中介服务行业综合管理制度完整版

1、中介服务务行业综综合管理理制度XXXX会计计师事务务所综合合管理制制度总 则则第一条 为了发发展社会会主义市市场经济济，健全全和完善善公司日日常秩序序，规范范公司员员工举止止，提高高工作效效率，特特制定本本制度。本制度度共分十十七章一一百三十十二条。第二条 目目录 总则 公司考考勤和日日常工作作管理制制度 公司员员工奖惩惩制度 公司财财务管理理制度 公司印印鉴管理理制度 公司人人事管理理制度 公司员员工考核核制度 公司员员工保密密制度 公司档档案管理理制度 公司计计算机管管理制度度公司业务务复核管管理制度度公司车辆辆管理制制度公司员工工注册签签章制度度附则公司考勤勤和日常常工作管管理制度度第三

2、条 为维护护本公司司工作秩秩序，保保证工作作顺利进进行，特特制订本本制度。公司的考考勤时间间为：周周一至周周五；工工作时间间为：55月1日日至9月330日 上午午8时330分至至12时时，下午午2时330分至至6时；10月月1日至至次年44月300日上午午8时330分至至12时时，下午午2时至至5时330分。第四条公公司考勤勤对象是是：公司司在职和和临时聘聘用人员员；公司司总经理理及年龄龄在555周岁以以上的在在职人员员不参加加出勤考考评。第五条 考勤项项目为：出勤、请假（病假、事假、探亲假假、婚假假、产假假、丧假假）、迟迟到、早早退、旷旷工、外外出执业业等。一、出勤勤：在公公司坐班班或外出出

3、办理公公司业务务，公司司员工必必须按时时上班，超过上上班时间间为迟到到。迟到到一次扣扣工资二二十元。二、请假假：因病需要要休息；应向办办公室请请假，填填写请假假条，并并向常务务副总经经理汇报报。病假假每月不不超过七七天，超超过七天天者扣除除当月效效益工资资。原则则上病假假不能超超过一个个月。超超过一个个月扣除除岗位津津贴和效效益工资资。事假：因因故不能能正常工工作；必必须事前前请假并并填写请请假条；一般人人员及项项目经理理请假由由部门经经理审核核、主管管副总经经理批准准，部门门主任、副总经经理请假假由常务务副总经经理审核核批准；常务副副总经理理请假由由总经理理批准；总经理理请假由由常务副副总经

4、理理负责公公司事务务。；事事假每月月超过五五天的，扣除当当月效益益工资。超过十十五天扣扣除岗位位津贴和和效益工工资。探亲假：公司员员工异地地探望父父母或配配偶；在在不影响响重大业业务的情情况下提提出申请请，部门门主任请请示主管管副总经经理审核核，报请请常务副副总经理理或总经经理批准准；探亲亲假期间间效益工工资减半半，其它它照发。婚假：公公司员工工按婚姻姻法要求求结婚；由本人提提出申请请、主管管常务副副总经理理和总经经理批准准，尽可可能安排排在业务务不紧张张的时间间里；时时间为三三天，如如果晚婚婚再加七七天；婚婚假期间间工资待待遇不变变。产假：公公司女工工按照国国家计划划生育政政策休假假；由本人

5、提提出申请请、主管管常务副副总经理理和总经经理批准准；产前前15天天，产后后6个月月；产假假期间扣扣除效益益工作和和岗位津津贴。丧假：公公司员工工的直系系亲属（父母、配偶、子女、兄弟姐姐妹）死死亡；本人告知知公司办办公室，报请常常务副总总经理和和总经理理批准；时间：四天（不含路路程时间间），路路程时间间由公司司领导酌酌情掌握握；丧假假期间工工资待遇遇不变。三、早退退：上班班后无故故提前半半小时下下班的。早退一一次扣工工资二十十元。四、旷工工：无故故不来上上班，每每月旷工工三天或或年累计计旷工三三十天开开除。五、外出出执业：公司员员工受公公司指派派到郑州州市区以以外的地地区工作作；外出出执业人人

6、员需到到办公室室填写外外出执业业登记表表，一般般人员、项目经经理、部部门主任任外出执执业由部部门主任任申请，主管副副总经理理审核，常务副副总经理理批准；副总经经理、常常务副总总经理外外出执业业由总经经理批准准；总经经理外出出执业由由常务副副总经理理主持公公司工作作；外出出执业期期间享受受执业补补助。 第六条 考勤机机构为公公司办公公室； 第七条 办公室室每月月月底应将将考勤情情况汇总总登记报报公司财财务部、常务副副总经理理、总经经理各一一份；财财务部据据此扣除除工资或或发放外外出执业业补贴；办公室室据此存存档并作作为考核核内容。第八条公公司员工工请假、外出执执业应到到办公室室领取假假条和执执业

7、登记记表，经经批准后后，将假假条和执执业登记记表交办办公室备备案。第九条 公司员员工上班班期间必必须遵守守以下纪纪律：有组织，有计划划，工作作听指挥挥；讲公正，求公允允，执业业按章程程；不迟到，不早退退，有事事先请假假；不越权，不越级级，管理理有权限限；不吵架，不斗殴殴，举止止讲文明明；不闲谈，不泄密密，职守守不擅离离；免吃请，拒受贿贿，廉洁洁应自律律；戒游戏，戒赌博博，公众众树形象象。第十条 公司员员工日常常工作要要遵守以以下要求求：遵守党和和国家各各项方针针、政策策、法律律、法规规；认真学习习三个代代表；严严格按照照中国国注册会会计师执执业准则则中中国注册册会计师师职业道道德准则则资资产评

8、估估准则、资资产评估估执业道道德准则则工工程造价价咨询单单位执业业行为准准则、造价价工程师师执业道道德行为为准则等相关关准则执执业，恪恪守独立立、客观观、公正正、保密密的原则则；不以以个人名名义承接接业务。按照中中国注册册会计师师质量控控制基本本准则的要求求，树立立服务至至上，质质量第一一的宗旨旨，根据据本人工工作能力力，考虑虑风险，综合分分析后进进行工作作。遵守本公公司工作作纪律，个人服服从组织织，下级级服从上上级，坚坚决服从从指挥和和调配，不利于于团结的的事不做做，不利利于团结结的话不不说。严守客户户和本公公司秘密密，对自自己知悉悉的各种种秘密，未经公公司领导导授权不不得向第第三者泄泄漏，

9、包包括自己己的父母母，配偶偶，兄弟弟姐妹等等亲友。工作时间间，不酗酗酒滋事事，不做做与工作作无关的的事，不不聊天、下棋、打扑克克、玩游游戏。有事请假假，不擅擅离工作作岗位；遵守国家家和本公公司作息息时间，不迟到到、早退退、旷工工，发扬扬艰苦奋奋斗、脚脚踏实地地的工作作精神。关心集体体、热爱爱工作、不计较较个人得得失，不不图名利利。有困难、矛盾、问题及及时向组组织和领领导汇报报，相互互了解不不积怨、不报复复，求大大同、存存小异。公司员工工奖惩制制度 第十一一条公司司对员工工的奖励励为：通通报表扬扬，优秀秀建议奖奖，全勤勤奖，先先进个人人奖，带带薪休假假奖，特特别贡献献奖，提提前晋档档晋级奖奖，赠

10、送送公司股股份奖，授予公公司终生生员工称称号奖。 第十十二条 公司总总经理、常务副副总经理理不参与与以下奖奖励：通通报表扬扬，优秀秀建议奖奖，先进进个人奖奖，提前前晋档晋晋级奖。第十三条条 奖励励内容与与事实：通报表扬扬：公司司对工作作表现突突出，由由部门主主任提名名，董事事长办公公会讨论论通过；优秀建议议奖：公公司对员员工向公公司提出出的非常常有利于于公司发发展的优优秀建议议的奖励励，由总总经理提提议，董董事长办办公会讨讨论通过过，金额额为人民民币贰佰佰元；全勤奖: 公司司对每月月出满勤勤的员工工的奖励励,金额额为人民民币壹佰佰元；先进个人人奖：公公司对每每年度各各项工作作表现突突出的员员工

11、的奖奖励，金金额为人人民币贰贰仟元，先进个个人由群群众无记记名投票票评议，董事长长办公会会议评议议通过，先进个个人奖人人数为公公司人数数的100%；带薪休假假奖：公公司对各各项工作作表现特特别突出出员工的的奖励，由常务务副总经经理或总总经理提提名，董董事长办办公会议议讨论通通过，带带薪休假假天数按按国家相相关规定定执行；特别贡献献奖：公公司对为为公司做做出极大大贡献的的员工的的奖励，由常务务副总经经理或总总经理提提名，董董事长办办公会议议讨论通通过；提前晋档档晋级奖奖：公司司对各项项工作表表现特别别突出的的员工的的奖励，由常务务副总经经理或总总经理提提名，董董事长办办公会议议讨论通通过；赠送公

12、司司股份奖奖：公司司对在公公司服务务十年以以上，各各项工作作表现特特别突出出的员工工的奖励励，由总总经理提提名，董董事长办办公会议议讨论通通过；所所赠送股股份每次次不超过过公司总总股份的的5%；授予公司司终生员员工称号号奖：公公司在对对公司服服务二十十年以上上、各项项工作表表现特别别突出的的员工的的奖励，由总经经理提名名，董事事长办公公会议讨讨论通过过；获得得公司终终生员工工称号的的人员在在离职后后享受离离职前工工资待遇遇的700%。第十四条条 公司司对员工工的惩罚罚为：警警告，通通报批评评，经济济处罚，降档降降级，开开除留用用，开除除。第十五条条 惩罚罚内容与与实施：警告：公公司对违违犯公司

13、司规章制制度的员员工的处处罚，由由部门主主任提议议，董事事长办公公会会议议讨论通通过；通报批评评：公司司对严重重违犯公公司规章章制度的的员工的的处罚，由副总总经理提提议，董董事长办办公会会会议讨论论通过；经济处罚罚：公司司对违犯犯公司规规章制度度或业务务操作规规程给公公司造成成经济损损失的员员工的处处罚，由由副总经经理提议议，董事事长办公公会会议议讨论通通过，经经济处罚罚分为罚罚薪和罚罚款，具具体数额额在董事事长办公公会议上上讨论通通过；降档降级级：公司司对严重重违犯公公司规章章制度或或业务操操作规程程并给公公司造成成重大经经济损失失的员工工的处罚罚，由常常务副总总经理提提议，董董事长办办公会

14、议议讨论通通过；降降档降级级既可只只降档或或级，也也可以同同时降档档降级，降档降降级一次次只能降降一档或或一级；开除：由由总经理理提议，董事长长办公会会议讨论论通过，公司员员工有下下列之一一行为的的可以开开除：触犯国家家刑法被被判刑或或劳动教教养的；违犯国家家法规被被行政处处罚的；开除留用用期间违违法违纪纪的；每月旷工工三天或或年旷工工累计超超过十天天的；严重违犯犯职业道道德给客客户造成成极大经经济损失失的；给公司声声誉造成成极大不不良影响响的；公司财务务管理制制度第十六条条：为建建立健全全公司内内部财务务管理，做好财财务基础础工作，如实反反映公司司经营成成果和财财务状况况，依法法计算和和缴纳

15、国国家税费费，保证证投资者者合法权权益，特特制定本本制度。第十七条条 公司司财务管管理机构构为公司司财务部部，在总总经理领领导下负负责公司司财务管管理和会会计核算算工作，执行中中国注册册会计师师协会颁颁布的会计师师事务所所会计核核算办法法和会计师师事务所所财务管管理若干干问题的的暂行规规定。第十八条条 财务务部门职职责：贯彻执行行国家统统一的财财政制度度、财务务制度和和统计法法规，运运用现代代化管理理方法，加强财财务管理理，健全全财务稽稽核制度度。搞好经济济核算，按时编编制计划划，上报报会计、统计报报表。严格进行行会计核核算：1、严格格审查原原始凭证证，填制制记账凭凭证。2、正确确使用会会计科

16、目目，认真真登记会会计账簿簿。3、及时时、准确确、完整整地编制制会计报报表。4、严格格控制成成本费用用计划，及时进进行分析析，做到到既满足足经营性性支出，又不铺铺张浪费费。5、做好好会计稽稽核与会会计检查查工作，使账账账、账款款、账物物相符。6、按上上级规定定的比例例，提取取和使用用各项资资金。7、按国国家税收收制度规规定，正正确计算算缴纳税税金。固定资产产管理：及时办理理公司固固定资产产的增减减、转移移、报废废等财务务手续。对公司的的固定资资产每年年组织一一次全面面清查，做到账账、卡、物相符符，手续续齐备，交接清清楚，资资产完好好。第十九条条 财务务部主任任职责遵守国家家的法律律法规、财务制

17、制度。严格按照照财经政政策及公公司财务务制度控控制费用用开支范范围，分分清资金金渠道，合理使使用资金金。认真贯彻彻执行公公司股东东会、董董事长办办公会议议做出的的决议。组织财务务部人员员业务学学习，贯贯彻执行行公司董董事长办办公会会会议精神神。审核公司司会计报报表，经经常检查查会计账账簿、凭凭证记录录制作的的准确性性、完整整性、真真实性。每季度给给公司董董事长办办公会会会议提供供财务咨咨询报告告作决策策参考。督促公司司各部完完成收入入。严格掌握握费用开开支标准准，审核核公司财财务支出出，力争争资金使使用达到到安全、高效、合理。第二十条条 财务务部会计计职责严格按照照国家财财经政策策和公司司财务

18、管管理制度度编制审审核会计计记账凭凭证和原原始凭证证，确保保会计资资料的合合规、合合法、真真实准确确，未经经审核签签批或审审核不合合规定的的凭证，不得作作为财务务款项的的收付和和记账凭凭证。对经过审审核合格格的原始始凭证，按照业业务内容容和国家家制定的的相关会会计制度度填制会会计记账账凭证，不得将将不同的的业务内内容和并并记账，对违反反财经法法规及公公司财务务管理制制度的行行为应予予抵制。按照国家家有关部部门的要要求，足足额提取取缴纳各各项税费费并报送送相关会会计资料料，按时时办理各各项税费费的申报报缴纳，做到及及时准确确。记账及时时准确，检查认认真，做做到账实实、账账账、账表表相符，按照权权

19、责发生生制及公公司财务务管理制制度要求求及时结结算本公公司的收收入支出出，完整整准确地地反映本本公司的的财务成成果及资资金状况况。第二十一一条 财财务部出出纳职责责熟悉各项项费用开开支标准准，依照照中国人人民银行行现金金管理条条例严严格控制制现金开开支范围围及手续续，严禁禁白条顶顶库。严格审核核现金及及银行收收付的原原始凭证证，对合合规的收收付凭证证及时办办理款项项收付和和银行存存款的结结算手续续并填制制相关收收付记账账凭证。及时准确确地对现现金的收收入、付付出和结结余进行行详细的的纪录，及时对对库存现现金与现现金日记记账的余余额进行行核对，做到日日清月结结、账款款相符。收付款项项时，必必须进

20、行行复核、当面点点清，收收付后在在凭证上上加盖“现金收收讫”或“现金付付讫”戳记。按照银行行规定填填写支票票，填清清日期、收款单单位、用用途、限限额等，严禁签签发空白白、空头头支票。严格按照照公司财财务制度度规定的的手续办办理现金金及支票票的借支支。借支支票填写写登记清清楚支票票号码、借出日日期、用用途、经经手人签签名。及及时催收收各单位位及个人人借款。及时和银银行对账账并做出出银行存存款调节节表，做做到账实实、账账账相符。做好安全全防范工工作，填填写保管管好各种种票据、印鉴，并做到到支票与与印鉴分分存，保保险柜做做到人离离柜锁，大额超超限现金金不留存存财务室室过夜，要及时时送存银银行。第二十

21、二二条 财财务收入入管理公司的各各项收入入都要全全额登记记入账，开出发发票即应应收回账账款。开出发票票资金因因故暂时时不能收收回的，应按照照权责发发生制原原则，先先行登记记收入，由财务务部督促促业务经经办人员员催收欠欠款，确确保资金金尽早入入账。凡开具发发票无论论资金是是否及时时入账，业务经经办人员员都必须须在公司司留存发发票记账账联背面面签名。开具发票票须经公公司总经经理、常常务副总总经理同同意。第二十三三条 现现金的管管理所有业务务收入收收取的现现金必须须当日送送存银行行，不得得自行留留存或坐坐支。出纳人员员要控制制库存现现金限额额（日存存人民币币壹万元元）。公司业务务往来、购买物物品，超

22、超过人民民币五千千元的，必须用用银行转转账支票票进行结结算。原则不准准个人借借支公款款。不准将公公司账户户借给其其它单位位使用。第二十四四条：财财务支出出的管理理公司财务务支出实实行副总总经理、常务副副总经理理审核，财务部部复核，总经理理审批制制。总经理对对公司各各项财务务支出具具有批准准权。公司重大大财务支支出需经经公司股股东会或或董事长长办公会会会议同同意。重重大财务务支出为为：对外外投资、业务协协作费、业务分分成、银银行贷还还款、购购置固定定资产、赔偿费费。公司常务务副总经经理对以以下财务务支出具具有审核核权：公司购买买工作必必需的办办公用品品。招待公司司业务客客户及来来访的客客人。公司

23、员工工外出工工作所发发生的交交通、食食宿、差差旅费费费用。公司车辆辆所发生生的费用用。公司副总总经理、部门主主任、项项目经理理、一般般人员外外出办公公确要乘乘坐出租租车时，需经常常务副总总经理同同意。部门主任任、项目目经理、一般人人员的报报销单据据由主管管副总经经理审核核。总经理、常务副副总经理理、副总总经理的的报销单单据由本本人审核核。财务部复复核内容容：报销销单据的的合规合合法性，大小写写及数目目是否相相符,印印鉴是否否清晰，第二十五五条：会会计资料料的管理理会计资料料是指：公司财财务制度度、账簿簿、凭证证、报表表、会计计人员业业务学习习资料。财务部会会计负责责公司财财务制度度、会计计人员

24、业业务学习习资料的的保管。财务部会会计负责责公司总总账、明明细账、记账凭凭证、会会计报表表、纳税税申报资资料。财务部出出纳负责责公司现现金日记记账、银银行日记记账的保保管。第二十六六条：会会计物品品的管理理会计物品品是指：财务印印鉴、发发票、发发票专用用章、支支票、空空白票据据、财务务部微机机、保险险柜、会会计资料料、装订订工具的的保管使使用。财务部会会计负责责财务专专用章、个人印印鉴、发发票、空空白票据据的保管管使用。财务部会会计负责责财务部部微机、会计资资料的保保管使用用，财务务部微机机不得进进行非财财务资料料及文字字处理，非财务务部人员员不得擅擅自操作作。财务部出出纳负责责支票、发票专专

25、用章、保险柜柜、会计计资料装装订工具具的保管管使用。第二十七七条：外外出职业业人员补补助标准准省内市外外地区：每人每每日补助助人民币币三十元元。省外地区区：每人人每日补补助人民民币四十十元。沿海开放放地区及及经济特特区：每每人每日日补助人人民币五五十元。财务人员员应根据据办公室室提供的的外出执执业登记记表，发发放外出出执业补补助。第二十八八条：其其它有关关规定送交及提提取大量量现金（人民币币两万元元以上）时，应应两人乘乘车办理理，以确确保安全全。任何单位位和个人人借阅会会计资料料，必须须经过批批准，批批准人为为常务副副总经理理、总经经理。公司为员员工办理理社会统统筹养老老保险、住房公公积金、失

26、业保保险、社社会医疗疗保险。四、财务务支出实实行副总总经理、常务副副总经理理审核，财务部部复核，总经理理审批制制，总经经理对本本所各项项财务支支出具有有批准权权。五、本公公司一切切采购事事项均由由办公室室主办，各业务务部门对对所需的的办公用用品和业业务用品品应及时时向办公公室提出出申请，办公室室应根据据各部门门的需要要，编制制采购计计划，报报总经理理审批后后实施。六、各业业务部门门因公出出差及其其他开支支（含差差旅补助助），在在规定范范围内，由项目目负责人人（或指指定专人人）统一一办理报报销手续续。七、业务务招待费费开支，原则上上由办公公室统一一安排，特殊情情况，须须经总经经理同意意后方可可实

27、施。临时性开开支，由由总经理理决定，交办公公室或有有关人员员办理，重大的的临时性性开支，由总经经理提请请股东会会或董事事长办公公会通过过后方可可办理。八、个人人通讯费费的报销销实行每每月单独独、定日日报销的的办法，即无特特殊情况况于每月月的20025日日按公司司通信设设备管理理制度规规定的标标准，批批报通讯讯费。九、外出出办公（不含市市内），按实际际天数计计算外出出补助。十、各部部门人员员因公借借款，需需填写借借据，详详细注明明原因，并经总总经理签签批，无无特殊情情况，借借款时间间不得超超过两周周，报销销时应首首先冲抵抵借据。无特殊殊情况，应在购购置（支支付）完完成或出出差返郑郑三日内内完成报

28、报销手续续。十一、各各类报销销事项均均由项目目负责人人、购置置（支付付）负责责人签字字，并经经财务人人员对票票据的合合规性、合法性性及金额额的正确确性进行行审核签签字后由由经办人人按签批批手续实实施报销销。公司印鉴鉴管理制制度第二十九九条：为为规范用用印，保保证公司司工作质质量和效效益，根根据国家家规定结结合本公公司的规规章制度度特规定定以下印印鉴管理理制度。公司的印印鉴分为为：法人人章、公公章、合合同专用用章、业业务审核核专用章章、财务务专用章章、发票票专用章章及其它它印鉴章章。 公司的公公章、合合同专用用章、及及其它专专用章由由办公室室负责管管理，业业务审核核章由业业务部门门经理负负责管理

29、理。公司财务务专用章章、发票票专用章章由财务务部负责责管理，法人章章由主任任会计师师或其委委托他人人负责管管理。凡与本公公司承担担业务风风险有关关各类印印鉴不得得私自借借出，乱乱盖。使用公章章要进行行登记并并办理签签批手续续，使用用公司公公章须由由公司总总经理签签批，不不经签批批不得用用印。加强印章章管理，除特殊殊需要外外，严禁禁在空白白纸上用用印。公司公章章原则上上不准携携带出本本公司，因工作作需要到到公司外外使用，应事前前向总经经理请示示经批准准后方可可携出，用完应应及时送送回办公公室，并并做好登登记。根据有关关规定，用印时时必须注注意上压压单位，下压时时间，力力求端正正准确，符合用用印格

30、式式。第六章 公公司人事事管理制制度第三十条条：公司司人事工工作贯彻彻落实“以人为为本”的指导导思想，坚持“德才兼兼备、公公平竞争争”的择人人标准和和“任人为为贤、人人尽其才才”的用人人原则，积极开开展从业业人员思思想政治治教育和和业务培培训，大大力开发发人才资资源，为为发展壮壮大公司司事业服服务。第三十一一条：公公司人事事管理机机构为公公司办公公室，负负责人才才招聘，定岗定定员、人人员调配配、劳动动工资、统筹、保险、人事档档案等日日常管理理工作，重要人人事安排排由董事事长办公公会或总总经理批批准。第三十二二条：人人员编制制分类凡被公司司聘用的的人员均均为公司司员工，根据聘聘用方式式员工分分类

31、如下下：股东员工工：指股股东。基本员工工：指具具有执业业资格或或相关专专业技术术职称且且与公司司签订三三年以上上劳动用用工合同同者。一般员工工：上述述两项以以外的在在职或返返聘人员员，且与与公司签签订一年年以上劳劳动用工工合同者者或聘用用合同者者。临时聘用用员工：因工作作项目需需要，经经批准临临时雇用用的人员员，或因因故未签签订劳动动用工合合同者。第三十三三条：招招聘和录录用条件件：公司根据据工作需需要，面面向社会会公开招招聘各类类专业人人才，通通过“公开竞竞争、考考试考核核、试用用合格、正式录录用”的聘用用程序，广泛吸吸收优秀秀人才，为公司司事业发发展服务务，应聘聘人员基基本条件件：热爱祖国

32、国，遵纪纪守法，爱岗敬敬业，履履历清白白，为人人正直，追求上上进。具有相关关专业大大专以上上学历或或具备相相关执业业资格者者。身体健康康，年龄龄在400岁以下下（档案案转公司司），具具备执业业资格或或高级职职称放宽宽至500岁。年龄在440岁以以上655岁以下下的高中中级专业业人员，可以采采用返聘聘方式，不再转转档。有突出才才能或社社会影响响者，可可再适当当放宽条条件，考考取注册册会计师师等执业业资格者者免于考考试，其其它需经经董事长长办公会会议决定定。应聘人员员报名时时，应交交验能够够证明自自己身份份、年龄龄、健康康状况、学历、职称、成就等等方面内内容的证证件、资资料，按按公司规规定登记记报

33、名，经董事事长办公公会批准准后由总总经理签签发“录用通通知书”。被正式录录用的员员工，必必须与公公司签订订劳动用用工合同同或聘用用合同，以确保保员工和和公司双双方权益益人的利利益。合合同期限限可分为为试用期期（试用用期为三三个月）、一年年期、三三年期等等。合同同到期前前30日日内可再再申请续续签。公公司员工工要求终终止合同同的，均均应提前前30日日通知公公司，并并提交书书面申请请理由。第三十四四条：辞辞职、辞辞退、劝劝退：离职员工工必须交交清经办办业务，结清财财务账款款，办理理有关工工资人事事变换手手续，经经批准后后方可离离职。第三十五五条：公公司人员员定岗、调配权权在公司司董事长长办公会会，

34、办公公室负责责执行。第三十六六条：人人员调入入的程序序：申请调入入人员到到办公室室领取有有关表格格，认真真如实填填写。办公室对对申请人人的身份份、学历历、技术术职称、健康状状况、工工作业绩绩、现工工作表现现进行审审查核实实并存档档。公司董事事长办公公会会议议审查讨讨论：同意调入入，由公公司办公公室办理理调转手手续后，公司董董事长办办公会议议再讨论论定岗。同意试用用，待三三个月试试用期满满后，由由董事长长办公会会会议讨讨论决定定。不同意聘聘用，申申请人资资料退回回公司办办公室，由公司司办公室室妥善保保管或退退还申请请人。公司办公公室按董董事长办办公会会会议决定定起草文文件。第三十七七条：人人员调

35、出出的程序序：由本人到到办公室室申请，认真如如实填写写调动申申请表。董事长办办公会会会议通过过。同意调出出，由办办公室办办理调转转手续。同意缓期期调出，待期满满后由办办公室办办理调转转手续。不同意调调出，由由常务副副总经理理对本人人讲清道道理，做做好思想想工作。办公室按按董事长长办公会会会议决决定起草草免职文文件。第三十八八条：人人员调配配的程序序由副总经经理向董董事长办办公会会会议提议议。董事长办办公会会会议讨论论通过。按董事长长办公会会会议决决定起草草任免职职文件。第三十九九条：临临时人员员聘用的的程序由部门主主任提出出申请，主管副副总经理理审查。副总经理理提议，董事长长办公会会会议讨讨论

36、通过过。董事长办办公会会会议决定定工资报报酬。办公室按按董事长长办公会会议决定定起草聘聘用通知知。财务部按按聘用通通知发放放工资报报酬。第四十条条：人员员离职的的程序辞职人员员必须提提前一月月向公司司董事长长办公会会会议提提出申请请，董事事长办公公会会议议在100个工作作日内给给予答复复：同意辞职职：公司司办公室室给予办办理有关关人事关关系转换换手续并并按公司司董事长长办公会会会议决决定起草草免职文文件。不同意辞辞职：由由常务副副总经理理对本人人讲清道道理，做做好思想想工作。公司辞退退员工的的决定权权在董事事长办公公会会议议，公司司办公室室应提前前十天通通知被辞辞退员工工，由常常务副总总经理对

37、对本人讲讲清原因因，做好好思想工工作，辞辞退员工工的免职职文件在在通知本本人三日日后发布布。劝退员工工的决定定权在董董事长办办公会会会议，公公司办公公室在董董事长办办公会会会议三日日内通知知本人，待本人人联系好好新的单单位后给给予办理理人事调调转手续续，劝退退员工的的免职文文件在通通知本人人的三日日后发布布。第四十一一条：开开除公司司员工的的决定权权在公司司董事长长办公会会会议，公司办办公室根根据董事事长办公公会会议议决定起起草文件件并通知知本人。第七章 公公司员工工考核制制度第四十二二条：公公司员工工的考核核机构为为董事长长办公会会会议。第四十三三条：公公司员工工考核领领导小组组成员为为：组

38、长：总总经理付组长：常务副副总经理理。成员：副副总经理理、部门门主任。考核领导导小组办办事机构构为公司司办公室室。第四十四四条：考考核期限限为每年年元月11日至112月331日。第四十五五条：考考核对象象：公司司副总经经理、部部门主任任、部门门副主任任、项目目经理及及公司一一般员工工。第四十六六条：考考核内容容政治思想想。业务技能能。业务效益益。业务学习习。日常工作作。第四十七七条：考考核方法法：采取取个人述述职、群群众评议议与董事事长办公公会会议议考评相相结合的的方法。第四十八八条：考考核步骤骤第一步：公司员员工于每每年元月月15日日前将个个人述职职报告送送交公司司办公室室；第二步：考评小小

39、组根据据公司状状况划分分评议区区域，公公司员工工在个人人所在评评议区域域参加群群众评议议，群众众评议时时间为每每年元月月15日日至311日，评评议结果果交考评评小组。第三步：公司办办公室于于每年元元月200日前将将公司员员工考勤勤状况表表、请假假状况表表、外出出执业状状况表、奖励处处罚状况况表提交交考评小小组。第四步：考评小小组在每每年3月月1日前前将考评评结论提提交公司司董事长长办公会会会议。第五步：公司董董事长办办公会会会议在33月155日前将将考评结结果公布布。第四十九九条：考考核标准准政治思想想方面：10分分认真学习习马列主主义、毛毛泽东思思想、邓邓小平理理论，贯贯彻落实实三讲和和三个

40、代代表，结结合中国国实际，发展和和完善具具有中国国特色的的社会主主义市场场经济。遵守国家家的法律律法规、条令条条例。遵守中国国注册会会计师独独立审计计准则，严守职职业道德德。遵守公司司的各项项规章制制度。尊重领导导，团结结同事，服从指指挥，努努力完成成工作。业务技能能：200分带队完成成业务的的能力。独立完成成项目的的能力。合作完成成项目的的能力。辅助完成成项目的的能力。联系发展展业务的的能力。保障完成成业务的的能力。完成业务务的数量量。业务效益益：200分独立签订订协议的的能力。协助签订订协议的的能力签订协议议的数量量。签订的协协议完成成的数量量。业务学习习：100分参加培训训的内容容及其结

41、结果。参加培训训的次数数。自学的内内容。 自学的结结果。日常工作作：400分日常考勤勤状况。10分分遵守公司司上班纪纪律状况况。100分与公司其其他员工工团结状状况。44分尊重领导导、服从从指挥状状况。44分尊重客户户、服务务客户状状况。44分对待公司司给予奖奖励和处处罚的态态度。44分工作过程程中的主主观积极极能动性性程度。2分工作过程程中的被被动服从从性程度度。2分分第五十条条：考核核结果划划分为优优秀、良良好、合合格、不不合格。优秀：990分以以上良好：880-900分（不不含900分）合格：660-800分 (不含880分)不合格：60分分以下（不含660分）第五十一一条：考考核的作作

42、用考核优秀秀的公司司员工当当年度享享受“先进个个人奖”，并给给予人民民币贰仟仟元奖励励。公司员工工连续三三年优秀秀的，董董事长办办公会会会议给予予提前晋晋档或晋晋级的奖奖励。公司员工工考核不不合格的的，董事事长办公公会会议议给予警警告并通通报批评评。公司员工工连续两两年考核核不合格格的，董董事长办办公会会会议给予予降低工工资档次次或级别别的处罚罚。公司员工工连续三三年考核核不合格格的，董董事长办办公会会会议给予予停发工工资并劝劝退或限限期调离离。第八章 公公司员工工保密制制度第六十五五条：保保密范围围凡属国家家未公开开或规定定了保密密要求的的，不论论知情人人从任何何渠道获获得，均均不得向向其它

43、机机关第三三人通报报、告知知、扩散散，也不不得见诸诸任何公公开媒体体；凡属本公公司未公公开或规规定了保保密要求求的,不不论知情情人从任任何渠道道获得，均不得得向其他他无关第第三人通通报，告告知、泄泄漏、扩扩散，也也不得见见诸任何何公开媒媒体；本公司具具体秘密密主要有有：组织织结构状状况，人人员分布布情况，财务会会计管理理资料，人事档档案管理理资料，业务工工作档案案资料，股东会会决议、记录、纪要、决定，内部劳劳动报酬酬管理资资料，本本公司的的各种文文件资料料，以及及其他需需要保密密的事项项；本公司全全体从业业人员对对在执业业工程中中知悉的的委托人人的全部部或部分分秘密，任何人人均不得得向本公公司

44、以外外的任何何部门、组织、单位、个人通通报，告告知、泄泄露、扩扩散，也也不得见见诸任何何公开媒媒体；对因在本本公司执执业过程程中知悉悉的本公公司未公公开或规规定了保保密要求求的全部部或部分分秘密，任何人人均不得得向本公公司以外外的任何何部门、组织、单位、个人通通报，告告知、泄泄露、扩扩散，也也不得见见诸任何何公开媒媒体；对公司领领导交办办的尚未未公开或或规定了了保密要要求的事事项，不不扩散，不议论论，不传传播，不不评说；第六十六六条：对对与己无无关的事事情不打打听、不不扩散、不议论论、不传传播、不不评说；第六十七七条：其其它按照照国家有有关保密密的法律律法规及及中国国注册会会计师独独立审计计准

45、则关于保保密的要要求的规规定及本本公司规规定应保保守的秘秘密未经经批准任任何人均均不得向向本公司司以外的的任何部部门、组组织、单单位、个个人通报报，告知知、泄露露、扩散散，也不不得见诸诸任何公公开媒体体；第六十八八条：公公司员工工故意违违犯公司司保密制制度的从从重处罚罚。第九章 公公司档案案管理制制度第六十九九条：公公司档案案管理的的机构为为公司办办公室。本公司办办公室负负责对全全公司的的文书、人事、业务档档案的统统一集中中管理。公司办公公室负责责指导督督促公司司各部门门的文件件、材料料立卷归归档工作作。公司办公公室负责责检查档档案的保保管状况况，维护护档案的的安全与与完整。公司办公公室负责责

46、做好档档案的鉴鉴定审查查和销毁毁的工作作。第七十条条：档案案的归档档凡是反映映本公司司工作、业务活活动，具具有查考考利用价价值和按按国家法法律法规规的规定定需要保保存的文文件材料料、工作作底稿等等均应归归档。归档的材材料必须须使办理理完毕的的正式材材料，材材料应完完整、齐齐全、真真实，符符合档案案材料收收集的基基本要求求：及时时、准确确、保质质、适量量、安全全、保密密。凡属归档档的业务务档案，主办人人应在（卷、测测、袋、盒、）上标出出符合实实际内容容的名称称或标题题，卷内内要有目目录，并并写出移移交清单单一式两两份，交交接双方方在清单单上签字字。业务档案案实行项项目负责责人制度度。贯彻彻执行“

47、谁负责责、谁立立案”的原则则，做到到“案结卷卷成”。每项项业务项项目的档档案负责责人为该该项目组组长。项项目组长长应按照照档案案法和和其它国国家法律律、法规规、规章章制度等等有关要要求负责责、收集集、整理理有关材材料，及及时组织织本项目目有关人人员对档档案进行行分类整整理，填填写目录录，负责责对归档档材料的的全面审审查，并并确定保保管期限限，划分分机密等等级，经经部门经经理复核核后归档档。凡要归档档的文件件材料，字迹要要清楚，文件材材料的底底稿一律律使用钢钢笔或圆圆珠笔书书写，材材料要附附文字说说明。各项档案案材料必必须在规规定的期期限内完完成归档档。公司内部部文件：在文件件签发后后五日内内归

48、档。业务档案案：在完完成业务务工作后后十日内内归档。其他档案案：在事事后十五五日内归归档。第七十一一条：档档案材料料归档的的手续和和程序档案材料料归档时时，交接接双方填填写归档档材料清清单。当面清点点无误，双方签签字盖章章后方可可归档。其中：业业务档案案的保管管单位应应有密封封措施。第七十二二条：档档案的保保管维护档案案的完整整与安全全：坚持持集中统统一管理理原则，不随意意转移和和销毁档档案。设置专人人、专室室进行档档案的管管理工作作。档案管理理人员对对档案的的材料应应及时进进行登记记、编号号，并根根据其属属性、顺顺序分类类保管。档案管理理人员对对档案应应建立清清册，是是用科学学的方法法编排编

49、编制、编编制必要要的查阅阅目录卡卡片，方方便查找找。定期对库库存档案案进行清清理核对对工作，做到帐帐卡物相相符。档案材料料不得任任意涂改改，如发发现错误误或其他他原因需需要修改改补充时时，必须须由主办办人上报报，经公公司领导导批准后后，及时时进行修修改。采取防火火、防尘尘、防潮潮、防虫虫等措施施，最大大限度延延长档案案的寿命命。非档案保保管人员员，未经经允许不不得随意意进入档档案室第七十三三条：档档案的保保密严格贯彻彻执行保密法法国家家关于相相关业务务方面法法律、法法规的规规定，维维护档案案的完整整和安全全，保护护档案中中的资料料秘密，维护客客户相关关各方的的正当利利益。根据档案案性质和和内容

50、，划分为为绝密、机密、秘密三三个等级级，分别别管理。保密档案案或档案案中应保保密的内内容等档档案材料料的查阅阅，应严严格按照照规定履履行审批批手续，不得私私自抄录录和带出出。第七十四四条：档档案的鉴鉴定审查查和销毁毁根据国家家和有关关部门规规定，编编制档案案保管期期限表。鉴定、审审查工作作要组织织由主管管常务副副总经理理领导、专业技技术人员员和档案案负责人人员参加加的审查查小组。档案通通过鉴定定审查，要达到到归档范范围准确确，划定定保管期期限准确确，机密密等级准准确。档案管理理人员应应根据档档案的保保管期限限，编制制清单，由档案案主管部部门提出出销毁报报告，经经主管领领导组织织人员根根据规定定

51、审查确确定后，方可销销毁。销销毁时，应严格格执行保保密规定定由档案案管理人人员进行行，并在在销毁清清单上签签字，注注明情况况。档案案销毁后后，应及及时注销销有关帐帐表登记记，销毁毁清单归归档永久久保存。第七十五五条：档档案的利利用范围围内部利用用档案主办办部门，为研究究或解决决该档案案自身包包含内容容的问题题时，经经主管常常务副总总经理批批准。本公司职职能部门门因工作作需要，利用其其他职能能部门的的档案，需经主主管常务务副总经经理批准准。本公司职职能部门门非工作作所需利利用档案案资料，一般不不允许利利用。外部利用用为保护客客户的商商业秘密密和本公公司的业业务机密密，本公公司档案案一般不不对外使

52、使用。委委托方以以外的其其他第三三方需要要查询委委托方在在本公司司档案的的，必须须持有原原报告委委托方同同意查询询的证明明手续，报总经经理或主主管常务务副总经经理批准准后查询询，否则则按照保保密的有有关规定定，不与与查询，敬请谅谅解；国家行政政机关及及上级监监管部门门因公务务需要了了解档案案有关情情况的，本公司司应予配配合，应应在档案案查询登登记簿上上记录，并验看看查询人人员身份份及工作作单位证证明，经经主管常常务副总总经理批批准或方方可查验验。按照行业业执业规规范和国国家有关关保密法法律法规规的规定定，未征征得委托托方的同同意，无无委托方方同意查查询的授授权证明明材料，本公司司不为任任何企业

53、业及其他他与委托托方有关关联的单单位提供供查询业业务。除除国家特特别规定定外，任任何档案案查询人人及单位位不得将将委托方方的档案案携出本本公司。国家有关关行政执执法机关关外，按按照国家家有关保保密法律律法规的的规定，未征得得委托方方的同意意，任何何档案查查询人及及单位均均不得将将查询或或内容泄泄露给其其它第三三方，也也不得在在公开媒媒体发表表，否则则，由此此给委托托方造成成的损失失由档案案查询人人及其委委派单位位承担。上级注协协和主管管部门进进行业务务检查可可利用本本公司档档案。同行业间间利用业业务档案案，须报报经总经经理批准准。第七十六六条：利利用方式式和手续续档案利用用方式主主要有查查阅、

54、借借阅、复复制。查查阅是主主要形式式，借阅阅仅适用用本公司司内部利利用，本本公司档档案一般般不准借借出。查阅档案案一般在在公司办办公室阅阅看，查查阅人一一般应提提出申请请，经主主管总经经理签批批后方可可查阅。借阅档案案，应填填写借阅阅申请，注明借借阅时间间，经总总经理或或主管常常务副总总经理签签批后方方可借阅阅。本公公司人员员不准私私自借阅阅档案。借阅档案案，应及及时归还还，不得得转借。外来人员员查阅档档案，须须经总经经理批准准，如需需摘抄或或复制也也应同时时提出。公司档档案不允允许带出出，如需需复制（部分或或全部）可由本本公司人人员代为为复制。业务客户户如需复复制档案案资料，须有经经办部门门

55、提出申申请，总总经理或或常务副副总经理理批准。第十章 公公司计算算机管理理制度第七十七七条：为为适应计计算机在在提高工工作效率率中的作作用，切切实加强强计算机机的管理理与维护护，结合合本公司司具体情情况，制制定本办办法。第七十八八条：计计算机管管理与维维护的主主要内容容包括：计算机机、计算算机外部部设备，计算机机软件及及有关资资料的使使用、操操作程序序；计算算机应用用项目的的立项、开发、应用；计算机机保密；计算机机及外部部设备、软件的的保管与与维护。第七十九九条：本本公司计计算机管管理及应应用工作作，由公公司办公公室负责责；各部部对本部部的计算算机管理理及应用用指定专专人负责责。第八十条条：计

56、算算机外部部设备、计算机机软件及及有关资资料等由由公司办办公室统统一管理理。计算算机及有有关设备备的分配配由公司司董事长长办公会会会议研研究确定定，统一一安排，公司办办公室负负责实施施。第八十一一条：计计算机应应用项目目的立项项、开发发、应用用等工作作需要提提出书面面申请（含有关关技术参参数、经经费预算算等）报报公司办办公室，经公司司董事长长办公会会会议研研究批准准后，由由办公室室负责实实施。第八十二二条：分分配到各各部的计计算机及及其外部部设备各各部要指指定专人人负责管管理使用用。计算算机及其其外部设设备分装装、调试试、有关关软件的的维护等等技术问问题由公公司办公公室统一一负责。第八十三三条

57、：计计算机易易耗品（如:磁磁盘、打打印机等等）由公公司办公公室统一一购置，各部使使用时应应提前三三天将计计划送交交公司办办公室，经常务务副总经经理批准准后，才才能办理理领用手手续。第八十四四条：各各部存放放使用计计算机的的场所，应注意意防尘、防潮，做好设设备的清清洁保养养工作。禁止吸吸烟，严严禁易燃燃、易爆爆、易污污染和磁磁性物质质及有腐腐蚀性的的固、液液、气体体等物品品靠近计计算机。第八十五五条：计计算机资资料信息息要定期期备份，以防信信息丢失失，备份份的资料料应加写写标签，并在标标签上注注明编号号、日期期、备份份内容。对于上上网运行行的计算算机，各各部应指指定专人人操作，进入系系统或启启动

58、各功功能模块块的密码码，是系系统赋予予各级操操作人员员的权限限，各部部必须按按权限级级别严格格掌握，不得扩扩大秘密密范围，可定期期或不定定期更换换密码，以防泄泄密。第八十六六条：要要预防计计算机病病毒，严严格控制制软件来来源，不不得擅自自使用外外来软件件，如确确属需要要，经办办公室严严格检测测后，方方可投入入使用。第八十七七条：因因工作需需要将计计算机、计算机机软件带带出所外外使用，上网查查询、下下载资料料，须经经常务主主管副总总经理批批准。第八十八八条：启启动机器器应先接接通外部部电源后后才开主主机电源源，关机机时应先先关主机机电源后后再关外外部设备备电源，关机后后停5分分钟后才才能重新新启

59、动机机器，当当硬盘或或软盘正正在工作作时不允允许进行行关机操操作，为为了防止止机器感感染上病病毒，一一律用硬硬盘系统统启动机机器，任任何人不不得用自自带的软软盘操作作系统启启动机器器，各种种设备的的插头严严禁在带带电的情情况下乱乱拔乱插插，如需需要更换换连接设设备应在在设备关关机的情情况下进进行。第八十九九条：上上机人员员使用硬硬盘必须须建立自自己的目目录，不不得将文文件拷入入根目录录或删除除硬盘上上不属于于自己的的文件。第九十条条：计算算机使用用人员要要增强保保密意识识，遵守守保密制制度，不不断提高高业务保保密知识识水平。第九十一一条：计计算机使使用人员员应将带带有本公公司和业业务客户户秘密

60、、商业秘秘密等内内容文件件资料的的软盘、U盘妥妥善保管管、严防防丢失，各部及及具体人人员建立立的需要要保密的的工作资资料均应应进行加加密处理理。第九十二二条：严严禁将来来历不明明，功能能不清的的外单位位软件带带入本单单位计算算机上运运行，禁禁止在计计算机上上玩各种种游戏。第十一章章 公司业业务复核核制度第九十三三条：为为了提高高审计质质量，降降低执业业风险，根据公公司的具具体情况况，特制制定本制制度。第九十四四条: 复核步步骤及组组织形式式一级复核核，项目目经理和和部门主主任。二级复核核，分管管副总经经理。三级复核核，总经经理。第九十五五条：复复核重点点及程序序一、一级级复核。复核核重点：项目