成本稽核职务说明书

1、成本稽核核职务说说明书岗位名称称成本稽核核岗位编号号所在部门门财务部岗位定员员直接上级级核算中心心主任职系直接下级级所辖人员员岗位分析析日期20011年122月本职：负责院成成本核算算的内部部稽核管管理工作作职责与工工作任务务：职责一职责表述述：负责责院成本本核算的的日常稽稽核工作作工作时间间百分比比： 550%工作任务根据我院院的财务务制度和和会计制制度的规规定以及及经费开开支范围围和标准准，严格格审核制制作的各各项记帐帐凭证的的合理性性、合法法性。对对不符合合规定的的凭证应应退回处处理按照院关关于支票票借用手手续的有有关规定定，审核核支票的的领用手手续和空空白支票票的管理理监督各项项业务借

2、借款的督督促报销销工作审核库存存现金日日报表，参参与审核核和向部部门外报报送的各各种报表表职责二职责表述述： 负负责审查查成本费费用以及及成本核核算资料料工作时间间百分比比：200 %工作任务保管有关关财务票票据、各各种发票票和银行行印鉴，严严格票据据的领用用手续和和印鉴的的使用收集统计计院内、外稽查查所需会会计资料料，对查查找和了了解到的的情况负负有保密密责任监督检查查日常财财务工作作中的制制度执行行情况定期、不不定期会会同领导导和组长长核查现现金库存存、有价价证券等等职责三职责表述述： 负负责成本本核算资资料的归归档工作时间间百分比比：155 %工作任务对已装订订的会计计凭证、帐簿、报表以

3、以及有关关辅助资资料进行行整理、立卷和和归档负责会计计档案的的日常管管理，按按要求办办理会计计档案的的借阅、归还登登记保管会计计档案，协协助保卫卫部门做做好防水水、防火火、防盗盗定期对超超过档案案管理期期限的会会计凭证证和有关关辅助资资料进行行清理，并并按财务务制度规规定登记记销毁职责四职责表述述： 监监督检查查成本核核算工作作和统计计员的日日常工作作工作时间间百分比比：100 %工作任务对已装订订的会计计凭证、帐簿、报表以以及有关关辅助资资料进行行整理、立卷和和归档负责会计计档案的的日常管管理，按按要求办办理会计计档案的的借阅、归还登登记保管会计计档案，协协助保卫卫部门做做好防水水、防火火、

4、防盗盗定期对超超过档案案管理期期限的会会计凭证证和有关关辅助资资料进行行清理，并并按财务务制度规规定登记记销毁职责四职责表述述： 完完成上级级交办的的其他任任务工作时间间百分比比：5 %权力：记账凭证证审核权权财务制度度执行监监督权财务档案案管理权权工作协作作关系：内部协调调关系航材院各各部门及及各二级级单位外部协调调关系任职资格格：教育水平平大学本科科以上专业财务会计计专业或或者其他他相关会会计专业业培训经历历财务管理理培训、会计培培训经验具备中级级会计师师资格，55年以上上会计工工作经验验知识具备相应应的财务务管理知知识、会会计知识识技能技巧巧能够熟练练使用工工作用办办公软件件和财务务软件

5、，具具备基本本的网络络知识其它：使用工具具设备计算机、电话、传真机机、打印印机、IInteerneet/IIntrraneet网络络工作环境境办公室工作时间间特征正常工作作时间，偶偶尔需要要加班所需记录录文档汇报文件件、报告告、总结结、航材材院文件件、原始始凭证、记账凭凭证、借借款凭证证、执行行合同、汇款和和支票登登记簿、相关审审核记录录等备注成本核算算职务说说明书岗位名称称成本核算算岗位编号号所在部门门财务部岗位定员员直接上级级核算中心心主任职系直接下级级所辖人员员岗位分析析日期20011年122月本职：承担全院院的成本本核算工工作职责与工工作任务务：职责一职责表述述：贯彻彻财务政政策，承承

6、担成本本核算工工作工作时间间百分比比： 550%工作任务在分管单单位贯彻彻航材院院的相关关财务政政策，执执行财务务制度根据院财财务制度度、会会计制度度和经经济管理理办法等等文件的的规定归归集费用用，正确确计算课课题、产产品及各各经营项项目的成成本深入科研研、生产产一线，了了解生产产工艺过过程，掌掌握科研研、生产产收入合合同执行行情况按照核算算程序，如如实反映映、核算算科研和和生产的的成本，及及时进行行账务处处理，按按时编制制成本计计算和核核算报表表按月将课课题开支支情况分分类汇总总报财务务部和室室领导根据质质量成本本核算实实施细则则要求求按期协协助提供供质量成成本的核核算资料料职责二职责表述述

7、：负责责成本定定额、目目标成本本的具体体实施等等其他工工作工作时间间百分比比：200 %工作任务参与成本本定额、目标成成本的制制定，并并负责具具体实施施提供科研研、生产产和服务务计价和和经济分分析的成成本资料料核算计入入各项成成本费用用的人员员经费每季度对对经济情情况进行行一次分分析，分分析生产产成本和和课题成成本状况况，提出出增收节节支措施施参与院有有关清产产核资工工作职责三职责表述述：参与与质量成成本政策策的制定定，负责责质量成成本费用用的核算算、报告告工作时间间百分比比： 110%工作任务根据质量量管理整整体要求求，对质质量成本本的持续续改进提提出建议议，参与与质量成成本目标标及政策策制

8、定并并实施参与年度度质量成成本计划划的制定定，并监监督计划划的执行行情况，提提供计划划执行情情况分析析报告负责质量量成本费费用的归归集、核核算，每每月对基基层上报报的质量量成本费费用进行行汇总审核质量量成本相相关业务务的合理理性编制全院院的质量量成本报报表及质质量分析析报告，于于次月55日前上上报主管管质量副副院长、院长及及质量管管理部年末将本本年度的的质量成成本报表表、汇总总表、质质量成本本辅助帐帐以及审审批的分分析报告告装订、立卷、归档管管理职责四职责表述述：成本本分析控控制工作时间间百分比比： 115%工作任务参与有关关成本核核算方面面的政策策制定组织各单单位完成成内部协协作费的的结算工

9、工作向各部门门下达费费用指标标，对各各部门费费用上限限进行控控制职责五职责表述述： 完完成上级级交办的的其他任任务工作时间间百分比比： 55%权力：成本定额额、目标标成本的的执行权权工作协作作关系：内部协调调关系航材院各各部门及及各二级级单位外部协调调关系任职资格格：教育水平平大学本科科以上专业财务会计计专业或或者其他他相关会会计专业业培训经历历财务管理理培训、会计培培训经验具备初级级会计师师资格，33年以上上工作经经验知识具备相应应的财务务管理知知识、会会计知识识技能技巧巧能够熟练练使用工工作用办办公软件件和财务务软件，具具备基本本的网络络知识其它：使用工具具设备计算机、电话、传真机机、打印

10、印机、IInteerneet/IIntrraneet网络络工作环境境办公室工作时间间特征正常工作作时间，偶偶尔需要要加班所需记录录文档汇报文件件、报告告、总结结、航材材院文件件、成本本核算资资料、报报表备注材料核算算职务说说明书岗位名称称材料核算算岗位编号号所在部门门财务部岗位定员员直接上级级核算中心心主任职系直接下级级所辖人员员岗位分析析日期20011年122月本职：负责全院院的材料料核算工工作职责与工工作任务务：职责一职责表述述：负责责材料成成本核算算工作工作时间间百分比比： 550%工作任务负责定期期与物资资库和基基层单位位核对原原材料库库存情况况，及时时、全面面地了解解全院的的库存材材

11、料情况况按月及时时计算原原材料消消耗情况况，提供供成本核核算的依依据资料料分析原材材料库存存状况，计计算存货货周转情情况，提提出存货货状况分分析报告告。 参与制定定材料标标准成本本和目标标成本，并并负责具具体实施施职责二职责表述述：其他他工作工作时间间百分比比： 445%工作任务提供成本本核算所所需要的的原材料料购入、领用、消耗和和库存情情况数据据参与制定定存货最最佳经济济订货模模式，并并负责实实施和管管理参与制定定材料标标准成本本和目标标成本，并并负责具具体实施施按期参加加院有关关清产核核资工作作职责三职责表述述： 工作时间间百分比比： 445%工作任务职责四职责表述述： 完完成上级级交办的

12、的其他任任务工作时间间百分比比： 55%权力：材料成本本核算权权库存材料料核对权权工作协作作关系：内部协调调关系航材院各各部门及及各二级级单位外部协调调关系任职资格格：教育水平平大学本科科以上专业财务会计计专业或或者其他他相关会会计专业业培训经历历财务管理理培训、会计培培训经验具备会计计师资格格，3年年以上工工作经验验知识具备相应应的财务务管理知知识、会会计知识识技能技巧巧能够熟练练使用工工作用办办公软件件和财务务软件，具具备基本本的网络络知识其它：使用工具具设备计算机、电话、传真机机、打印印机、IInteerneet/IIntrraneet网络络工作环境境办公室工作时间间特征正常工作作时间，

13、偶偶尔需要要加班所需记录录文档备注财务管理理处资金金管理职职务说明明书岗位名称称资金管理理岗位编号号所在部门门财务部-财务管管理处岗位定员员直接上级级财务管理理处处长长工资等级级直接下级级无薪酬类型型所辖人员员无岗位分析析日期20022年5月月本职：协助财务务管理处处处长负负责企业业融资、担保借借款、拨拨款管理理和信用用管理工作职责与工工作任务务：职责一职责表述述：协助助处长开开展企业业融资工工作工作时间间百分比比：355%工作任务收集相关关部门的的资金需需求计划划，了解解集团公公司资金金状况和和调剂政政策规定定频次：日日常协助处长长联系银银行金融融机构，了了解相关关融资政政策频次：日日常根据

14、集团团公司融融资需求求，分析析融资成成本，提提交融资资分析报报告，上上报领导导频次：根根据需要要承担融资资协议签签署、执执行过程程中的事事务性工工作频次：日日常职责二职责表述述：办理理企事业业所需的的贷款担担保事项项工作时间间百分比比：300%工作任务监督集团团公司资资金风险险，分析析集团公公司担保保能力和和担保风风险，提提出建议议给上级级领导频次：根根据需要要审查、汇汇总企业业需要由由总部提提供担保保的资料料，并上上报频次：根根据需要要经审批后后，办理理贷款担担保具体体事项频次：日日常职责三职责表述述：办理理银行授授信额度度贷款工作时间间百分比比：155%工作任务审查、汇汇总企业业上报的的申

15、请授授信额度度贷款的的资料，并并发放至至评审小小组成员员频次：11次/日日召集评审审小组开开会评审审，并整整理会议议所形成成的意见见，上报报主管领领导频次：11次/月月经审批后后，与银银行办理理相关手手续频次：日日常职责四职责表述述：协助助处长承承担集团团公司对对企事业业单位拨拨款工作作工作时间间百分比比：100%工作任务根据相关关部门的的资金计计划和资资金到位位状况，审审核资金金需求频次：日日常编制拨款款方案，会会同资金金处进行行拨款频次：日日常监督、检检查拨款款到位情情况频次：日日常职责五职责表述述：完成成上级交交办的其其他任务务工作时间间百分比比：100%权力：对外担保保、授信信额度贷贷

16、款审核核权融资方案案建议权权工作协作作关系：内部协调调关系公司各部部门外部协调调关系财政部、国防科科工委任职资格格：教育水平平大学本科科及以上上学历专业财务管理理、金融融专业及及其他相相关专业业培训经历历财务管理理培训、相关国国家财务务法律、法规培培训、金金融知识识培训经验具备3年年以上的的财务相相关工作作经验知识通晓企业业会计制制度，掌掌握财务务管理知知识技能技巧巧熟练使用用工作用用办公软软件和财财务软件件，具备备基本的的网络知知识，具具有一定定的写作作能力其它：使用工具具设备一般办公公设备，计计算机，交交通及通通讯设备备，文件件柜，IIntrraneet & Innterrnett 网络络

17、工作环境境一般工作作环境工作时间间特征正常工作作时间，偶偶尔需要要加班所需记录录文档各种报表表、通知知、分析析报告及及汇报文文件、来来往信函函、简报报、月报报、旬报报备注：财务管理理处成本本价格管管理职务务说明书书岗位名称称成本价格格管理岗位编号号所在部门门财务部-财务管管理处岗位定员员直接上级级财务管理理处处长长工资级别别直接下级级无薪酬类型型所辖人员员无岗位分析析日期20022年5月月本职：协助财务务管理处处处长负负责军品品价格管管理、民民机价格格管理、成本管管理职责与工工作任务务：职责一职责表述述：协助助处长负负责对集集团公司司军品进进行价格格管理工作时间间百分比比：500%工作任务协助

18、有关关领导与与政府、军方有有关综合合部门财财经主管管司局的的对口联联系，落落实有关关政策频次：日日常负责联系系军品价价格的上上报、审审批、协协调、仲仲裁频次：日日常负责收集集企业军军品生产产成本等等资料，并并进行相相关分析析频次：日日常监督检查查企业军军品价格格管理中中存在的的问题，并并提出处处理意见见频次：日日常职责二职责表述述：协助助处长开开展民机机价格管管理工作时间间百分比比：300%工作任务协助有关关领导与与政府有有关综合合部门财财经主管管司局的的对口联联系，落落实有关关政策频次：11次/年年负责联系系民机价价格的审审核频次：11次/年年负责收集集企业民民机生产产成本等等资料，并并进行相相关分析析频次：日日常监督检查查企业民民机价格格管理中中存在的的问题，并并提出处处理意见见频次：日日常职责三职责表述述：负责责集团公公司军品品成本监监督管理理工作时间间百分比比：155%工作任务了解有关关国家关关于军工工产品成成本核算算规定和和政策频次：日日常组织检查查集团公公司所属属