民办非非企业登登记证书书。（七七）外地地常设机机构，应应出具其其驻在地地政府主主管部门门的批文文。（八八）外国国驻华机机构，应应出具国国家有关关主管部部门的批批文或证证明；外外资企业业驻华代代表处、办事处处应出具具国家登登记机关

12、关颁发的的登记证证。（九九）个体体工商户户，应出出具个体体工商户户营业执执照正本本。（十十）居民民委员会会、村民民委员会会、社区区委员会会，应出出具其主主管部门门的批文文或证明明。（十十一）独独立核算算的附属属机构，应出具具其主管管部门的的基本存存款账户户开户登登记证和和批文。（十十二）其其他组织织，应出出具政府府主管部部门的批批文或证证明。本条条中的存存款人为为从事生生产、经经营活动动纳税人人的，还还应出具具税务部部门颁发发的税务务登记证证。第十十八条 存款人人申请开开立一般般存款账账户，应应向银行行出具其其开立基基本存款款账户规规定的证证明文件件、基本本存款账账户开户户登记证证和下列列证明

13、文文件：（一一）存款款人因向向银行借借款需要要，应出出具借款款合同。（二二）存款款人因其其他结算算需要，应出具具有关证证明。第十十九条 存款人人申请开开立专用用存款账账户，应应向银行行出具其其开立基基本存款款账户规规定的证证明文件件、基本本存款账账户开户户登记证证和下列列证明文文件：（一一）基本本建设资资金、更更新改造造资金、政策性性房地产产开发资资金、住住房基金金、社会会保障基基金，应应出具主主管部门门批文。（二二）财政政预算外外资金，应出具具财政部部门的证证明。（三三）粮、棉、油油收购资资金，应应出具主主管部门门批文。（四四）单位位银行卡卡备用金金，应按按照中国国人民银银行批准准的银行行卡

14、章程程的规定定出具有有关证明明和资料料。（五五）证券券交易结结算资金金，应出出具证券券公司或或证券管管理部门门的证明明。（六六）期货货交易保保证金，应出具具期货公公司或期期货管理理部门的的证明。（七七）金融融机构存存放同业业资金，应出具具其证明明。（八八）收入入汇缴资资金和业业务支出出资金，应出具具基本存存款账户户存款人人有关的的证明。（九九）党、团、工工会设在在单位的的组织机机构经费费，应出出具该单单位或有有关部门门的批文文或证明明。（十十）其他他按规定定需要专专项管理理和使用用的资金金，应出出具有关关法规、规章或或政府部部门的有有关文件件。第二二十条 合格境境外机构构投资者者在境内内从事证

15、证券投资资开立的的人民币币特殊账账户和人人民币结结算资金金账户纳纳入专用用存款账账户管理理。其开开立人民民币特殊殊账户时时应出具具国家 HYPERLINK /web/lc_wh_2 外外汇管理理部门的的批复文文件，开开立人民民币结算算资金账账户时应应出具证证券管理理部门的的证券投投资业务务许可证证。第二二十一条条 存款款人申请请开立临临时存款款账户，应向银银行出具具下列证证明文件件：（一一）临时时机构，应出具具其驻在在地主管管部门同同意设立立临时机机构的批批文。（二二）异地地建筑施施工及安安装单位位，应出出具其营营业执照照正本或或其隶属属单位的的营业执执照正本本，以及及施工及及安装地地建设主主

16、管部门门核发的的许可证证或建筑筑施工及及安装合合同。（三三）异地地从事临临时经营营活动的的单位，应出具具其营业业执照正正本以及及临时经经营地工工商行政政管理部部门的批批文。（四四）注册册验资资资金，应应出具工工商行政政管理部部门核发发的企业业名称预预先核准准通知书书或有关关部门的的批文。本条条第二、三项还还应出具具其基本本存款账账户开户户登记证证。第二二十二条条 存款款人申请请开立个个人银行行结算账账户，应应向银行行出具下下列证明明文件：（一一）中国国居民，应出具具居民身身份证或或临时身身份证。（二二）中国国人民解解放军军军人，应应出具军军人身份份证件。（三三）中国国人民武武装警察察，应出出具

17、武警警身份证证件。（四四）香港港、澳门门居民，应出具具港澳居居民往来来内地通通行证；台湾居居民，应应出具台台湾居民民来往大大陆通行行证或者者其他有有效旅行行证件。（五五）外国国公民，应出具具护照。（六六）法律律、法规规和国家家有关文文件规定定的其他他有效证证件。银行行为个人人开立银银行结算算账户时时，根据据需要还还可要求求申请人人出具户户口簿、驾驶执执照、护护照等有有效证件件。第二二十三条条 存款款人需要要在异地地开立单单位银行行结算账账户，除除出具本本办法第第十七条条、十八八条、十十九条、二十一一条规定定的有关关证明文文件外，应出具具下列相相应的证证明文件件：（一一）经营营地与注注册地不不在

18、同一一行政区区域的存存款人，在异地地开立基基本存款款账户的的，应出出具注册册地中国国人民银银行分支支行的未未开立基基本存款款账户的的证明。（二二）异地地借款的的存款人人，在异异地开立立一般存存款账户户的，应应出具在在异地取取得贷款款的借款款合同。（三三）因经经营需要要在异地地办理收收入汇缴缴和业务务支出的的存款人人，在异异地开立立专用存存款账户户的，应应出具隶隶属单位位的证明明。属本本条第二二、三项项情况的的，还应应出具其其基本存存款账户户开户登登记证。存款款人需要要在异地地开立个个人银行行结算账账户，应应出具本本办法第第二十二二条规定定的证明明文件。第二二十四条条 单位位开立银银行结算算账户

19、的的名称应应与其提提供的申申请开户户的证明明文件的的名称全全称相一一致。有有字号的的个体工工商户开开立银行行结算账账户的名名称应与与其营业业执照的的字号相相一致；无字号号的个体体工商户户开立银银行结算算账户的的名称，由“个个体户”字样和和营业执执照记载载的经营营者姓名名组成。自然人人开立银银行结算算账户的的名称应应与其提提供的有有效身份份证件中中的名称称全称相相一致。第二二十五条条 银行行为存款款人开立立一般存存款账户户、专用用存款账账户和临临时存款款账户的的，应自自开户之之日起33个工作作日内书书面通知知基本存存款账户户开户银银行。第二二十六条条 存款款人申请请开立单单位银行行结算账账户时，

20、可由法法定代表表人或单单位负责责人直接接办理，也可授授权他人人办理。由法法定代表表人或单单位负责责人直接接办理的的，除出出具相应应的证明明文件外外，还应应出具法法定代表表人或单单位负责责人的身身份证件件；授权权他人办办理的，除出具具相应的的证明文文件外，还应出出具其法法定代表表人或单单位负责责人的授授权书及及其身份份证件，以及被被授权人人的身份份证件。第二二十七条条 存款款人申请请开立银银行结算算账户时时，应填填制开户户申请书书。开户户申请书书按照中中国人民民银行的的规定记记载有关关事项。第二二十八条条 银行行应对存存款人的的开户申申请书填填写的事事项和证证明文件件的真实实性、完完整性、合规性

21、性进行认认真审查查。开户户申请书书填写的的事项齐齐全，符符合开立立基本存存款账户户、临时时存款账账户和预预算单位位专用存存款账户户条件的的，银行行应将存存款人的的开户申申请书、相关的的证明文文件和银银行审核核意见等等开户资资料报送送中国人人民银行行当地分分支行，经其核核准后办办理开户户手续；符合开开立一般般存款账账户、其其他专用用存款账账户和个个人银行行结算账账户条件件的，银银行应办办理开户户手续，并于开开户之日日起5个个工作日日内向中中国人民民银行当当地分支支行备案案。第二二十九条条 中国国人民银银行应于于2个工工作日内内对银行行报送的的基本存存款账户户、临时时存款账账户和预预算单位位专用存

22、存款账户户的开户户资料的的合规性性予以审审核，符符合开户户条件的的，予以以核准；不符合合开户条条件的，应在开开户申请请书上签签署意见见，连同同有关证证明文件件一并退退回报送送银行。第三三十条 银行为为存款人人开立银银行结算算账户，应与存存款人签签订银行行结算账账户管理理协议，明确双双方的权权利与义义务。除除中国人人民银行行另有规规定的以以外，应应建立存存款人预预留签章章卡片，并将签签章式样样和有关关证明文文件的原原件或复复印件留留存归档档。第三三十一条条 开户户登记证证是记载载单位银银行结算算账户信信息的有有效证明明，存款款人应按按本办法法的规定定使用，并妥善善保管。第三三十二条条 银行行在为

23、存存款人开开立一般般存款账账户、专专用存款款账户和和临时存存款账户户时，应应在其基基本存款款账户开开户登记记证上登登记账户户名称、账号、账户性性质、开开户银行行、开户户日期，并签章章。但临临时机构构和注册册验资需需要开立立的临时时存款账账户除外外。第三三章 银银行结算算账户的的使用第三三十三条条 基本本存款账账户是存存款人的的主办账账户。存存款人日日常经营营活动的的资金收收付及其其工资、奖金和和现金的的支取，应通过过该账户户办理。第三三十四条条 一般般存款账账户用于于办理存存款人借借款转存存、借款款归还和和其他结结算的资资金收付付。该账账户可以以办理现现金缴存存，但不不得办理理现金支支取。第三

24、三十五条条 专用用存款账账户用于于办理各各项专用用资金的的收付。单位位银行卡卡账户的的资金必必须由其其基本存存款账户户转账存存入。该该账户不不得办理理现金收收付业务务。财政政预算外外资金、证券交交易结算算资金、期货交交易保证证金和信信托基金金专用存存款账户户不得支支取现金金。基本本建设资资金、更更新改造造资金、政策性性房地产产开发资资金、金金融机构构存放同同业资金金账户需需要支取取现金的的，应在在开户时时报中国国人民银银行当地地分支行行批准。中国人人民银行行当地分分支行应应根据国国家现金金管理的的规定审审查批准准。粮、棉、油油收购资资金、社社会保障障基金、住房基基金和党党、团、工会经经费等专专

25、用存款款账户支支取现金金应按照照国家现现金管理理的规定定办理。收入入汇缴账账户除向向其基本本存款账账户或预预算外资资金财政政专用存存款户划划缴款项项外，只只收不付付，不得得支取现现金。业业务支出出账户除除从其基基本存款款账户拨拨入款项项外，只只付不收收，其现现金支取取必须按按照国家家现金管管理的规规定办理理。银行行应按照照本条的的各项规规定和国国家对粮粮、棉、油收购购资金使使用管理理规定加加强监督督，对不不符合规规定的资资金收付付和现金金支取，不得办办理。但但对其他他专用资资金的使使用不负负监督责责任。第三三十六条条 临时时存款账账户用于于办理临临时机构构以及存存款人临临时经营营活动发发生的资

26、资金收付付。临时时存款账账户应根根据有关关开户证证明文件件确定的的期限或或存款人人的需要要确定其其有效期期限。存存款人在在账户的的使用中中需要延延长期限限的，应应在有效效期限内内向开户户银行提提出申请请，并由由开户银银行报中中国人民民银行当当地分支支行核准准后办理理展期。临时存存款账户户的有效效期最长长不得超超过2年年。临时时存款账账户支取取现金，应按照照国家现现金管理理的规定定办理。第三三十七条条 注册册验资的的临时存存款账户户在验资资期间只只收不付付，注册册验资资资金的汇汇缴人应应与出资资人的名名称一致致。第三三十八条条 存款款人开立立单位银银行结算算账户，自正式式开立之之日起33个工作作

27、日后，方可办办理付款款业务。但注册册验资的的临时存存款账户户转为基基本存款款账户和和因借款款转存开开立的一一般存款款账户除除外。第三三十九条条 个人人银行结结算账户户用于办办理个人人转账收收付和现现金存取取。下列列款项可可以转入入个人银银行结算算账户：（一一）工资资、奖金金收入。（二二）稿费费、演出出费等劳劳务收入入。（三三） HYPERLINK /web/lc_zq_1 债券券、期货货、信托托等投资资的本金金和收益益。（四四）个人人债权或或产权转转让收益益。（五五）个人人贷款转转存。（六六）证券券交易结结算资金金和期货货交易保保证金。（七七）继承承、赠与与款项。（八八）保险险理赔、保费退退还

28、等款款项。（九九）纳税税退还。（十十）农、副、矿矿产品销销售收入入。（十十一）其其他合法法款项。第四四十条 单位从从其银行行结算账账户支付付给个人人银行结结算账户户的款项项，每笔笔超过55万元的的，应向向其开户户银行提提供下列列付款依依据：（一一）代发发工资协协议和收收款人清清单。（二二）奖励励证明。（三三）新闻闻出版、演出主主办等单单位与收收款人签签订的劳劳务合同同或支付付给个人人款项的的证明。（四四）证券券公司、期货公公司、信信托投资资公司、奖券发发行或承承销部门门支付或或退还给给自然人人款项的的证明。（五五）债权权或产权权转让协协议。（六六）借款款合同。（七七）保险险公司的的证明。（八八

29、）税收收征管部部门的证证明。（九九）农、副、矿矿产品购购销合同同。（十十）其他他合法款款项的证证明。从单单位银行行结算账账户支付付给个人人银行结结算账户户的款项项应纳税税的，税税收代扣扣单位付付款时应应向其开开户银行行提供完完税证明明。第四四十一条条 有下下列情形形之一的的，个人人应出具具本办法法第四十十条规定定的有关关收款依依据。（一一）个人人持出票票人为单单位的支支票向开开户银行行委托收收款，将将款项转转入其个个人银行行结算账账户的。（二二）个人人持申请请人为单单位的银银行汇票票和银行行本票向向开户银银行提示示付款，将款项项转入其其个人银银行结算算账户的的。第四四十二条条 单位位银行结结算

30、账户户支付给给个人银银行结算算账户款款项的，银行应应按第四四十条、第四十十一条规规定认真真审查付付款依据据或收款款依据的的原件，并留存存复印件件，按会会计档案案保管。未提供供相关依依据或相相关依据据不符合合规定的的，银行行应拒绝绝办理。第四四十三条条 储蓄蓄账户仅仅限于办办理现金金存取业业务，不不得办理理转账结结算。第四四十四条条 银行行应按规规定与存存款人核核对账务务。银行行结算账账户的存存款人收收到对账账单或对对账信息息后，应应及时核核对账务务并在规规定期限限内向银银行发出出对账回回单或确确认信息息。第四四十五条条 存款款人应按按照本办办法的规规定使用用银行结结算账户户办理结结算业务务。存

31、款款人不得得出租、出借银银行结算算账户，不得利利用银行行结算账账户套取取银行信信用。第四四章 银银行结算算账户的的变更与与撤销第四四十六条条 存款款人更改改名称，但不改改变开户户银行及及账号的的，应于于5个工工作日内内向开户户银行提提出银行行结算账账户的变变更申请请，并出出具有关关部门的的证明文文件。第四四十七条条 单位位的法定定代表人人或主要要负责人人、住址址以及其其他开户户资料发发生变更更时，应应于5个个工作日日内书面面通知开开户银行行并提供供有关证证明。第四四十八条条 银行行接到存存款人的的变更通通知后，应及时时办理变变更手续续，并于于2个工工作日内内向中国国人民银银行报告告。第四四十九

32、条条 有下下列情形形之一的的，存款款人应向向开户银银行提出出撤销银银行结算算账户的的申请：（一一）被撤撤并、解解散、宣宣告破产产或关闭闭的。（二二）注销销、被吊吊销营业业执照的的。（三三）因迁迁址需要要变更开开户银行行的。（四四）其他他原因需需要撤销销银行结结算账户户的。存款款人有本本条第一一、二项项情形的的，应于于5个工工作日内内向开户户银行提提出撤销销银行结结算账户户的申请请。本条条所称撤撤销是指指存款人人因开户户资格或或其他原原因终止止银行结结算账户户使用的的行为。第五五十条 存款人人因本办办法第四四十九条条第一、二项原原因撤销销基本存存款账户户的，存存款人基基本存款款账户的的开户银银行

33、应自自撤销银银行结算算账户之之日起22个工作作日内将将撤销该该基本存存款账户户的情况况书面通通知该存存款人其其他银行行结算账账户的开开户银行行；存款款人其他他银行结结算账户户的开户户银行，应自收收到通知知之日起起2个工工作日内内通知存存款人撤撤销有关关银行结结算账户户；存款款人应自自收到通通知之日日起3个个工作日日内办理理其他银银行结算算账户的的撤销。第五五十一条条 银行行得知存存款人有有本办法法第四十十九条第第一、二二项情况况，存款款人超过过规定期期限未主主动办理理撤销银银行结算算账户手手续的，银行有有权停止止其银行行结算账账户的对对外支付付。第五五十二条条 未获获得工商商行政管管理部门门核

34、准登登记的单单位，在在验资期期满后，应向银银行申请请撤销注注册验资资临时存存款账户户，其账账户资金金应退还还给原汇汇款人账账户。注注册验资资资金以以现金方方式存入入，出资资人需提提取现金金的，应应出具缴缴存现金金时的现现金缴款款单原件件及其有有效身份份证件。第五五十三条条 存款款人尚未未清偿其其开户银银行债务务的，不不得申请请撤销该该账户。第五五十四条条 存款款人撤销销银行结结算账户户，必须须与开户户银行核核对银行行结算账账户存款款余额，交回各各种重要要空白票票据及结结算凭证证和开户户登记证证，银行行核对无无误后方方可办理理销户手手续。存存款人未未按规定定交回各各种重要要空白票票据及结结算凭证

35、证的，应应出具有有关证明明，造成成损失的的，由其其自行承承担。第五五十五条条 银行行撤销单单位银行行结算账账户时应应在其基基本存款款账户开开户登记记证上注注明销户户日期并并签章，同时于于撤销银银行结算算账户之之日起22个工作作日内，向中国国人民银银行报告告。第五五十六条条 银行行对一年年未发生生收付活活动且未未欠开户户银行债债务的单单位银行行结算账账户，应应通知单单位自发发出通知知之日起起30日日内办理理销户手手续，逾逾期视同同自愿销销户，未未划转款款项列入入久悬未未取专户户管理。第五五章 银银行结算算账户的的管理第五五十七条条 中国国人民银银行负责责监督、检查银银行结算算账户的的开立和和使用

36、，对存款款人、银银行违反反银行结结算账户户管理规规定的行行为予以以处罚。第五五十八条条 中国国人民银银行对银银行结算算账户的的开立和和使用实实施监控控和管理理。第五五十九条条 中国国人民银银行负责责基本存存款账户户、临时时存款账账户和预预算单位位专用存存款账户户开户登登记证的的管理。任何何单位及及个人不不得伪造造、变造造及私自自印制开开户登记记证。第六六十条 银行负负责所属属营业机机构银行行结算账账户开立立和使用用的管理理，监督督和检查查其执行行本办法法的情况况，纠正正违规开开立和使使用银行行结算账账户的行行为。第六六十一条条 银行行应明确确专人负负责银行行结算账账户的开开立、使使用和撤撤销的

37、审审查和管管理，负负责对存存款人开开户申请请资料的的审查，并按照照本办法法的规定定及时报报送存款款人开销销户信息息资料，建立健健全开销销户登记记制度，建立银银行结算算账户管管理档案案，按会会计档案案进行管管理。银行行结算账账户管理理档案的的保管期期限为银银行结算算账户撤撤销后110年。第六六十二条条 银行行应对已已开立的的单位银银行结算算账户实实行年检检制度，检查开开立的银银行结算算账户的的合规性性，核实实开户资资料的真真实性；对不符符合本办办法规定定开立的的单位银银行结算算账户，应予以以撤销。对经核核实的各各类银行行结算账账户的资资料变动动情况，应及时时报告中中国人民民银行当当地分支支行。银

38、行行应对存存款人使使用银行行结算账账户的情情况进行行监督，对存款款人的可可疑支付付应按照照中国人人民银行行规定的的程序及及时报告告。第六六十三条条 存款款人应加加强对预预留银行行签章的的管理。单位遗遗失预留留公章或或财务专专用章的的，应向向开户银银行出具具书面申申请、开开户登记记证、营营业执照照等相关关证明文文件；更更换预留留公章或或财务专专用章时时，应向向开户银银行出具具书面申申请、原原预留签签章的式式样等相相关证明明文件。个人遗遗失或更更换预留留个人印印章或更更换签字字人时，应向开开户银行行出具经经签名确确认的书书面申请请，以及及原预留留印章或或签字人人的个人人身份证证件。银银行应留留存相

39、应应的复印印件，并并凭以办办理预留留银行签签章的变变更。第六六章 罚罚 则第六六十四条条 存款款人开立立、撤销销银行结结算账户户，不得得有下列列行为：（一一）违反反本办法法规定开开立银行行结算账账户。（二二）伪造造、变造造证明文文件欺骗骗银行开开立银行行结算账账户。（三三）违反反本办法法规定不不及时撤撤销银行行结算账账户。非经经营性的的存款人人，有上上述所列列行为之之一的，给予警警告并处处以10000元元的罚款款；经营营性的存存款人有有上述所所列行为为之一的的，给予予警告并并处以11万元以以上3万万元以下下的罚款款；构成成犯罪的的，移交交司法机机关依法法追究刑刑事责任任。第六六十五条条 存款款人使用用银行结结算账户户，不得得有下列列行为：（一一）违反反本办法法规定将将单位款款项转入入个人银银行结算算账户。（二二）违反反本办法法规定支支取现金金。（三三）利用用开立银银行结算算账户逃逃废银行行债务。（四四）出租租、出借借银行结结算账户户。（五五）从基基本存款款账户之之外的银银行结算算账户转转账存入入、