金融机构课件

1、目 录第一节 金融机构体系第二节 商业银行第三节 中央银行第四节 其它金融机构第三章 金融机构金融机构课件第1页第一节 金融机构体系一、金融机构含义金融机构是指专门从事各种金融活动经济组织。二、存在原因1.克服信息不对称可能造成融资障碍逆向选择道德风险2.降低市场交易成本，提升融资效率。3.进行有效风险管理4.增强金融工具流动性。金融机构课件第2页三、组成按照业务类别，金融机构通常分为银行与非银行金融机构两大类。银行可依据其功效深入划分为中央银行、商业银行、政策性银行等；非银行金融机构按照其业务特征划分为保险企业、信托投资企业、证券机构、财务企业、信用合作社、投资基金、邮政储汇机构、金融资产管

2、理企业、金融租赁企业、典当行等等。金融机构课件第3页市场经济条件下，金融机构按照其地位、功效、性质，能够分为金融调控、金融监管与金融业经营两个层次。前者有中央银行，各类金融监管机构（货币监管局，证监会、保监会等等）。从世界各国情况看，金融调控与金融监管机构有合一也有分立。后者有商业银行、专业银行、证券企业等各类经营信用业务金融机构。金融机构课件第4页第二节 商业银行一、商业银行产生和发展当代银行业发展经历了以下三个阶段：* 货币兑换业（兑换）* 货币经营业（兑换、保管、收付）* 早期银行业（兑换、收付、存款、贷款）* 当代银行业金融机构课件第5页二、含义三、商业银行分类当前我国商业银行有五类

3、国有独资商业银行； 国有资产占控股地位股份制商业银行； 地方性城市商业银行； 农村商业银行； 外资银行（独资、合作）。金融机构课件第6页四、商业银行经营标准* 资金必须流动；* 流动中要增殖；* 资金有保全性。（一）盈利性标准（二）流动性标准（三）安全性标准金融机构课件第7页五、商业银行职能 信用中介； 支付中介； 信用创造； 金融服务； 调整经济。金融机构课件第8页六、商业银行业务负债业务 狭义：存款、借入、结算中负债；广义：狭义+自有资金。资产业务 现金资产、信贷资产、证券投资等三种。中间业务 传统中间业务 狭义表外业务金融机构课件第9页第三节 中央银行一、中央银行产生客观经济原因1.政府

4、融资需要2.统一发行银行券需要3.最终贷款人需要金融机构课件第10页二、基本特征1.一国金融体系关键2.不以赢利为目标3.对存款普通不支付利息4.受政府制约，又独立于政府5.业务经营对象是政府、银行及其它金融机构6.资产含有最大清偿性7.中央银行不在国外设置分支机构金融机构课件第11页三、职能1.中央银行是政府银行2.中央银行是发行银行3.中央银行是银行银行金融机构课件第12页中华人民共和国中国人民银行法第四条 中国人民银行推行以下职责：（一）公布与推行其职责相关命令和规章；（二）依法制订和执行货币政策；（三）发行人民币，管理人民币流通；（四）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；（五）

5、实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；（六）监督管理黄金市场；（七）持有、管理、经营国家外汇贮备、黄金贮备；（八）经理国库；（九）维护支付、清算系统正常运行；（十）指导、布署金融业反洗钱工作，负责反洗钱资金监测；（十一）负责金融业统计、调查、分析和预测；（十二）作为国家中央银行，从事相关国际金融活动；（十三）国务院要求其它职责。金融机构课件第13页四、中央银行资产负债业务中国中央银行负债主要是准备金存款和发行货币。政府存款包含中央财政、地方财政预算存款；对国际金融机构负债主要是国际货币基金组织存款和中央银行从国际货币基金组织取得借款，该项目在上表中已经与对国际金融机构资产轧差。中央银行资产主要

6、是对商业银行和其它金融机构贷款，这在中央银行资产业务中占有较大比重。因为中国公开市场操作规模还不是很大，所以有价证券所占比重很小。黄金和外汇是指中央银行收购黄金和外汇形成资产；在国际金融机构资产主要有中国在国际货币基金组织交纳份额和持有国际货币基金组织发行尤其提款权。中央银行资产与负债关系是资产引发负债。金融机构课件第14页货币当局资产负债表 Balance Sheet of Monetary Authority 单位：亿元 Unit: 100 million yuan 报表项目 Items.12 报表项目 Items.121.国外资产 Foreign assets85772.64 1.贮备货

7、币 Reserve money77757.83 外汇 Foreign exchange84360.81 货币发行 Currency issue29138.70 货币黄金 Monetary gold337.24 金融性企业存款Deposit of financial corporations48459.26 其它国外资产Other foreign assets1074.59 其它存款性企业 Other depository corporations48223.90 2.对政府债权 Claims on government2856.41 其它金融性企业 Other financial corpor

8、ations 235.36 其中：中央政府 Of which: Central government2856.41 非金融性企业存款(机关团体等) Deposits of non-financial corporations 159.87 3.对其它存款性企业债权 Claims on other depository corporations6516.71 活期存款 Demand deposits 159.87 4.对其它金融性企业债权 Claims on other financial corporations21949.75 2.发行债券 Bond issue29740.58 5.对非金融

9、性企业债权 Claims on non-financial corporations66.34 3.国外负债 Foreign liabilities926.33 6.其它资产 Other assets11412.84 4.政府存款 Deposits of government 10210.65 5.自有资金 Own capital219.75 6.其它负债 Other liabilities 9719.55 总资产 TOTAL ASSETS128574.69 总负债 TOTAL LIABILITIES128574.69 金融机构课件第15页五、中央银行支付清算体系 支付清算体系是央行向金融机构

10、及社会经济活动提供资金清算服务综合安排，包含清算机构、支付结算制度、支付系统及银行间清算制度与操作等内容。 （一）清算机构：为金融机构提供资金清算服务中介组织。如票据交换所、清算中心、清算协会等。（二）支付系统：由提供支付清算服务中介机构和实现支付指令传送及资金清算专业技术伎俩共同组成，用以实现债权债务清偿及资金转移一个金融安排。金融机构课件第16页支付系统当代化发展 20世纪70年代前，各国支付清算均以手工操作为主； 1973.5，由多家北美和欧洲大银行共同组建了SWIFT（环球银行金融电讯协会，总部设在比利时） 美国清算所于1970年开通CHIPS（纽约清算所同业支付系统）于1975年开通

11、ACH（纽约自动清算所系统） 在零售业支付领域，以银行卡为代表各种卡类、ATM和POS网络等当代支付媒介和支付系统为社会提供着快捷、安全服务。 在行间支付清算领域，信息技术应用更为广泛。金融机构课件第17页中国当代化支付系统 China National Automatic Payment System （CNAPS）于1996年7月开启施工。支付系统包含： 中国人民银行统一运行管理大额支付系统(HVPS)； 中国人民银行和商业银行及其它金融机构共建、共有、公用小额批量处理系统(BEPS)； 中央银行账户管理系统(SAPS)； 支付银行卡授信系统（BCAS）； 政府债券薄记系统（GSES） 同

12、城票据清算所（ LCH） 金融管理信息传输服务（FITS）金融机构课件第18页（三）支付结算制度 关于支付结算规章政策、操作程序、实施范围等要求与安排。 （四）同业间清算制度与操作 同业间清算（行间清算或联行清算）是金融机构之间为实现客户委办业务和本身需要所进行债权债务清偿和资金划转。同业清算制度则是为实现金融机构间清算而制订规则、程序与清算安排。金融机构课件第19页第四节 其它金融机构一、金融资产管理企业1999年4月20日，中国信达资产管理企业成立1999年10月15日，中国东方资产管理企业成立1999年10月18日，中国长城资产管理企业成立1999年10月19日，中国华融资产管理企业成立

13、二、政策性金融机构政策性金融机构是指由政府发起并出资成立，为落实和配合政府特定经济政策和意图而进行融资和信用活动机构。金融机构课件第20页(1)国家开发银行。1994.3.17成立。 重点支持国家重大项目建设，促进区域协调发展。确保国家重大行业、重点项目资金链不停，关注西部大开发、中部崛起、振兴东北老工业基地和东部率先发展，加大力度支持产业发展、环境保护、节能减排和科技自主创新领域建设。 主动拓展民生富民领域业务。调整贷款投向，加大力度支持中小企业、新农村建设、低收入家庭住房、教育、医疗卫生和抗灾救灾等领域发展。(2)进出口银行。1994.7.1成立。 我国机电产品、高新技术产品进出口和对外承

14、包工程及各类境外投资政策性融资主渠道，外国政府贷款主要转贷行和中国政府对外优惠贷款承贷行。(3)农业发展银行。1994.11.18成立。 全方面落实落实国家粮棉购销政策和相关经济、金融政策，为国家实施宏观调控、确保国家粮食安全、保护广大农民利益、促进农业和农村经济发展发挥了主要作用。金融机构课件第21页三、证券机构证券机构是指为证券市场参加者（如融资者、投资者）提供中介服务机构，包含证券企业、证券交易所、证券登记结算企业、证券投资咨询企业、基金管理企业等。金融机构课件第22页四、保险机构 指专门经营保险业务机构，包含国有保险企业、股份制保险企业和在华从事保险业务外资保险分企业及中外合资保险企业。五、企业集团财务企业 指以加强企业集团资金集中管理和提升企业集团资金使用效率为目标，为企业集团组员单位（以下简称组员单位）提供财务管理服务非银行金融机构。六、汽车金融企业 经中国银行业监督管理委员会依据相关法律、行政法规和本方法要求同意设置，为中国境内汽车购置者及销售者提供贷款非银行金融企业法人。 金融机构课件第23页七、金融租赁企业 按企业要求筹集资金购置设备租赁给企业，企业付租赁费，在企业未付清全部租赁费前，该设备全部权归