物流费用现状调查分析

1、中盘事业部物流费用现状调查分析依据中盘事业部关于严格控制经营成本，开源节流的指示精神。经营管理部 就压缩运营成本与物流费用开支，于2月2日对物流中心的收费项目进行调研评 估，现对调研情况分析如下：一、总量分析：自十月一日起，集团实施物流有偿服务的通知后。中盘事业部第四季度集团 外发货码洋约合 9677万元。物流费用合计：2081897.02元，占发货码洋的 2.134 %。目前物流的收费标准经集团公司审核同意通过，费用涉及的项目和具体收费 标准是否符合市场价格，分析中没有涉及。在第四季度中：10月物流费用为630161.74元（约占第四季度30%集团外发货码洋2968万约占成本扣率的2.12%

2、11月物流费用为746538.45元（约占第四季度36%集团外发货码洋3801万约占成本扣率的1.96%12月物流费用为705196.82元（约占第四季度34%集团外发货码洋2980万约占成本扣率的2.36%第一季度各项目汇总情况项目费用比例1市外汽运汇总110233.2234.53%2销售退回汇总84147.5914.78%3市外进货汇总88566.867.03%4巾内汽运汇总160386.616.79%5库存汇总59809.315.12%6市内进货汇总23408.874.38%7内、外部调入汇总4.25%8市内进货退出汇总11628.343.98%9数据处理汇总14350.753.90%1

3、0巾内快件汇总30816.333.30%11市外进货退出汇总12311.112.78%12大堂巾外汽运汇总2.75%13报废图书库存汇总83545.972.55%14铁路快件汇总1.58%15自取汇总16471.630.83%16批销大堂搬场汇总141662.130.70%合计100%发货费用占物流费用的 52%,是压缩成本的主攻方向。在52%的发货比重中，快件费用占9%。快件费用支出过高。整个第四季度快件费用共计：105155.69元巾内快件68651.5865.3%铁路快件32912.0331.3%零担快件2523.152.4%大堂市内快件1068.931%合计：105155.69100%

4、12月份物流费用分析：中盘事业部物12月物流费用相对10月环比上升12%环比11月下降5.8%.主要因为春季教材的需求量较10月、11月有了明显的提高，教材系统本月费用 支出较季度平均水平上涨131%。其中教材系统受一次性报废图书配发（占当月费用的32%）,报废图书库存（占当月费用的23%）,铁路快件（占当月费用的11%）偏高的影响。拓展（代理）也加大自身的采购力度和发货频率导致费用上升。静态库对外发货量的较前两个月环比减少46% 38%因此物流费用也相应减少。、物流费用各系统块面支出的明细分析:中盘事业部第四季度物流费用各系统块面支出的比例为:教材拓展月历静态、批销大堂总计10月16503.

5、68139563.8812786.79461307.40630161.7411月19758.09322806.163097.14400877.07746538.4512月123595.91273605.2943.30307952.33705196.82合计159857.67735975.3315927.221170136.82081897.02比例8%35%1%56%100%静态、批销大堂块面占物流费用支出的 50%以上，是压缩成本的主攻方向10、11、12静态、批销大堂系统块面支出明细表:项目明细总计比率市外发货753326.3764.38%销售退回146885.8512.55%巾内发货10

6、7812.489.21%内、外部调入88388.087.55%数据处理47839.354.09%巾内快件19391.191.66%大堂市外进货退出5215.360.45%大堂市内进货退出1278.120.11%合计：100%市外发货、市内发货、销售退回三项占静态、批销大堂在第四季度支出的 87.8%。内、外部调入一项，收取的是静态库调入批销大堂的费用，不收取批销大堂调出 的费用。10、11、12拓展（代理）系统块面支出明细表:项目明细总计比率市外进货143079.119.44%销售退回124589.716.93%巾内发货90837.9512.34%市内进货90271.5212.27%库存807

7、09.1410.97%市内退货79854.0610.85%市外退货57879.197.86%数据处理32648.554.44%市外发货18796.352.55%报废书配发13079.21.78%报废书库存3918.660.53%铁路快件254.450.03%进货退出红冲57.450.01%合计：100%10、11、12拓展（代理）进货费用占31.71%,退货占35.64%,发货 占14.89%,库存占10.97%,其中库存费用所占比重略高。物流中心不收取从南大路调入沪太路的物流费用。发货15%退货发货15%退货35%10月、11月、12月教材系统块面支出明细表:项目明细总计比率报废图书配发39

8、914.0124.97%销售退回35390.2922.14%铁路快件29725.2818.59%库存24753.7715.48%报废图书库存13392.078.38%市外发货6671.914.17%市外进货3335.892.09%市内进货退出2376.061.49%巾内发货1802.841.13%市内进货883.930.55%外部调出746.810.47%数据处理540.450.34%外部调入274.630.17%市外进货退出49.740.03%合计：100%铁路快件占18.59%,库存占15.48%,销售退回占22.14%,报废图书配 发24.97%。这四块所占比重过高。其余铁路快件18.8

9、2%18.59%库存15.48%其余铁路快件18.82%18.59%库存15.48%24.97%三、物流费用结构分析:1、静态、批销大堂系统费用支出排名:10月11月12月1市外汽运72%市外汽运54%市外汽运47%2内、外部调入6%销售退回18%销售退回17%3销售退回5%市内快件6%内、外部调入13%4大堂市外汽运5%内、外部调入5%市内快件8%5市内快件4%大堂市外汽运5%大堂市外汽运5%6数据处理4%数据处理4%巾内汽运4%7巾内汽运3%巾内汽运4%数据处理4%8大堂市内汽运1%大堂市内汽运2%大堂市内汽运1%9零担快件0.31%大堂市外进货退出1%大堂市外进货退出0.64%10大堂市

10、内快件0.05%大堂市内进货退出0.21%零担快件0.25%11自取0.04%大堂市内快件0.10%大堂市内进货退出0.15%12铁路零担0.01%零担快件0.08%大堂市内快件0.11%13邮包0.04%大堂零担快件0.03%14自取0.03%自取0.02%15大堂零担快件0.01%合 计461307.40 元400877.07 元307952.33 元目前市外汽运已代替铁路零担发货；市内（外）快件使用频率过高；市内快件运输成本远远高于普通汽运成本。现物流中心也已加大工作强度,提高配送效率。已基本达到当天配发，次日到货的工作频率。快件开单前应履行必要的报批手续。经过实地调研还发现多数的快件开

11、单时，在选择运输方式时随意性较强，增加自身的费用成本。批销大堂的进货退出的费用；目前，物流中心每月向中盘事业部收取批销大堂的图书进货退出的费用，我 们认为不合理。因为批销大堂的进货退出的工作是为了减少图书不必要的内部流 转，替订单执行中心将不需要的图书退回出版社， 批销大堂的进货退出的费用不 应由中盘来承担。2、拓展（代理）系统费用支出排名:10月11月12月1库存20%市外进货27%市内汽运29%2市内进货退出18%销售退回27%市外进货14%3市内进货15%市内进货退出14%市内进货12%4销售退回13%市内进货11%数据处理10%5市外进货12%市外进货退出9%库存9%6市外进货退出11

12、%库存8%销售退回7%7市内汽运6%市外汽运1%市外汽运5%8数据处理2%数据处理1%报废图书配发5%9市外汽运2%市内汽运1%市外进货退出4%10自取0.22%自取0.13%市内进货退出3%11铁路快件0.18%进货退出红冲0.02%报废图书库存1%12自取0.40%合计139563.88 元322806.16 元273605.29 元11月的拓展物流费用明显高于10月、12月。分别上升132%、115%。其 中市外进货与销售退回所占比重最高。10、11、12月库存码洋分别为2776、2722、2480万元。合理的库存总量控 制，也是降低费用的重要手段。3、教材系统费用支出排名:10月11月

13、12月1库存64%库存53%报废图书配发32%2市外汽运16%销售退回35%铁路快件23%3市内汽运8%市内进货退出4%销售退回23%4市外进货5%市外汽运3%报废图书库存11%5外部调出3%铁路快件2%库存3%6铁路快件2%市外进货1%市外汽运3%7外部调入1%市内进货0.39%市外进货2%8市内进货1%外部调入0.28%市内进货退出1%9数据处理0.20%数据处理0.13%市内进货1%10销售退回0.10%自取0.09%数据处理0.39%11邮包0.07%市外进货退出0.07%市内汽运0.26%12自取0.05%市内汽运0.04%外部调出0.16%外部调出0.01%自取0.09%外部调入0

14、.05%市外进货退出0.03%合计16503.68 元19758.09 元123595.91 元教材系统内一次性报废图书的库存量费用偏高 铁路快件比重过高，合理选择运输方式。四、整改建议：根据上述问题经营管理部建议(一)规范快件使用(1)合理选择运输方式。快件开单前应履行必要的报批手续，减少不必要 的快件发货。(2)碰到特殊需要，业务人员手工填写业务需求单交由部门经理签字审核。开单人员凭部门经理审核单同意后方可开单发货。(二)收取集团内在批销大堂的发货费用(1)收取集团内非配送店客户、配送店绿通客户的物流费用。集团内非配送店客户、配送店绿通客户在批销大堂的图书配发费用，没有向有关部门收取；在第四季度中，中盘事业部为订单中心累计发货 3666419.8 (配 送店：176430.4、非配送店：3489989.4 );如按复核、打包收取服务费 0.32%; 图书配发收取服务费0.464%;应收取费用27844.32元。另包装材料费尚未计 算在内。(2)收取集团内非配送店客户、配送店绿通