财务自查自纠整改报告

1、可编辑财务自查自纠整改报告财务自查自纠整改报告 篇1 为进一步加强财政资金管理，严峻财经纪律，全面提高财政资金使用效益和财政财务管理水平，从源头上治理违法违纪行为，确保财政资金平安完整，依据xx市人民政府办公室关于开展全市财务大检查的通知的要求，对xxxx年度财政财务收支及资金管理使用状况进行一次全面的大检查，具体状况如下： 一、工会财务管理中消逝的问题 我市工会所辖 3个区县和3个开发区工会，财务工作自检自查报告。近年来，各区、县工会在加强财务管理工作方面进行了一些有益的探究，取得了确定成效，但也存在一些问题，主要表现在:区、县财政划拨工会经费尚未全部到位;部分区、县工会财务预算管理粗放、预

2、算约束不强、配套制度还不完善;乡镇、街道、社区及新建企业工会会计基础工作薄弱等。这些问题与市场经济形势下工会工作的进展不相适应，其弊端日渐凸显，亟待改善和加强。 (一)财政划拨工会经费不到位 目前在我市十三个区、县工会中，城三区及雁塔区工会财政划拨工会经费相对解决得较好，其他区、县或只解决区、县工会机关人员的工会经费或定额划拨经费，与足额划拨相差甚远，临潼区及3个开发区至今尚未解决。 (二)税务代收的掩盖面不够广 税务代收工会经费后，各区、县及开发区工会的建会率及工会经费收缴率与以往相比有了大幅度提高，但照旧存在经费收缴空白点。据调查显示，碑林区工会所属基层单位已成立工会的有4000多家，而缴

3、经费的只有 600多家，不到40%;雁塔区工会所属基层单位已成立工会的有多家，而缴经费的单位只有600多家，也只达到30%。 (三)财务管理制度尚不完善，经费支出任凭性较大 有的区、县多年来没有制订相关的财务制度，有的区、县财务制度制订的不全面、财务报销及审批制度不明确，尤其缺少预决算管理制度，直接导致了经费支出任凭性大。决算状况表明，有的区、县工会行政费、工会业务费超支达xx年票据和钱无法收回，同时还存在提前开收据和票据丢失的现象。县级文化宫的财务人员很少参加业务培训，无法适应财务管理工作进展的需要。 二、缘由及分析 (一)财政划拨工会经费的问题 地税代收后，各单位的经费收入主要分为三大块，

4、即地税代收经费、财政划拨经费及自收经费。在财政划拨工会经费问题上，各区、县工会都不同程度地做了一些工作，但由于区、县财政比较困难，加之我们的协调沟通工作也不到位，导致财政划拨的工会经费不能全部到位。 (二)工会经费收缴率不高的问题 区、县及开发区工会认为地税代收后经费已经比原来多了，够花就行，认为税务局代收多少就收多少，收不上来也没有方法，催缴经费工作不到位。有些单位趁着税务局抓的不严，工会经费想交多少就交多少，有些单位甚至不向税务部门申报缴纳工会经费。地税代收工会经费的信息化、网络化工作未步入正轨，财务人员每次对代收信息进行手工分类及汇总，这样就很难准时把握应缴未缴及未足额缴纳单位的信息，工

5、作效率不高。 财务自查自纠整改报告 篇2 20年，财务部在工作中发生一些错误，均因工作人员力气有限，导致错误后果，经过集团公司财务部检查及我公司财务部人员自查，有许多内容不符合规定并有重大纰漏，需要立刻整改，在集团财务中心的指导和督察下，我部门对发生的问题进行整改，现将整改状况汇报如下： 一、整改内容 1、收购期间票据审核不严，发生收款人在付款书上未签字现象。 2、价格或者扣杂有变动，对原始磅单未加变更，而直接在付款环节进行变动，致使地磅室台帐与财务结算吨位及金额都发生差异。 3、成品库房入库数量不精确，经过实物盘点发觉账实不符。 4、地磅室汇总台帐漏计一车原料，单据号码为702#。 二、大事

6、发生缘由 1、工作态度不够严谨，不能严格认真的执行财务制度，未能仔细谨慎的审核财务票据，加之劳动强度超过负荷，付款业务过程和手续繁琐，金额小，客户多，而工作人员只有出票人及付款人，没有专职的开发票人员及审核人员，集团和公司都曾经考虑过聘请银行专业人员付款或者聘请财务人员一名，本部门考虑费用加大缘由，准备自己克服困难努力办理，结果出票人出具错误结算单，而付款人未能认真审核便直接付款，忙乱中出错误，事后又未能在开具发票和账务处理中复查原始票据，导致未能准时发觉失误而失去最佳纠错时机。 2、价格和扣杂发生变化，由于时间问题未能在第一时间到地磅室修改磅单，但是均由康大公司领导签字认可，事后修改磅单当事

7、人不在，失去了修改的客观条件及意义。 3、成品库房产成品入库不准缘由很简洁，主要由于库管员缺乏工作阅历，入库计数管理流程不明确，而本部门负责人虽然多次指导，但未能对库管员的实际操作进行严格监督、检查和督促，当然也不能排解生产收购期日常具体业务缠身减弱了对下属工作的监督职能的执行。 三、给公司造成的后果 1、因出票人轻率出票及付款人缺乏详细认真的审核致使公司给农户多付款项为8287.47元。 2、没有准时修改磅单，对账务检查带来诸多不便，给公司没有造成其它实际经济利益影响，也没实际损失。 3、库管员所报入库数据和实际实物数据相差较大，导致公司会计对存货资产无法正确计量，失去资产管理及把握的实际意

8、义。为达到资产管理目的，公司不得不多次组织人力、物力、财力盘点实物，又给公司增加了确定的不该发生的费用。 4、地磅单据没有统计入台帐，是由于司磅员疏忽漏计，而报表报至财务部，当时对磅单的号码的连续性没有准时确认。 四、整改结果 1、未签字票据已经全部找到当事人履行了签字的手续。 2、磅单和付款单据不符部分，已经全部查找出缘由，进行备注说明，并另行制作了调整表，并与其它相关资料装订在一起，以备随时查阅。 3、多付款部分，分别都找到了收款人。目前正在通过法律程序处理。 4、库房盘点已经全部结束，针对该问题，公司制定了产成品出库的补充细则，并已经开头实施新的补充细则，实行双人出库。目前进展顺当。另依

9、据员工力气及特点，对库管员进行了调整：由赵青俊接替库管工作，负责存货的计量和收发；原库管马艳萍因生疏存货分布状况，以库房协管员身份连续关心赵青俊管理存货。 5、漏计的购入原料，经过查证得到落实，原料已经入库，货款已经支付，并已经改正原始台帐记录。 6、对账实不符部分已经做了据实调整。 7、全厂于20年月25日完成资产复查和补盘工作，现正在进行资料整理。 五、整改后的反思及建议： 1、部门负责人要尽自己所能对下属员工定期检查、培训和考核，以提高下属的工作力气，准时发觉错误，并力争给每个岗位配备适合的工作人员，从而提高工作质量，降低发错几率。 2、对本部门工作要进行定期和不定期的自查，发生失误和错

10、误争取在第一时间弥补、挽回和改正。 3、为避开发生失误，削减损失，并利于部门负责人加强对部门工作的监督、检查和改进，建议在下一个生产收购期考虑以下方案： （1）增加稽核会计一人，也可以考虑长期录用，费用全年应当约2万元。 （2）收购期可以仿效其他单位，聘请银行付款，平安便捷，但是手续费略微较高，依据付款金额58。 4、完善管理流程和作业指导书，明确产品待检、分级、入库计数、码垛分类等的标准方法。 以上是本财务部对此次财务整改的整体状况汇报，敬请公司领导审查验收。 财务自查自纠整改报告 篇3 我中心校依据XX省财政厅关于开展20 xx年义务教育经费保障机制资金专项检查的通知和教育局关于进一步完善

11、学校财务管理的通知精神，以及教育局计财科20年9月22号召开的财务培训会议的相关要求，对我校财务工作认真进行了检查整改，现将整改状况汇报如下: 一、认真学习，提高熟识 认真组织学习教育局财务文件，提高熟识，结合我校实际，经校务会争论准备，成立了马街中心校财务整改领导小组。 组长:李中卫（校长）副组长:茶争茂(副校长) 组员:李红涛、罗亮、吴文海、王凤乔、茶正龙、何成虎、茶会国、史家珍。 二、依据制度要求认真进行整改 在整改中，要求财务人员，把握财务制度，查问题，认真反思，找差距，寻缘由。 通过查看20年9月至20年8月会计凭证、会计报表、会计账簿，在会计报表中没有问题，在会计账簿中银行日记帐，

12、出纳的现金日记账也没有问题，无需整改。 存在问题： 1、出纳员中还没有取得从业资格证，正在学习争取； 2、在会计凭证中没有盖财务公章，财务主管章、报账员章、出纳章及附件章； 3、固定资产报废手续不规范。对全校资产清查上报工作不够细致。整改领导组针对这种状况进行分工协作，分块整改，把所缺的内容整改完整。 总之，财务工作是学校工作的基础，财务工作直接影响着学校的进展，要办好学校，首先要用资金来作后遁。为此，在今后的工作中，确定要以凤财联发20 xx97号文件作标准，努力做好所需的支撑材料，按教育局的要求管理好学校财务。坚持每月对经费的收支由财务审核小组审核后，再进行报账、公示。将财务有关事项等在栏

13、目内公布，自觉接受上级领导、全校教职工的监督。做到“给群众一个明白，还领导一个清白”。使学校的义务教育保障机制经费的开支合法、合规、合理，确保学校义务教育保障机制经费的平安性，使义务教育保障机制经费发挥最大的效益。 财务自查自纠整改报告 篇4 为了进一步加强学校财务管理，规范财经行为，提高财经使用效益，完善财务监督，充分发挥财务工作在学校教育教学工作中的重要作用，促进农场各学校工作能更好更快地开展。按区教育局关于开展全区中学校财务规范化检查的通知的文件精神，农场教育总支高度重视，成立专班，于2022年4月21日开头，在全场学校范围内开展自查自纠活动，现将状况总如下： 一、自查过程 自查过程分为

14、三个阶段进行。 (一)动员部署阶段(4月21日22日) 1、制定实施方案，成立专班。总支召开“财务规范化检查”活动领导小组，会议争论“财务规范化管理”活动的开展，制定武湖农场教育总支财务规范化检查实施方案，并依据关于开展全区中学校财务规范化检查的通知要求的10项内容，责任到人，明确要求。 2、宣扬发动。召开“财务规范化检查”活动动员大会，部署工作，加强宣扬，营造氛围。 3、学习争辩。组织农场各学校校长、书记认真学习区有关文件精神，学习武湖农场教育总支财务规范化检查实施方案，开展以“财务规范化检查”为主题的专题会，明确“财务规范化检查”活动的目的、意义、内容和要求，提高思想熟识，乐观自觉地参与活

15、动。 (二)组织实施阶段(4月23日25日) 1、自查自纠。总支核算点及各农场所属各学校认真对比关于开展全区中学校财务规范化检查的通知要求及10个重点问题，全面、客观地分析现状，认真开展自查自纠，撰写自查报告。 2、建章建制。农场各学校针对自身管理存在的薄弱环节，进一步修订和完善现行的规章制度、管理规范、工作程序以及各项管理措施等，使学校管理充分体现人性化、规范化、科学化。 3、督导检查。农场教育总支依据有关方案，参照区督导检查方式，形成自己的督导检查制度，把握动态、查找问题、发觉典型。 4、重点整改。总支依据督导检查的果，针对还存在的问题，分析缘由，制定整改方案，完善整改措施，落实整改责任，

16、切实解决实际问题。 5、监督评议。总支聘请教育行风监督员10名(社区代表、家长代表、同学代表)，形成第三方力气监督反馈机制。对违规行为必需监督整改到位，情节严峻、影响恶劣的严格依据有关规定实行责任追究，对有严峻违规行为的要依照有关规定进行处分。 6、绩效考核。将落实财务规范化管理纳入教育绩效目标管理，年底，对各项工作的评估都要合此项工作状况进行。 (三)分析总阶段(4月26日27日) 1、全面总。总支核算点于5月1日前将本单位“财务规范化检查”活动的开展状况、阅历和体会进行全面认真地总和评估，并向教育局财务审计科交书面总材料。 2、阅历沟通。农场教育总支组织场内阅历沟通活动，推介先进阅历，树立

17、典型。 3、分析总。教育总支对在“财务规范化检查”活动中表现突出的优秀的学校进行表彰，并在全场范围内作阅历沟通。 依据区教育局文件规定，农场各学校按总支核算点要求通过深化自查，各学校财务管理均依据国家有关财经法规来执行，收入、支出全总纳入核算点法定帐目统一核算，未侵点、截留国家和单位收入，没有单独帐户，未设任何形式的“小金库”。 1、依据上级财务管理的有关政策和法规，农场中学校核算点及各学校都建有严格的财务及财产管理制度，并做到了责任到人，落实到位，没有违规操作的现象。农场10所学校均按规定编制，执行2022年预算，都严格按月编制会计报表。 2、严格按财政局、教育局的有关要求和各学校实际编制了

18、学校收支预算，学校的一些重大收支，事前都召开了校委会，事后都进行了常规公示，假如因工作事特殊状况的需要面要变更预算，则依据相关审批手续进行变更，没有擅自修改和变动现象。 3、依照校产管理制度的规定，各单位全部的财产都登记造册，做到专人管理，因学校需要而购置或使用的，都有教代会或老师代表参加的校委会的审查通过。对于重大资产购买或是涉及基建项目的支出，都附有合同、算表和其他的相关材料。10所学校都能严格执行专款专用原则，没有挪作他用。 4、严格执行支出审批制度，全部大额支出都事前召开了校委会，事后进行了常规公示，各学校每年在教代会或是全体老师会上都作了财务报告，并获得了通过，接受财经审查小组的监督

19、。 5、各学校都严格加强预算内、外资金的管理。预算处的收入全额缴入财政专户，严格执行了“一票三证”，“收支两条线”，全部款项支出，均全部使用省财政部门统一制定的财政收据。没有消逝公款私存的现象。 6、依据财政集中支付要求，现金管理实行备用金制度，依据现金管理有关规定，农场教育总支及农场所属学校均严格依据财务制度执行，核算点严格监管各校财政资金的支出，没有以任何形式进行私存私放。 7、农场各中、学校都能做到帐目清晰，手续齐全。各校均无私设“小金库”和公款私存等违规现象。各项均在银行开设有学校公用资金帐户，并做到收支有据，账目清楚。 8、学校各项经费支出，都严格遵守各项财经纪律和财务轨制，无乱之滥

20、用和铺张铺张等现象。对于大额款项支出，均有经由经办人、证明人签字，对于涉及基建等项目的支出，都附有合同、算表和其他相关材料。 9、各校对于学校的资产增减，都做了较好的登记，做到出入有据。 10、作为财务核算点，严格按规定办理支付各学校的帐务，能规范办理各种支付业务和帐务处理，能准时向各学校反馈财务信息。 二、阅历与做法 乐观开展“财务规范化检查”工作是全面贯彻党的十七大精神，落实科学进展观，严峻财经纪律，规范财经行为，提高资金使效益的一项重大举措。农场教育总支认真依据区教育局关于开展全区中学校财务规范化检查的通知的相关要求，深化推动财经管理制度化、规范化、精细化，促进教育事业又好又快进展，办好

21、人民满意的教育。 1、宣扬发动，统一思想。自黄陂区教育局分别召开财务规范化检查的工作会后，农场总支快速召开了班子成员会和全体校长、书记会。深化学习了区教育局关于开展全区中学校财务规范化检查的通知。总支书记刘斌要求大家认真学习有关文件和会议精神，正确熟识开展此项活动的重大意义，要求大家要认真对待专项检查工作，明确财务规范化工作是深化贯彻落实党的十七大精神，加强廉政建设，从源头上遏制和防止腐败，规范财务收支活动的重要举措，是教育和爱惜干部的需要。要求大家，对比“自查自纠表”认真开展自查自纠，做到不走过场，不留死角，准时发觉和解决存在的问题。 2、成立专班，明确责任。 成立武湖农场教育总支财务规范自

22、查自纠专项治理工作领导小组： 组长：刘斌 成员：陈启业陈代千冯汉文占才斌周谋新曾微杜绍兵 农场所属学校按总支方案要求也相应成立财务规范专项治理工作小组，制定工作方案，实行工作责任制。总务室，财会室均按区教育局文件要求在各校范围内开展自查自纠，发觉问题准时整改。 3、广泛宣扬，形成氛围。通过办专栏、挂横幅、广播、黑板报等措施，在整个校内内，让全体教职员工都能了解财务规范化检查的内容，对比自身可以更好地查找问题。通过广泛地宣扬，全体老师对财务规范化的目的、意义有了全面地熟识，廉洁从教的行为得到增加。与此同时，各学校召开家长会广泛听取看法，深化了解学校工作中的不足，乐观争取家长和同学的协作，强化工作

23、的针对性和实效性。 4、对比要求，自查自纠 对比区教育局工作文件精神及“财务规范化检查”中的10项内容，乐观开展自查自纠活动。 三、问题及整改 通过农场教育总支专班和所属学校专班认真细致的清理检查，目前虽然尚未发觉违规违纪的现象，但通过清理检查，进一步加强了我场各学校财务规范化管理，严峻了财经纪律，加强了对各学校领导干部的法制教育，强化了财务监管职能，确保了各项资金收之合法，用之有据，查之有凭，使用更加科学、规范。在自查、自纠活动中，我们也发觉，为了便利各学校报帐，在没有违反大原则地前提下，对于较小额帐目，我们间或开绿灯，没有严格按规定执行，造成财务管理上的不够规范、严谨。对比本次检查，我们知

24、晓其中不妥，今日将确定加以改正。 在今后的工作中，我们将会进一步完善相关财务制度，全面分析和总财务管理中存在的问题，并认真做好整改，力争做到清理工作不留死角，进一步规范财务管理，完善财务工作。 财务自查自纠整改报告 篇5 依据XX分行20 xx年一季度会计检查看法书要求，我行由财会部部牵头，组织XX分行营业部、xx支行、xx支行对看法书中指出的相关问题进行了逐一整改、落实、现将相关状况汇报如下： 一、组织工作 2月中旬财会部总经理组织召开了2月份会计主管例会，XX营业部、xx支行、xx支行会计主管及财会部检辅人员参加了会议，会议对整改工作进行了详细布置，要求各机构于2月22日将检查发觉问题整改

25、完毕，提交整改报告向财会部汇报整改措施及整改结果。财会部在一季度会计检查中对整改状况进行追踪检查。 二、整改措施及整改完成状况 （一）加强会计业务培训，提高会计人员风险意识 针对“会计人员风险意识淡薄”“查询查复不规范。”的状况，我行加强了会计人员风险意识、合规意识培训，利用晨会、营业结束后组织集中培训。会计管理部门依据实际需要不定期地对会计人员进行业务培训，更新学问，准时把握新政策、新规定，限度削减因制度理解偏差所带来的误操作，从而提高会计核算质量。 财会部总经理牵头组织了兴业银行商业汇票业务会计操作规程和票据业务风险提示的学习，参加人员为各级会计管理人员、XX行营业部主任和票据岗专管员。对

26、票据签发、解付、查询查复、质押、贴现业务逐项对比制度解读，订正我行做业务中的偏差，进一步加强了票据业务的操作和管理。 各机构定期向财会部报告问题库等制度规章的学习状况，财会部依据报送的记录抽查录像，跟踪员工学习的动态，通过季度考试、监督传票质量、会计检查等，落实学习效果。 （二）加强会计队伍建设，做好会计人员的梯队培育 针对“会计人员不足，存在风险隐患”的状况，我行进行了一系列的会计人员调整，充实一线会计员工队伍，加强后备会计人员储备。具体是 第一步，由xx行二级主办x接替xx担当xx支行会计主管。xx调回XX分行工作，主要负责票据管理等重要职责。x支行录用的会计主管在对公柜台担当会计经办工作

27、。 其次步，新入行的柜员先到现金柜台临柜学习，将现金区工作满3年的老柜员逐步支配到对公区进行岗位轮换。此次人员调整是为了充实XX营业部会计人员队伍，由老员工带好新兵，并加强柜面票据、账户管理。另外财会部加紧了事后监督岗位人员的聘请，估量近期会计管理人员会增加充实。 （三）建立健全岗位责任制，明晰会计岗位职责 “会计档案管理混乱”“现金和重要物品管理存在风险隐患”的问题，我行分析缘由是由于柜员间职责不清，操作不规范导致的。整改措施是，对营业室人员进行明确分工，进一步健全会计岗位责任制。会计人员要依据岗位标准对所做的每项业务进行自查和改进，发觉问题，准时解决。具体为：各机构会计主管梳理本机构会计人

28、员岗位，结合本行的实际状况重新拟定岗位职责，加强各岗位的协调性，和操作的连贯性，尤其将大量的会计后台业务做明细划分，避开一人兼职过多，无法履职的状况。会计主管将新一版的岗位职责表报送财会部，财会部对职责表进行把关，提出看法建议，并照此分工进行会计监督检查。 （四）优化改革柜面流程，强化各项制度实施细则的建设目前我行存在柜面流程不尽合理，柜员操作存在逆流程的现象。对此问题我行实行的措施是，依据兴业银行会计内控要点、必知必会、综合业务核算操作规程等的要求来确定。制定会计管理制度实施细则，本着保证会计工作有序进行，科学合理，便于操作和执行的原则。全面规范本单位的各项会计工作。只有制定了先进合理的实施

29、细则和操作流程，会计工作才能避开消逝纰漏和风险。 近期财会部下发了关于加强会计管理工作的通知对风险监测信息回复要求、会计管理、业务操作提出了要求。修订了现金管理实施细则对现金管理、查库管理执行操作按上级行制度做出了新的规定。营业室制定了印鉴卡领用、出售、建库管理操作流程，对印鉴卡使用管理流程进行了规范， （五）提高会计管理人员素养，加强会计业务检查监督针对“检查问题整改不到位”“屡查屡犯问题严峻”、“大额及对账业务不规范”等问题，我行分析了存在问题的缘由。主要是由于会计管理人员没有严格履行审核和监督的职责，审查力度不够。下一步工作中会计管理工作要求： 一是检查突出重点； 二是违法必究。 突出重

30、点，就是要集中力气深化检查，重点突破，避开做表面文章，避开查而不处、不了了之。违法必究，是检查工作的关键环节。检查工作的落实，关键在于要严格执行：对于问题责任人， 一是通报。 二是罚款。 三是行政处分。 各级会计管理人员要严格要求自己，紧跟制度规章更新的步伐，做好规章制度的解读、传达、再培训。检查辅导人员要加强事中监督，避开以罚代管的工作方式，将监督重心前移。 （六）整改完成状况 本次检查中发觉的大多数问题都已按要求整改完毕，一户专用账户“xx”由于需要客户协作重开财政五联单，正在乐观整改中。对于“对20 xx年xx月起开立的结算账户进行机构信用代码证的核对并留存复印件。”的状况，已对xx月份

31、以来开户的单位逐个打电话联系，目前还有20个账户没有供应机构信用代码证。 三、惩处状况 XX分行赐予相关人员惩处如下：xxx,xx各罚款100元。 财务自查自纠整改报告 篇6 一、专项活动组织与开展状况 (一)依据工作方案，公司对本次专项活动作出如下组织部署： 1、公司总经理组织召开动员会并作出具体部署，要求工作小组高度重视本次专项活动，切实查找存在问题与不足，制订整改措施并逐项落实到位，使公司财务会计基础工作得到进一步提高。 2、公司财务负责人组织相关人员认真学习深圳证监局关于在xx辖区上市公司全面深化开展规范财务会计基础工作专项活动的通知(x证局发xxx号)(以下简称专项活动通知)、关于填

32、报(以下简称调查问卷)、关于xx辖区上市公司财务会计基础工作常见问题的通报(以下简称常见问题通报)和公司现有的各种财务制度与文件。 3、公司财务负责人布置专项活动工作支配，就自查阶段的分工、要求与时间支配等作出部署，要求相关人员按规定时间认真完成自查内容，形成工作底稿和初步自查状况提交财务负责人审核。 4、公司审计室依据工作方案的要求，制订审计方案并准时开展审计。 (二)依据工作方案，本次专项活动开展状况如下： 1、公司财务人员依据调查问卷与常见问题通报分类整理、汇总自查内容，开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告 2、财务部副经理对财务人员的自查工作底稿与自查结果详细复核，对自查发觉存在的

33、问题进行重点核查，并提出相应的自查核查结果，提交财务负责人审核。 3、财务负责人对财务部副经理的自查结果进行了审核，对自查底稿的内容完善提出指导看法，要求财务部按时提交专项活动自查报告。 4、按工作方案要求，财务部将自查底稿与自查报告提交公司审计室。 5、审计室依据制定的审计方案，依据xx证监局相关文件要求对自查报告内容逐项稽核，并就与财务把握相关内容进行审核，同时向审计委员会报告专项活动开展状况，听取审计委员会对自查工作的指导。 6、财务负责人就自查阶段工作开展状况、自查内容、发觉问题或存在的不足、提出整改措施、期限和责任人等状况向总经理作出全面汇报;审计室就专项活动的稽核结果与建议形成内部

34、审计报告提交董事会审计委员会审议，并向总经理作出通报， 7、依据自查状况与内部审计状况，形成了专项活动的自查报告提交董事会审议。 二、自查内容、发觉问题及整改措施 依据中华人民共和国会计法、企业内部把握基本规范、会计基础工作规范、会计电算化管理方法、会计档案管理方法等相关规定，公司逐项对比调查问卷和常见问题通报进行了认真、全面地自查。公司在财务管理组织架构和人员配置、会计核算基础工作规范性、资金管理和把握、财务管理和会计核算制度建设、财务信息系统使用和把握、财务会计内部管理把握等方面的财务会计基础工作较为规范，同时按相关文件的要求尚存在确定不足之处需进一步加以完善。为此，提出以下整改措施、整改

35、期限和整改责任人，认真加以落实： (一)关于财务人员专业培训方面存在问题：会计人员的专业培训需要进一步加强。整改措施：财务部将依据会计人员实际状况制订会计专业学问与技能、财政税收政策法规、关务学问、外汇管理等方面的针对性培训方案，同时支配财务人员乐观参加各政府职能部门与银行进行的专项培训。整改期限：xxxx年x月xx日前，并长期坚持。 (二)关于财务管理制度方面开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告存在问题： (1)公司尚未建立财务会计相关负责人管理制度，未对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等作出规定; (2)公司财务管理制度中未对亲属回避、定期轮岗作出明确规定; (3

36、)未特地对公允价值计价、资产减值和估量负债制定标准与程序; (4)公司财务管理制度中仅仅规定了原则性的责任追究条款，缺乏可操作性。整改措施：依据公司财务管理制度等有关规定，拟定公司财务负责人管理制度，提交公司董事会审议批准;拟修订公司财务管理制度，对亲属回避、定期轮岗作出明确规定;依据对公允价值计价、资产减值和估量负债核算要求，制订出可操作性的标准与程序;拟修订公司财务管理制度中的责任追究条款，对责任追究的范围、责任认定的具体标准、惩处措施以及责任追究机构和程序等作出明确的规定，且责任追究与财务负责人的绩效考核挂钩。 (三)关于财务信息系统建设方面存在问题：财务人员对金蝶财务软件K3-V10.

37、4版本的一些功能运用存在不完全生疏、部分操作技能不娴熟的状况。整改措施：财务负责人组织财务人员进行会计电算化学问全面业务技能与操作技巧的特地培训，同时与金蝶财务软件的售后技术支持加强联系，获得其技术指导和支持。 (四)关于财务会计内部管理把握方面存在问问题：财务部与客户的对账书面确认执行不到位。整改措施：财务部对重点客户核对销售货款，并书面确认核对结果。整改期限：xxxx年x月xx日前整改责任人：财务总监梁新辉、审计室负责人王秀玲通过专项活动的自查阶段工作，进一步提高了财务人员对规范财务会计基础工作重要性的熟识，加强了财务会计基础工作系统性学习。对查找到不足之处，公司将严格依据整改措施认真加以

38、落实。开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告。 财务自查自纠整改报告 篇7 为进一步建立健全惩治和预防腐败体系切实加强对权力的运行监督制约，从源头上预防腐败现象发生。县粮食局依据3月14日全省严格资金管理，防范资金风险电视电话会议精神，对比县纪检关于严格资金管理防范资金风险要求进行了认真自查，现总结如下： (一)、切实加强领导。组织成立了精干的自查领导小组。3月8日，县粮食局特地召开了党政联席会议，争论成立了领导小组。并抽调财务、纪检、审计业务骨干充实领导小组。 (二)、加大监管力度。为进一步做好资金规范管理，县粮食局切实加强对权力的运行监督制约，加强民主集中制原则，对重大重点工程实行集体争

39、论准备，防止“一把手”说了算。单位主要领导干部依据组织要求坚持做到“四个不直接分管”，有效地防止了腐败现象发生，同时他们还结合各股室和个人的职责，查找风险点，一是干部职工结合自己的工作职责，对比廉政准则和党员的义务，认真查找个人“思想道德、岗位职责、行为过程、外部环境”四类风险点，二是结合粮食局工作职责，从“制度机制和行为过程”认真查找班子存在的廉政风险点。三是结合各股室工作职责，从“制度机制和行为过程”认真查找股室存在的风险点。由于实行对权力的监督，实行财务公开,强化了资金平安管理，有效地堵塞了漏洞，从制度上和机制上促进了单位资金管理走向规范化。多年来，县粮食局经审计等部门多次审计，在资金管

40、理上从末消逝风险。 (三)、严格照章操作。坚持把好“三关”，落实好“三制”。即：严把项目申报关，实行公示制;严把项目实施关，实行监督制;严把项目验收关，实行验收制，实行“阳光操作”，杜绝违规违纪现象发生，确保资金管理到位。对资金支出严格审核，防止资金风险大事发生。 (四)、加强督查检查。为加强对资金的管理力度，每半年县粮食局组织人员对全部资金支出进行检查，找出问题，进行整改，防止资金管理脱位。对有赌博等不良行为的一径发觉，赐予纪律处分。同时对全体干部党员加强思想教育，认真组织他们学习贯彻廉政准则和党章，组织观看警示教育片。使他们自觉守职业道德，筑牢拒腐防变思想防线。多年来，全局干职工没有消逝参

41、与打牌赌博等不良行为。 (五)、自查结果：县局机关财政共拔款11200元，支出11200元。县粮油收储公司财政政策性拨款状况： 一、20 xx年财政应拔入资金279.27万元。其中：县储利息费用81.27万元：20 xx年修理费5万元;20 xx年修理费45万元;20 xx年修理费57万元：洪灾损失仓库补助资金81万元。 二、20 xx年共收到财政拔入资金213.27万元。其中：20 xx年县储利息费用81.27万元;20 xx年修理费5万元;20 xx年修理费45万元;20 xx年简建费10万元;洪灾损失仓库补助资金72万元;以上资金全部拔入收储公司在农发行开设的基本帐户。 三、20 xx年

42、财政欠拔资金66万元。以上拔入修理资金已全部用于仓库修理，拔入的其他资金用于银行利息及职工工资费用开支中。 财务自查自纠整改报告 篇8 xxxx年x月，镇财经监督管理领导组派出审计组对社区居委会xxxx年x月xxxx年x月xx日账务进行了审计，对发觉的问题提出了处理建议。我们乐观落实整改，现就整改状况汇报如下： 一、财政财务收支方面 x.白条支付各种费用款项 社区xxxx年xxxx年有白条支付各类工程款现象，还有xxxxxxxx年其他费用报销也有部分白纸条。未能依据长县政发【xxxx】xx号xx县人民政府办公室关于印发(关于加强村级财务管理的若干规定)的通知第xx条“预付工程款和共产结算均必需

43、使用本县税务机关供应的发票，禁止使用白条支付”的规定。随着镇三资管理的不断规范，各项财务制度将更加完善，白条支付现象不会再消逝。 x.大量使用现金结算 社区在支付各项费用和结算工程款时，均接受现金支付方式支付。不符合中国人民银行印发的银发【xxxx】xxx号关于进一步加强大额现金支付管理的通知第一条第五款“开户单位转账结算起点以上的支付，必需使用转账结算”的规定。对此，镇党委政府已责成我社区规范财务核算管理，对财务人员进行培训，严格执行有关财务制度，进一步规范财务行为，严格执行现金管理有关规定，坚决杜绝大额现金支付项目工程款现象。 x.原始凭证审批程序不到位，费用支出无明细，报账不规范。不符合

44、长县政发【xxxx】xx号长沙县人民政府办公室关于印发(关于加强村级财务管理的若干规定)的通知第xx条“原始凭证不完善或审批手续不完善，中心应当退回并要求更正补充”的规定。如xxxx年x月xx号凭证，列支其他支出-社会保障支出xxxxxx元，用于社区新建、清理、修理工程款，附其单位开具的钢筋、水泥、砂石发票金额xxxxxx元。缺少居民代表大会通过的会议记录且发票金额较工程款金额少xxxxx元，事后快速补齐了用工工资表等相关手续。对此，我社区在加强专项资金管理，按财务管理程序，对手续不全的报账支出单据，财务人员可以拒绝入账。 x.上级拨款未作收入挂往来 不符合村集体经济组织会计制度第xx条“村集

45、体经济组织获得的财政等有关部门的补助资金应计入补助收入”的规定。由于村级报账员业务水平不精，对村级账务科目处理理解错误，如将xxxx年、xxxx年的居民卫生费、单位卫生费收入未进入社区账户，而是做环保经费的工资直接发到保洁员，造成坐收坐支现象。居委会讲督促财会人员加强学习，乐观参加政府部门单位组织的业务培训，提高他们的业务力气和水平。 二.社区基础设施建设方面 审计中指出在账务管理处理中，对部分工程项目建设资金为设置专帐核算，以及档案管理不规范等问题，不符合长县政发【xxxx】xx号长沙县人民政府关于印发(关于规范村级工程建设管理的若干规定)的通知第xx条“各级村级工程建设过程中形成的资料应当

46、建好独立的技术档案盒文书档案并妥当保存”规定。钟对上述问题，社区将加强规范档案、重要会议记录的管理，明确档案管理人员，做到统一管理，对合同从签订到保管以及变更的各项程序，手续做到进一步规范。 除对上述镇财经监督管理领导组派出的审计组查出的问题进行了整改外，社区将借这次机会，对所涉及的各类专项项目的专项资金以及村级工程规范管理上，严格执行三资管理的各项规章制度，防止类似问题再次发生。 财务自查自纠整改报告 篇9 xxxx年x月，x审计局派出审计组，对我校校长xx任职期间的经济责任进行了就地审计。依据审计报告(红审报xxxxxx号)和审计准备书(红审决xxxxxx号)提出的问题和建议，我校高度重视

47、，进行了认真的整改和落实。现将有关状况报告如下： 一、充分熟识开展领导干部经济责任审计的重大意义 开展领导干部经济责任审计，是进一步贯彻落实中华人民共和国审计法及其实施条例、党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定要求，加强经济责任审计法规制度建设、规范经济责任审计行为、促进经济责任审计工作科学进展的现实需要，对于增加领导干部依法履行经济责任意识、完善领导干部管理和监督机制、促进惩治和预防腐败体系建设具有重要意义。因此，自接到审计通知书，到审计组进驻，再到审计报告和审计准备书下达，我校始终高度重视，严峻认真对待此项工作，赐予亲热协作。认真预备所需资料，乐观供应财务收支报表、账簿、会计

48、凭证，准时同审计人员进行沟通，坚决执行审计准备，使审计工作得以顺当完成、审计准备得到认真贯彻执行。 二、审计发觉的主要问题的整改状况 审计报告和审计准备书下达后，我校准时召开有关人员会议，进行传达学习，并进行了扎实认真的整改。 (一)关于漏列固定资产问题的整改 学校食堂xxxx年购买的除尘器x套、锅炉x台、锅炉x台、发电机x台、冰箱x台、圆桌x套，培训中心xxxx年购买的数码相机x台、记忆棒x支，学校xxxx年购买数码相机x台、热水器x台，共计价值人民币xxxxx元，财务漏列固定资产。依据审计组的看法，我校对上述资产进行了认真清理，查实产品类型、型号，已分别录入资产卡片，补列固定资产。 (二)

49、关于食堂收入余额未转入“结余”科目核算问题的整改 对xxxx年学校食堂会计账年末食堂收入余额x元，将xxxx年综合食堂收入余额x元、管理费卡费收入余额xxxxxx元、其他收入余额xxxxx.xx元、副营业收入余额xx.x元分别转入“食堂结余”科目进行核算，以确保账务处理的合规、合法。 (三)关于年末银行存款账面余额与银行对账单余额不符且未编制余额调整表问题的整改 对xxxx年学校基本账户和培训中心账户银行存款余额与银行对账单余额消逝不相符的状况，经查实是未达账款造成的。依据审计组看法，出纳员编制了余额调整表，并与账面余额相符。今后，督促财务人员每月到开户银行打印一份对账单进行核对，确保单位资金平安。 (四)关于“其他收入”直接冲抵“事业支出”问题的整改 学校依据审计组的看法，对xxxx年、xxxx两年未直接冲抵“事业支出”科目的“其他收入”xxxxx.xx元和x元，作如下调整：先借：事业支出，贷：其他收入，再借：其他收入，贷：事业结余。 三、严格财经纪律，规范财务管理 一是加大财务制度建设力度。学校制定出台了财务管理暂行方法、财务报销管理规定、固定资产管理