银行交易相关判断题

1、各级柜员保管印章应做到“专匣保管，固定存放；临时离柜，人离章锁。（J）办理上门服务及上门收款的印章及会计核算专用印章可以带离营业场所。（X）各级柜员可预先在重要空白凭证上加盖会计专用印章和私章。（X）柜员向会计主管领取重要空白凭证应通过凭证领用交易，会计主管根据申领凭证 种类和数量，办理出库手续，柜员领用时，必须逐份清点。（J）重要空白凭证出售时，应预先加盖开户行章，不得交与客户填写，使用开户的客 户可不加盖开户行章。（X）通知存款在通知期限内取消通知，视同违约。（X）新系统中单位定期存款开户时既可以使用开户证实书，也可以使用单位定期存单 开户。（X）新系统中单位通知存款到期销户，如客户未在我

2、行开立活期存款账户，可以视具 体情况办理现金销户。（X）对公客户需要办理单位活期存款的通兑业务,必须购买并使用支付密码器。（V ）新系统中保证金转账交易主要用于活期或定期保证金的转出。（X）单位开户证实书换开存单后，可以将单位开户证实书交还客户。（X）定期一本通开户时应先开总户，再开子户，销户时那么可以直接销户。（X）通过冻结登记簿查询交易可以查询有权机关或信贷部门冻结对公/对私账户情况。 （X）中华人民共和国商业银行法所称的商业银行是指依照本法和中华人民共和 国会计法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。（X）设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币。设立城市商业

3、银行的 注册资本最低限额为一亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为五 千万元人民币。注册资本应当是实缴资本。（J）企业事业单位可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结 算和现金收付的基本账户，根据实际需要可以开立两个以上基本账户。（X）国家统一的会计制度由中国人民银行统一制定。（X） 会计核算以人民币为记账本位币。（J）台胞证在签注页有一行“TW川JLQZ”字样。（J ）口头挂失可以在任一网点办理，但口头挂失的解挂必须在开户行办理。（X）按照国家有关规定或存款人资金管理需要，单位开立的专用存款账户名称可以为 单位名称加内设机构（部门）名称或资金性质。（会计档案一律不准

4、外借。（J）有权机关根据需要可以抄录、复制、照相，带走原件。（X）事后监督中心重要岗位不能兼任，特殊业务要指定专人，业务主管不能操作日常 业务。（V）电子档案与纸质档案应分开保管。（J）单位定期存款支取时可以提现也可办理转帐。（义）银行汇票的实际结算金额不可以更改，更改的银行汇票，银行不得受理。（J）个人通知存款的最低起存金额和最低支取金额均为5万元。（V ）教育储蓄存款存期为1年、3年、5年三种。（义）注明“现金”字样的银行汇票可以转帐也可以用于支取现金。（V ）办理教育储蓄必须是符合条件的学生带有效实名证件到银行以学生本人姓名开立存款账户。如代理办理，代理人也须出具自己有效身份证明。（J）

5、票据不得附有条件，所有条件不具有票据上的效力（J）委托收款在同城、异地均可以使用。（J）同一个存款人只能在银行开立一个基本存款账户。（V ）注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付。（V ）一本通的定期存款贷款额度为90%,贷款最长期限为三个月。（J）口头挂失的有效期限为三天。（义）定活两便储蓄存款存期在一年以上的，无论存期多长，整个存期一律按支取日定 期整存整取一年期存款利率打六折计息。（V）教育储蓄逾期支取，其超过原定存期的局部，按支取日活期储蓄存款利率计付利 息,并按有关规定征收储蓄存款利息所的税。（V ）银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后10年。（J） 贷款发放时，应认

6、真审核信用业务出账申请审批书和借款借据后方可发放贷存款证明书为重要空白凭证。（J）个人存款证明的止付期限长短是根据申请人的需要确定，无最低止付期限。（J）出具企业存款证明时，须填写企业存款证明申请表，并加盖客户预留银 行的印鉴方可办理。（J）存款证明用于证明申请人在某一时间段内在本行有一定数额存款，具有银行担保 作用。（X）经过的授权业务不需在业务系统中或有关凭证上保存授权纪录。（X）重要业务事项的审批级次按照权限不同分为总行、分行、支行。（J）会计核算印章刻制由总行规定负责安排刻制和发放，会计核算印章的销毁由总行 审批、销毁。（V）有价单证的销毁应逐级上报至发行部门和代理发行部门，经审批同意

7、并授权后， 分行及其以上相关部门组织统一销毁。（V）各级行反洗钱领导小组应加强对大额交易和可疑交易的分析研究，编写半年和全 年分析报告。（J）所称反洗钱工作，是指总行和各分行按照反洗钱规定，履行反洗钱义务，做好对 客户身份的识别、客户身份资料和交易记录的保存、大额和可疑交易的报告以及 反洗钱的宣传和培训等工作。（J）通过第三方识别客户身份的，应确保相关单位采取符合客户身份识别要求的措施, 并在签订的相关业务协议中予以明确。（J）我行个人客户及机构客户的风险等级均分为:高风险、中风险和低风险三类。（V）营业机构客户经理须在授信客户首次办理授信业务后10个工作日内，向网点客 户风险分类管理人员提交

8、授信客户的华融湘江银行客户身份尽职调查表。（V ）各营业机构客户风险评级小组在进行客户风险分类管理讨论时，相关客户的客户 经理也可参与其客户风险等级的讨论工作。（X） 低风险客户基本信息审核频率，自评定风险等级后，每两年审核一次客户基本信 息。（V）无有效证明可享受教育储蓄的优惠。（X） 事后监督采取全面监督的方式，对营业机构每笔业务逐笔逐项进行审查、监督。（V）单位定期存款的取款是用转帐方式，开户金额为2万元（含2万元）以上（X）提前支取未到期的定期储蓄存款，不须在存单上登记存款人和代理取款人的身份 证件内容和取款人的签字。（X ）事后监督属于事后的风险防范措施，事后监督应与前台会计核算检查

9、辅导以及稽 核监督工作互相配合，共同构成严密高效的检查监督体系。（J）签发“现金”银行汇票，申请人和收款人必须均为个人。（J）我行所有营业机构均可签发银行汇票。（X）现金银行汇票可背书转让。（X）现金银行汇票可以挂失。（J）所有的临时存款账户经开户银行审查批准均可支取现金。（X ）单位存款人申请更换预留公章或财务专用章，应向开户行出具书面申请、原预留 公章或财务专用章等相关证明材料。（V ）因借款等原因，基本户开户行可同时为其开立一般存款账户。（X）财政零余额账户和预算外资金专户不得提取现金，特设专户能否取现遵循当地财 政和人民银行规定。（J）一般存款准备金由总行统一向人民银行缴纳，财政性存款

10、准备金由各分行向当地 人民银行缴纳。（J）查库应遵循“保密、突击、灵活”的原那么，不得事先通知被查单位和有关人员， 确保检查结果的真实性。（X）柜员日终下班前本人核对库存后即可单人封包,且必须立即在监控下锁箱。（义）ATM管理员应遵循双人操作“密钥分管、平行交接”的原那么，双人清点，双人加 钞。（J）有价单证须实行“证、账分管”原那么。（J）查库时可通过监控录像抽查业务的正确性、完整性和合法性，也可对各类登记簿 的登记及制度执行情况进行抽查。（V）全行清算业务必须通过清算机构办理。（V ）总、分行清算中心清算业务采取逐级管理的方式。上级行清算部门对下级行清算 部门负有业务指导和检查、监督的职责

11、。（J）各级清算机构除办理本行内部与人民银行和其他金融机构之间的汇划业务外，还 可以直接受理单位和个人等外部客户直接提交的汇划业务。（X）存放人民银行备付金账户为实存资金账户，可出现透支。（X）各级清算机构的存款准备金的调缴由综合业务系统于每月末的次日系统自动清 算。（X）业务量较小的分行对账岗位人员也不得少于两人，不得由其他岗位人员兼职。（X）与人民银行、金融机构之间的往来对账周期不超过一个月。（J）四类账户一年对账两次。（X）对存放同业的账务，对账人员应及时取回对账单，并最迟于第二个工作日完成对 账。（J）对账单打印完毕并确认无误后，必须加盖“业务清讫章”。（X）支付密码器由总行负责统一购

12、置和发放，纳入重要空白凭证管理，遵照重要空 白凭证及有价单证管理方法的规定执行。（J）一台支付密码器设置不超过20个账号。（J）综合柜员必须通过全面培训和严格考核并取得上岗资格证书。（V ）综合柜员制岗位设置分为二类：综合柜员、会计主管。（。）综合柜员、会计主管可兼职、混岗。（X）自制凭证必须经同级以上人员签章复核。（X）各营业网点超过库存限额的现金要及时整点，统一上缴至分行金库；从分行金库 调入的现金，综合柜员可边用边拆封复点。（X）指纹采集严密性是指信息审批、指纹采集等操作须在有权人员监督授权下，在核 对被采集人身份后进行，确保操作严密。（J）一级管理员负责各支行的柜员指纹等信息的维护，且

13、需授权人授权。（J）柜员岗位变更，如涉及柜员号变动，需先将柜员号删除，再在指纹系统中对柜员 相关信息进行重新维护后，重新采集指纹。（J） 如柜员全部所采集指纹均临时无法识别，应由该人员所属机构向总行提出特殊人 群处理申请。（X）指纹管理分为指纹采集、关联和登录。（X）运营管理遵循运营平安、核算规范、流程合理、管理科学的原那么。（J）通汇机构的新增、变更、撤销以及加入、退出各类支付清算系统，应统一由总行 审批。（V）大额支付业务发起行进行资金清算时如果清算账户资金缺乏支付，按支付业务的 优先级次和发起时间顺序排队处理。（V ）本行签发银行汇票，通过小额支付系统向上海清算中心移存汇票资金。（X）发

14、起行需要撤销发起的支付业务，通过大额支付系统发送撤销请求。尚未清算资 金的，可办理撤销；已清算资金的不能撤销。（J）清算窗口时间内，大额支付系统仅受理用于弥补清算账户头寸的支付业务。（J）本行与城市处理中心核对当日处理的业务信息。核对不符的，以本行的数据为准 进行调整。（X）本行小额支付系统采取逐笔、实时处理支付业务，全额清算资金。（X）本行小额支付系统参与者分为直接参与者和间接参与者。（V ）本行小额支付系统和大额支付系统共享清算账户清算资金。（本行小额支付系统直接参与者与支付系统城市处理中心之间发送和接收支付信 息，采取磁介质方式。（X）普通贷记、定期贷记、实时贷记、借记支付业务均以成功交

15、易为轧差依据。（X）我行在办理规定业务时，必须当场联网核查相关个人的公民身份信息。（X）客户来我行开里存款账户时，假设核查信息中一项或多项核对不一致且无法确切判 断客户出示的居民身份证为虚假证件，是否为客户开立账户视客户存款金额大小 而定。（X）我行在进行联网核查时，如对核查结果存在疑义，可向公安部门申请进一步核实。 客户对联网核查结果提出疑问的，我行应向其出具联网核查后相关个人居民身份信息核对不一致的证明，并告知客户可自行到被核查人常住户口所在地公安机关 进行核实。（J） 当个人的姓名、公民身份号码、照片中一项或多项核对不一致时，如能够确切判 断客户出示的居民身份证为虚假证件或经过进一步核实

16、属虚假证件，我行应立即 停止办理相关业务，并按有关规定终止与客户的业务关系或采取相应的补救措施。（V）无法确切判断客户出示的居民身份证为虚假证件时，客户申请办理支付结算业务 的，可为客户预先办理业务，但是应详细登记客户的联系方式，并及时进一步核 实个人的居民身份证真伪。（V ）核查机构可采用单笔核对方式、批量核对方式或单笔精确查询方式对相关个人的 公民身份信息进行联网核查（）,正确。开出“个人存款证明”，客户凭存折和身份证来我行办理即可，不需要进行联网 核查。（X）联网核查系统的操作员分为接口方式操作员、链接方式操作员和直接登录方式操 作员三类。（J）综合操作员可以选择三种登录方式中的任意一种

17、进行身份证联网核查。（X）联网核查系统的直接登录方式操作员分为一级和二级操作员，可设置1个二级操 作员和假设干个一级操作员，由二级操作员设置一级操作员。（J）新增会计核算专用印章种类应由业务需求部门或分行运营管理部门报总行运营 管理部门审批核准。（J）个人名章用于本人已办理和记载的单证、凭证、账簿和报表等。（J）支行对网点上缴的停用会计核算专用印章应及时核对后封存入库或保险箱（柜） 保管，7天内上缴分行运营管理部门。（X）分行应至少每年开展2次对停用、作废的会计核算专用印章的清理和销毁工作。 （X）会计核算专用的印、押、证应有专人集中统一保管。（X）只有转账支票才可以办理支票圈存业务。（X）办

18、理支票圈存业务的支票必须附有支付密码。支票圈存系统、各营业网点对未通 过支付密码核验的支票作拒绝圈存处理。（V ）付款银行对圈存资金负有管理职责，同时可以用于圈存支票以外本客户的其他资 金支付。（X）各营业网点应当按照会计档案管理要求妥善保管支票圈存业务有关档案资料。（V）交易一方为各级党的机关、国家权力机关、行政机关、司法机关、军事机关、人 民政协机关和人民解放军、武警部队，如未发现该交易可疑的，符合大额交易免 报标准。（J）多个境内居民接受一个离岸账户汇款，其资金的划转和结汇均由一人或者少数人 操作。为可疑交易，需报送中国反洗钱监测分析中心。（J）对既属于大额交易又属于可疑交易的交易，应当

19、报送可疑交易报告即可。（X）同时符合两项以上大额交易报送标准的，应当分别提交大额交易报告。（J）对符合可疑交易报告标准的可疑交易，主要由程序自动进行识别。（X）柜员或 银行坐席人员核对申请挂失账户信息后，为客户办理口头挂失手续, 在综合业务系统内进行挂失处理，同时告知客户口头挂失的有效期限，在有效期 限内需持有效身份证件到开户网点办理书面挂失手续。（.同一类型挂失不得重复办理。密码与存单/折允许同时挂失，但必须按照挂失手 续审核证件。（J）卡或卡密码书面挂失当天，客户本人持有效身份证件和书面挂失申请书回执可以 申请当天销户、当天挂失补卡或密码重置。（J）存折挂失重发时不需要检验原密码，只要挂失

20、证件核对无误即可。（X）代理挂失在挂失期内申请解挂的，应由存款人本人执挂失申请书回执、存单（折） 或卡、有效身份证件到开户网点办理解挂。如因行动不便、重病等特殊原因不能 到银行申请解挂的，我行需派两名（含）以上的员工上门核保。（J）协助有权机关查询、冻结、扣划需要通过过渡户。（J）为客户补制回单不需要主管授权。（义）班前准备需要由网点指定人员负责撤防、开启主机、UPS电源，查看各项设备的 正常运转情况，并进行相关登记。（J）已出具个人存款证明的个人权利凭证，在止付期内可以作为个人贷款等业务的质 押凭证。（X） 银行承兑汇票查询可以通过支付系统和实地查询等方式进行。（V ）当日冲补账可以跨网点办

21、理。（X）接交人员应当继续使用移交的会计账簿，不得自行另立新账，以保持会计记录的 连续性。（V ）委托贷款业务的贷款利息收入转交委托人，银行只收取手续费。（J）各征收机关对自收汇缴的税款和其他预算收入，应于当日入库；可以将税款和其 他预算收入存入征收机关的经费账户，也不得存入储蓄账户和其他账户。（X）银行可以代客户填写支票。（X）可以在重要空白凭证上预先盖好印章备用。（X）重要空白凭证实行专人管理，非重要空白凭证管理和使用人员不得领用重要空白 凭证。（V）商务卡可以用于POS消费，也可以转账或存取现金。（X）各行重要空白凭证的余、缺可以自行调剂。（X）总行和分行的运营管理部负责全行重要空白凭证

22、的保管、分发。（J）卡内账户处于冻结、质押状态不得销户。（J）小额支付系统通存通兑业务是指个人客户通过代理行依托小额支付系统，对本人 或他人在开户行开立的人民币个人存款账户实时办理资金转账、现金存取和账户 信息查询业务。（J）通过小额支付系统办理通存通兑业务的银行和客户，可以适当遵守有关现金管理、 反洗钱等法规制度的规定。（X）在小额支付系统通存通兑业务中，银行违反规定故意拖延支付、截留客户资金， 影响客户资金使用的，按一年期存款利率及延误天数赔付利息。（X）营业期间，柜员离柜应将现金等实物入柜（箱）上锁保管。柜员收取的大额现金 不准堆放在桌面上或柜台抽屉内，应及时锁入头寸箱或保险柜。（J）经

23、办人员在柜台内既可以为客户办理业务，也可以为自己或代理他人办存取款业 务。（X）票样是检验现金、有价证券、票据印制质量和鉴别真伪的标准样本，是进行反假 工作的重要资料，票样可以流通。（X） 能区分面额，票面剩余二分之一至四分之三以下，其图案、文字能按原样连接的 残缺、污损人民币，金融机构应向持有人按原面额的一半兑换。（X）办理兑换业务必须先兑入，后兑出。（J） 金库主任、副主任可以兼职金库管库员、解款员、清点员的工作；金库管库员、 解款员不得相互兼职。（X）出纳交接工作由移交人、接交人、监交人共同完成。办理移交时，须对保管物品 进行清查核对，账实相符后由交接双方当面点交清楚，留有书面记录，移交

24、人、 接交人、监交人三方签章，未办妥交接手续不得离岗。（J）电脑验印系统是采用电子技术，将客户预留银行印鉴录入电脑储存，建立电子印 鉴库，在办理各类支付业务时，通过电子验印系统来核对印鉴。（J）为防范病毒，确保系统正常运行使用，保证客户印模数据的正确性和完整性，该 系统只允许在生产网上使用，系统用机必须专机专用，不允许转接办公网，不得 安装其他运用程序。（J）印鉴库是客户及营业机构预留签章的信息储存库，必须视同手工印鉴卡严格管理, 无关人员不得调取、查阅印鉴库信息。（J）对公通存业务、通兑业务可以在全行范围内办理。（X）对公通存业务可以在全行范围内办理，通兑业务可以在分行范围内办理。（X）经办

25、人员在办理对公通兑业务时，假设客户填写的16位通用性支付密码或客户预 留印鉴审核未通过，应做退票处理。（J）办理通存通兑业务时各类原始凭证均留在经办行,不再进行传递或回归，并由经 办行负责帐务的查询与查复。（V）对公通兑业务必须以支付密码作为通存通兑的支付依据，依托验印系统的必须以 电子印鉴作为账户支付的合法性依据。（V）当日发现现金存取款通兑业务和系统内转帐通兑业务的记帐过失时，须及时通过 “冲正”交易进行更正。（义）对公通兑的客户如需跨网点提取大额现金，应先向开户行提出取现申请，并根据 开户行的安排到指定营业网点办理现金支取业务，同时提供证明材料或文件。（V）在办理协助查询、冻结、扣划业务

26、时，有关客户存款原始凭证、账薄、对账单等 资料的原件可以交有权机关带走。（X）在冻结期限内，只有在原作出冻结决定的有权机关作出解冻决定并出具解除冻结 存款通知书的情况下，冻结行才能对已经冻结的存款予以解冻。被冻结存款的单 位或个人对冻结提出异议的，冻结行应告知其与作出冻结决定的有权机关联系， 在存款冻结期限内冻结行不得自行解冻。（经办人员在办理协助扣划业务时，可以将扣划的存款直接划入有权机关指定的账 户，也可以提取现金。（X）在协助有权机关办理查询、冻结、扣划业务时，如被查询人的账户为担保我行债 权的保证金账户，或被查询人的存单已质押于我行，经办人员可以办理冻结手续, 但不得扣划，应向有权机关

27、明确说明保证金账户或存单质押的性质和用途，并及 时出示相关质押协议等证据。（V ）在接到协助冻结、扣划存款通知书后，应立即将协助执行的款项用于收贷收息, 维护我行的债权。（X）客户在我行开通对公通兑业务并购买了支付密码器，柜员告知客户只有在其他网 点办理通兑业务时才使用支付密码器，本网点不需使用。（X）在假币持有人强烈要求下，柜员可将已收缴的假币退还持有人。（X）发生过失款时，金融机构如果没有充分的证据证明是存款人责任，那么不能由存 款人承当。亦不能以“双人临柜，复核无误”为由抗辩存款人。（J）实行单人临柜后，柜员不得为自己办理存、取款业务。（J）盖有“假币”字样戳记的人民币纸币，经鉴定为真币

28、的,应作为损伤券处理。（J）残缺、污损人民币判断为“全额”的为：能区分面额，票面剩余四分之三（不含 四分之三）以上，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币。（X）有权机关在查询单位存款情况时，只提供被查询单位名称而未提供账号的,金融 机构应当根据账户管理档案积极协助查询,没有所查询的账号的,应如实告知有 权机关。（J）法院依法可以对银行承兑保证金采取查询、冻结、扣划措施。（X）营业终了，柜员尾箱账实相符，所有柜员轧账完毕后方可进行网点完工。（残缺、污损人民币按标准不能兑换的，残缺、污损人民币应退回原持有人。（V ）清点时按规定挑假、剔残，款项未收妥前，不得与其他款项调换。（J）营业网点之间

29、的现金可以自行调拨。（X）金库可以直接对客户办理现金收付业务。（X） 上门服务须坚持双人办理，坚持服务人员和记账人员别离，坚持上门服务人员定 期轮岗或上门服务点轮换制度。（V ）会计机构根据经过审核的原始凭证和记账凭证，按照会计制度关于记账规那么的规 定记账。（J） 出纳人员可以兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。（X）一般会计人员办理交接手续由单位领导人监交，必要时可以由主管单位派人会同 监交。（X）会计人员调开工作或者离职必须与单位负责人办清交接手续。（X）单位领导人、会计人员违反会计核算的规定，情节严重的，给予警告处分。（V ）单位领导人和其他人员对依照会计法履行

30、职责的会计人员进行打击报复的给予 行政处分，构成犯罪的，依法追究刑事责任。（J）国家机关、社会团体、企业、事业单位、个体工商户和其他组织办理会计事务必 须遵守会计法的规定。（J）国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理 的工作。（J）银行业监督管理机构及其从事监督管理工作的人员依法履行监督管理职责，受法 律保护。但特殊情况下，地方政府、各级政府部门可以进行干预。（义）银行业监督管理机构工作人员在不违背内控制约的情况下，可以在金融机构等企 业中兼任职务。（X）国务院银行业监督管理机构的活动受法律保护，国务院审计、监察等机关无权对 其进行监督。（X）金融企业的会计核算应

31、当以实际发生的交易或事项为依据，如实反映其财务状况、 经营成果和现金流量。（J）金融企业应当按照交易或事项的实质和经济现实进行会计核算，或按照它们的法 律形式作为会计核算的依据。（X）金融企业的会计核算方法前后各期应当保持一致，不得随意变更。如有必要变更， 应当将变更的内容和理由、变更的累积影响数，以及累积影响数不能合理确定的 理由等在会计报表附注中予以说明。（J）金融企业的会计核算应当以权责发生制为基础。但凡当期已经实现的收入和已经 发生或应当负担的费用，且款项已在当期收付时，应当作为当期的收入和费用。（X）发生现金错款时，必须如实上报，严格按照“长款不得寄库，短款不得空库，长 短款相互抵补

32、”的原那么处理。（X）柜员收缴后当时发现为真币时，对该笔假币在系统中做假币处理交易，并在假 币收缴凭证上注明“真币退还”，等额兑换真币退还客户，已盖“假币”戳记 的真币作残损券处理。（J）贷款利息计算金额以元为起点，元以下计息，贷款利息积数计至分位，利息金额 计至分位，分以下四舍五入（X）贷款计息天数采取“算头不算尾”的计算方法，即利息从贷款发放之日起开始计 算，算至还款日的前一天止。计息期间的节假日不计算利息（X）执行固定利率的中长期贷款遇法定利率调整，利率不调整（J）执行浮动利率的中长期贷款遇法定利率调整而调整。（V ）贷款发放后只能转入借款人存款账户，支持（现金）放款。（X）贷款放款前借

33、款人无须在我行开立银行结算账户。（X）借款人必须到贷款发放机构归还贷款本息。（V ）提前归还全部或局部未到期的个人贷款本息时，借款人必须输入存款账户的取款 密码后才能归还贷款本息。（V ）营业期间，柜员离柜应将现金等实物入柜（箱）上锁保管。柜员收取的大额现金 不准堆放在桌面上或柜台抽屉内，应及时锁入头寸箱或保险柜。（J）贴现利息=汇票金额+ （汇票金额X贴现天数X贴现利率）。（X）存款人为临时机构的，只能在其驻在地开立一个临时存款账户，不得开立其他银 行结算账户。（J）冻结单位或个人存款的期限最长为12个月，期满后可以续冻。有权机关应在冻 结期满前办理续冻手续，逾期未办理续冻手续的，视为自动解

34、除冻结措施。（X）票据背书不得附有条件。背书附有条件的，所附条件不具有票据上的效力。（网点在收缴假币过程中，一次性发现假人民币面值100元（含）以上的，当天报 当地公安机关；一次性发现假人民币面值500元（含）以上的，必须立即报当地 公安机关。（X） 检查人员在检查过程中，对于涉及过往会计事项的问题，可突破检查时限进行追 溯。（V）票据金额107, 000. 53,中文大写为人民币壹拾万柒仟元零伍角叁分。（J）盖有“假币”字样戳记的人民币纸币，经鉴定为真币的，应作为损伤券处理。（。）一个单位在同一家银行只能开立一个基本账户，但在不同银行可根据需要开立多 个基本账户（X）对高风险客户，自评定风险

35、等级后，每一个月（应为半年）审核一次客户基本信 息。（X ）对既属于大额交易又属于可疑交易的交易，金融机构应当分别提交大额交易报告 和可疑交易报告。（J）反洗钱所称“频繁”是指交易行为营业日每天发生3次以上，或者营业日每天发 生持续3天以上。（对于新建业务关系的机构客户，在对其进行初次风险等级评定时，无需查询机构 信用代码系统比对客户登记的包括实际控制人在内的各项信息。（X）自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易，金融机构需上报大额 交易事项。（J ）调查人员封存文件、资料，应当会同在场的金融机构工作人员查点清楚，当场开 列清单一式二份，由调查人员和在场的金融机构工作人员签名或者盖

36、章，一份交 人民银行（金融机构），一份附卷备查。（X）银行卡密码挂失，需提供挂失密码的银行卡并提供本人有效身份证件，不能委托 他人办理。（金融企业的会计核算应当以权责发生制为基础。但凡不属于当期的收入和费用， 但款项已在当期收付，应当作为当期的收入和费用。（X）金融企业的会计核算，应当遵循谨慎性原那么，不得多计负债或费用，也不得少计 资产或收益。（X）金融企业的会计核算应当遵循实质重于形式的原那么，对资产、负债、损益等有较 大影响，进而影响财务会计报告使用者据以做出合理判断的重要会计事项，必须 按照规定的会计方法和程序进行处理，并在财务会计报告中予以充分的披露；对 于次要的会计事项，在不影响会

37、计信息真实性和不至于误导会计信息使用者作出 正确判断的前提下，可不作任何处理。（X）存放同业是指金融企业因资金周转需要而在金融机构之间借出的资金头寸。（X）贴现指金融企业向持有未到期商业汇票的客户或其他金融机构办理贴现的款项。 金融企业办理贴现，应按票面金额扣除一定贴现利息的净收入入账。（X）非应计贷款是指贷款本金或利息逾期90天没有收回的贷款。当贷款的本金或利 息逾期90天时，应单独核算。（J）从应计贷款转为非应计贷款后，在收到该笔贷款的还款时，首先应冲减本金；本 金全部收回后，再收到的还款那么确认为下期利息收入。（X）无字号的个体工商户开立银行结算帐户的名称，由“个体户”字样和营业执照记

38、载的经营者姓名组成。（J）储蓄帐户仅限于办理现金存取业务，不得办理转帐结算。（J）一个单位在同一家银行只能开立一个基本账户，但在不同银行可根据需要开立多 个基本账户。（义）个人住房贷款的担保方式可分别采取抵押、质押、保证三种方式，但不能同时并 用以上三种方式。（X）我行个人现金汇款手续费按金额的0.5%收取，最低1元，最高50元。（J）会计专用印章应做到“专人使用、专人保管、专人负责、章证分管”。（通知存款支取金额缺乏最低支取金额的，按活期存款利率计息。（J）人民币整存整取定期储蓄存款的存期有三个月、半年期、一年期、二年期、三年 期、五年期等六个档次。（J）单位协定存款协议，可以一年一签，也可

39、以长期签订。（X） 有价单证视同空白重要凭证进行管理。（义） 华融卡默认活期储蓄账户为基本账户，进而可开立卡内子账户，包括整存整取定 期储蓄、定期两便储蓄、个人通知存款储蓄、零存整取储蓄等。（J） 财政拨款、预算内资金及银行贷款不得作为单位定期存款存入银行。（J）储蓄条例实施后存入的整存整取定期储蓄存款，未支取局部按原定存期和利 率计息。（J）逾期支取的整存整取存款，只按规定计算到期利息，不计算逾期局部的利息。（X）1999年2月1日以前开户的个人通知存款，存期是以起息日算起至支取日前一 天为止，按开户日对年对月对日计付利息。（X）法院可直接到网点办理查询、冻结、扣划等手续，不需上级主管部门审

40、批。（X）密码挂失与正式挂失不能同时办理。（X）整存整取定期储蓄，期间不管利率如何调整，到期支付均按存单开户日挂牌公告 的相应的定期储蓄存款利率计付利息。（V）存款人死亡后，合法继承人为证明自己的身份和有权提取该项存款，应向当地公 证处申请办理继承权证明书，银行凭以办理过户或支付手续。（J）我行华融卡商务卡、社保卡属于普通卡种，金卡、钻石卡均属于VIP卡种。（V ）我国金融机构的反洗钱义务不包括开展反洗钱培训和宣传工作。（X ）中国人民银行金融机构反洗钱规定中对“金融机构”的界定中包括了商业银 行、财务公司、保险公司和证券公司。（J）汇票背书可以附有条件。（X）中央银行是各商业银行和其他金融机

41、构存款准备金的唯一保管银行。（V ）持华融卡一次性提取现金20万元以上的，取款人必须至少提前一天以 等方 式预约，以便受理银行准备现金。（，）支票主要有记名支票、不记名支票、划线支票、保付支票和旅行支票。（J）金融机构存入中国人民银行的存款准备金属于基础货币。（J）贴现是指票据持有人将未到期的合格票据转让给银行，并向银行贴付一定利息, 以提前获得现款的一种票据转让行为。（V ）银行承兑汇票贴现期限从贴现之日起至汇票到期日止。实付贴现金额按票面金额 扣除贴现日至汇票到期前一日的贴现利息计算。承兑人在异地的，贴现期限以及 贴现利息的计算应另加3天的划款日期。（J）按照国家有关规定或存款人资金管理需

42、要，单位开立的专用存款账户名称可以为 单位名称加内设机构（部门）名称或资金性质。（J）盖有“假币”字样戳记的人民币纸币，经鉴定为真币的，应作为损伤券处理。（J ）凡未经承兑的汇票，商业银行不予贴现。（J）票据背书人在票据反面背书人栏记载“不得转让”字样的，其后手再背书转让的， 记载“不得转让”字样的背书人对其后手的被背书人不承当保证责任。（V ）支付结算方法所称的结算方式是指汇兑、托收承付、委托收款。（J）国内生产总值是指一个国家在特定时期内生产的所有最终商品及其劳务的市场 价值总和。（J）财政性资金支付分为财政直接支付和财政授权支付两种方式。（V ）对公通兑业务必须以支付密码作为通存通兑的支

43、付依据；依托验印系统的必须以 电子印鉴作为账户支付的合法性依据。（J）各营业机构办理假币收缴的柜员，应取得反假货币上岗资格证书。同一机构 同一当班柜员中取得反假货币上岗资格证书的不得少于两名。（J）小额支付系统通存业务和通兑业务不可委托他人办理。（X ）签发带有“现金”字样的银行汇票，申请人和收款人必须均为个人。（J）银行汇票可以背书转让，填写“现金”和注明“不可转让”字样的银行汇票不得 背书转让。（，）签发“现金”银行汇票不填写代理付款行名称及行号，签发“转账”银行汇票须 指定代理付款行名称及行号。（义）支付密码器由总行负责统一购置和发放，纳入重要空白凭证管理，遵照重要空 白凭证及有价单证管

44、理方法的规定执行。（J）办理支票圈存业务的支票必须附有支付密码。支票圈存系统、各营业网点对未通 过支付密码核验的支票作拒绝圈存处理。（V） 客户应及时修改并妥善保管圈存业务口令、密码，如因自身原因导致口令、密码 泄漏造成经济损失的，由客户自行承当责任。（J）各营业网点应实时处理支票圈存业务。出票人开户银行须对支票圈存信息进行核 验，并对核验结果的真实性负责。（J）本行支票影像采集目前采取清算中心集中采集方式。（J）影像交换系统的工作时序应与小额支付系统保持一致。小额支付系统停运影响影 像交换系统的正常运行。（义）商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款 人或者持票

45、人的票据，可以转账或支取现金。（X）在人民银行规定区域内的单位和个人，不管是否开户，均可以使用银行本票支付 各种款项。（V）银行业从业人员在业务活动中，应当树立依法合规意识，不得向客户明示或暗示 规避金融、外汇监管规定。做到不帮助亲友规避监管以及对规避监管的业务进行 必要的报告等多个方面。（。）所称反洗钱工作，是指总行和各分行按照反洗钱规定，履行反洗钱义务，做好对 客户身份的识别、客户身份资料和交易记录的保存、大额和可疑交易的报告以及 反洗钱的宣传和培训等工作。（J）通过第三方识别客户身份的，应确保相关单位采取符合客户身份识别要求的措施, 并在签订的相关业务协议中予以明确。（V）我行个人客户及

46、机构客户的风险等级均分为:高风险、中风险和低风险三类。（V）低风险客户基本信息审核频率，自评定风险等级后，每两年审核一次客户基本信 息。（V）营业期间，柜员离柜应将现金等实物入柜（箱）上锁保管。柜员收取的大额现金 不准堆放在桌面上或柜台抽屉内，应及时锁入头寸箱或保险柜。（J）金库主任、副主任可以兼职金库管库员、解款员、清点员的工作；金库管库员、 解款员不得相互兼职。（X）库存现金实行限额管理的主要目的是为了提高经营效益。（X）交易一方为各级党的机关、国家权力机关、行政机关、司法机关、军事机关、人 民政协机关和人民解放军、武警部队，如未发现该交易可疑的，符合大额交易免 报标准。（J）多个境内居民

47、接受一个离岸账户汇款，其资金的划转和结汇均由一人或者少数人 操作。为可疑交易，需报送中国反洗钱监测分析中心。（J） 同时符合两项以上大额交易报送标准的，应当分别提交大额交易报告。（J）本行直接参与者所属的间接参与者相互可以办理小额支付业务。（V ）清算窗口时间内，大额支付系统仅受理用于弥补清算账户头寸的支付业务。（J）各级清算机构除办理本行内部与人民银行和其他金融机构之间的汇划业务外，还 可以直接受理单位和个人等外部客户直接提交的汇划业务。（X）存放人民银行备付金账户为实存资金账户，可出现透支。（X）各级清算机构的存款准备金的调缴由综合业务系统于每月末的次日系统自动清 算。（X）对私业务应急范

48、围是应急付款和挂失。（V ）对私应急付款业务可以由客户本人前来办理，也可以代理办理。（X）实行单人临柜后，柜员不得为自己办理存、取款业务。（J）营业网点之间的现金可以自行调拨。（X）上门服务须坚持双人办理，坚持服务人员和记账人员别离，坚持上门服务人员定 期轮岗或上门服务点轮换制度。（V）现金上门服务遵循服务、效益、平安原那么.（J）办理现金上门服务业务可以不与客户签订“现金业务上门服务协议书”。（X）待核准业务运营重要事项在该事项发生后24小时内向业务运营重要事项主管部 门报送。（X）备案类业务运营重要事项，主管部门提出异议的，可继续实施。（X）运营管理遵循运营平安、核算规范、流程合理、管理科学的原那么。（J）综合柜员制岗位设置分为三类：综合柜员、会计主管、业务主管。（X）授权人员和审批人员在业务处理过程中，可以将其权限转交下级授权、审批人员。（X）查库应遵循“保密、突击”的原那