会计基础工作年终自查报告（汇编5篇）

1、实用文档Word格式、可编辑打印 会计根底工作年终自查报告精选5篇 会计根底工作年终自查报告精选5篇 会计根底工作年终自查报告 篇1 根据?_财政局关于印发会计根底工作合格单位创立活动施行方案的通知?文件精神，根据区民政局的支配，对我单位会计根底工作、会计内部掌握及财务会计行为等状况进展了自检自查，现就自查状况汇报如下： 一、进步熟悉，搞好自查 通过开展行政事业单位会计法律法规制度执行状况专题检查，促进单位严格遵守?会计法?，仔细执行会计制度，夯实单位会计根底工作，完善内部会计掌握制度，标准财务会计行为，进步会计工作的质量，做到管好，用好资金，保障本单位各项业务正常运行。 二、明确目的，依法自

2、查 我们在自查中严格根据?中华人民共和国会计法?、?行政单位会计制度?、?事业单位会计制度?，依法自查，确保到达自查的目的。 三、仔细自查，突出重点 在自查中我们比照以下几点，仔细进展了自查 1、从事会计工作的人员是否持有会计从业资格证书; 2、会计账簿设置是否合规，是否严格执行?会计法?、行政事业单位会计制度; 3、会计内部掌握制度是否健全。 4、包括财务制度在内的各项规章制度是否健全，是否得到严格遵守; 5、会计核算是否真实合法，信息披露和财务会计报告是否真实完善。 6、会计电算化工作是否标准、会计电子文档是否健全， 7是否存在会计造假及其他违背国家财经方针政策的行为。 四、针对问题，仔细

3、整改 (一)、财务收支执行状况 在财务工作中，我园严格根据?会计法?和?事业单位会计制度?的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完好，根据我局实际拨入的、发生的会计事项进展会计核算，填制会计凭证，登记会计账簿，编制财务会计报表，严格执行国家有关财务法规，所发生的各项会计事项均在依法设置的会计账簿上统一登记，核算，根据?行政事业单位会计制度?的规定进展会计核算，确保数据真实、完好。 在支配经费支出时，分轻重缓急，即保证常规工作的需要，又保障重点支出所需，即表达实际工作需要，有考虑财力可能，合理支配支出。 (二)、单位内部掌握制度建立和执行状况 根据我园工作实际，在建立并施行内部监视和掌握过程中，

4、建立了经费支出管理，受权审批，财产清查等相关内部管理。在建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守规章制度，有效地施行了内部监视和掌握，保证了会计工作的真实性、完好性，以及单位财产的平安，加强了对各项资产的监视和管理，杜绝了各种破绽的发生，到达了以下三点要求： 1、明确了记账人员与审批人员，经办人员的职责权限，使其互相分别，互相制约，以确保责任，防止舞弊，各项款及事项得以有序进展。 2、明确了财务收支审批程序和审批人的职责和权限，标准了各项资金的使用，进步了资金使用效率。 3、明确了经费支出的开资范围和标准，实行各种有效措施，掌握力经费支出，杜绝了铺张现象的发生。 (三)、固定资产

5、管理和使用状况 为加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格根据政府选购程序进展选购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物资产清查制度。 通过建立健全制度，会计人员对各项财务、款项的增减变动和结存状况准时进展记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财务、款项的结存数同实存数相全都;另一方面通过账簿记录和记账凭证、原始凭证的核对，保证了账账相符。定期或不定期进展财产物资清查，无固定资产不入账、公物私用及其他违规违纪问题。 通过自查，我园还存在局部财务管理制度建立不完善、执行不到位的问题。今后将进一步建立健全完善制度，强化内控管理，狠抓落实，实在标准财务会计行为，进步会计工作质

6、量，进步会计工作效率，管好用好资金，保障各项业务正常运行，为建立“_作出奉献。 会计根底工作年终自查报告 篇2 根据_证监局?关于开展标准上市公司财务会计根底工作专项活动的通知?(厦证监发20_18号)(以下简称“通知)精神和要求，为实在加强新华都购物广场股份(以下简称“公司)财务会计根底工作，提升财务会计核算程度、进步财务信息披露质量，公司制订了?关于开展标准财务会计根底工作专项活动的工作方案?(以下简称“?工作方案?)，并成立专项活动指导小组。根据上述文件规定和工作方案的支配，本次专项活动时间为20_年4月至10月，分为三个阶段，4月至6月为公司自查自纠阶段、7月至9月为施行专项检查阶段、

7、10月为整改进步阶段。 截至本自查报告日，公司完成了自查自纠的阶段性工作，形成了?新华都购物广场股份关于开展标准财务会计根底工作专项活动的自查报告?(以下简称“?自查报告?)，并经公司董事会审计委员会和第三届董事会第三次会议审议通过。现将本次专项活动的组织开展状况、自查内容和觉察问题以及拟订的整改措施等报告如下： 一、专项活动组织与开展状况 (一)专项活动的组织 1、公司根据?通知?精神，成立了以周文贵董事长为组长的专项活动指导小组。 2、根据“统一指导、分级管理的原那么，实行公司总部与子公司的分级管理：公司总部负责施行方案的制定、布署、组织检查及制度完善工作;各子公司负责本单位标准化的详细施

8、行。 3、由财务部、审计部对公司财务会计根底工作进展比照检查。公司其他部门人员协作、帮助本次专项活动的开展。 4、董事会审计委员会对自查工作进展监视与指导。 (二)专项活动的开展 1、各独立核算单位根据?中华人民共和国会计法?、?企业内部掌握根本标准?及其应用指引、?会计根底工作标准?等规定，对?_上市公司标准财务会计根底工作专项活动调查表?所列的自查事项进展逐条比照，全面、深化地查找存在的问题，分析缘由;在自查自纠过程中，边查边改，对可以立即解决的，马上整改;对一时难以解决的问题报告总部，经确认后统一整改。 2、自查自纠期间，审计委员会指派内部审计部门实行批阅资料、现场走访、约谈相关人员，对

9、公司自查进展指导、催促、形成工作记录。 3、各独立核算单位自查完毕后，公司抽调骨干力气组成小组进展抽查。 4、制度梳理：根据最新指引文件，结合公司实际状况对公司现有制度进展修订、完善，对公司缺少的制度，加以制定。使公司的标准财务会计根底工作更有成效。 二、自查工作的内容 根据?中华人民共和国会计法?、?企业内部掌握根本标准?、?会计根底工作标准?、?会计电算化管理方法?、?会计档案管理方法?等相关规定，公司逐项比照?调查问卷?进展了仔细、全面的自查。公司在财务管理组织架构和人员配置、会计核算根底工作标准性、资金管理和掌握、财务管理和会计核算制度建立和执行、财务信息系统使用和掌握、母公司对子公司

10、财务管理和掌握等方面的财务会计根底工作较为标准，同时按相关文件的要求也存在肯定缺乏之处需进一步加以完善，公司为此提出整改措施、整改期限和整改责任人，仔细加以落实。 三、自查结果及整改措施 (一)财务人员和机构设置根本状况 1、公司根据?中华人民共和国会计法?的规定，设置会计机构及财务人员。 2、公司根据国家?会计根底工作标准?要求和公司章程的规定，选聘主管会计工作负责人和会计机构负责人。公司主管会计工作负责人和会计机构负责人在财务管理方面具有丰富的管理阅历，有较强的沟通协调力量。 3、公司对主管会计工作负责人和会计机构负责人有明确的岗位职责和考核制度。主管会计工作负责人、会计机构负责人为公司经

11、营班子成员。 4、主管会计工作负责人和会计机构负责人人事关系均在本公司，未在本公司以外的其他单位领取薪酬。主管会计工作负责人，会计机构负责人与控股股东、实际掌握人和上市公司董事、监事、不存在亲属关系，未在其他单位(上市公司母公司、子公司以及参股公司以外的主体)兼职。 5、公司根据?会计根底工作标准?要求，根据会计业务需要设置会计工作岗位，装备会计人员。岗位职责和考核制度明确，岗位设置符合内部牵制要求。现有财务会计人员均具备相关专业学问和专业技能，具备会计从业资格。 6、公司?财务管理制度?根据?会计根底工作标准?要求，对会计人员的离任交接做了规定，会计人员离任交接严格按制度中的规定办理。 7、

12、会计人员的工作岗位实行有方案地进展轮换，但尚未形成书面制度。 整改措施：修订公司?财务管理制度?，对会计人员的工作岗位实行有方案地轮换作出明确规定。 整改期限：20_年7月10日前; 整改责任人：主管会计工作负责人。 8、公司重视会计人员的专业培训，鼓舞会计人员自行参与各类会计职称及执业资格考试。公司根据国家?会计根底工作标准?要求，每年组织会计人员参与财政部门组织的会计人员连续训练培训，最低不少于24课时;并不定期屡次以外派人员参与培训、向外聘请专家学者到公司讲座、以及公司内部的培训等多形式对员工进展培训，提升会计人员的专业素养。 9、会计人员任用实际实行了回避，但尚未形成书面制度。 整改措施：修订公司?财务管理制度?，对会计人员任用回避原那么作出明确规定。 整改期限：20_年7月10日前; 整改责任人：主管会计工作负责人。 (二)会计核算根底工作的标准性 1、公司根据?会计根底工作