小学公务卡管理办法_第1页
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文档简介

1、小学公务卡管理方法为了进一步贯彻落实党的十八大精神，加强党风廉政建设，进一 步加强和规范公务支出和管理，强化内部控制和监督，加强本校财务 管理，提高支付透明度，强化资金平安，根据杨财发2013 52号 关于进一步推进本区公务卡制度改革的实施意见，现结合本校实 际，特制定本方法：一、实施公务卡强制结算目录的范围1、单笔金额200元以上(含200元)，且列入强制目录的支出， 严格按照杨浦区预算单位公务卡强制结算目录所立单项要求进行支 付。2、严格限制使用现金和支票的公务支出。本方法实施后，原那么上不再使用现金和支票结算。原使用贷记凭 证结算的，可继续使用。但遇特殊情况，如单笔消费在200元以下并

2、且只能在不具备刷卡条件场所消费的公务支出，必须采取申报、审批 同意后方可用现金支付，并要做到“一事一报”。二、实施公务卡强制结算目录后的报销审批程序K审批程序公务卡主要用于单位公务支出结算，使用部门和责任人须经主管 领导审批同意后方可使用。2、报销要求(1)使用公务卡消费的各项公务支出，持卡人必须在规定的免息还款期内到财务部门报销。(2)持卡人因公务活动使用公务卡消费时，应在公务卡信用额 度内，先通过公务卡结算，取得本人签名的公务卡消费交易凭条(pos 机小票)和相应的原始发票，按照学校财务报销制度注明用途(如涉 及物品采购，需学校资产管理员验收确认)交领导审核后按财务报销 审批程序办理财务报

3、销手续。(3)财务部门对报销凭证通过财政公务平台进行审核后，对符 合公务卡结算范围和财务制度规定的支出予以报销，及时将报销款项 汇入个人公务卡。三、实施公务卡强制结算目录的内部管理责任部门：校长室责任人：内部监督与管理责任人：报账员：财产保管员：工会主席：(1)公务卡实行“一人一卡”实名管理。对新增工作人员，应 及时办理公务卡的申领手续；对调离本单位的人员，应及时通知持卡 人办理相关变更或注销手续，还清卡内债务。(2)公务卡只限本人使用，公务卡刷卡消费必须使用密码，公务卡的卡片和密码均由个人负责保管。如遇公务卡遗失，持卡人应及 时办理挂失业务，由此造成的利息等相关费用，由个人承当。(3)公务卡

4、用于本校公务支出的结算，持卡人在规定的信用额 度和免息期内先消费、后还款,持卡人在未按规定办理报销手续之前, 无论是公务消费还是个人消费均属个人行为，个人承当由此导致的全 部责任。(4)在执行公务中，个人不允许通过公务卡提取现金。(5)因持卡人报销不及时造成的利息等费用及个人资信责任， 由持卡人承当；因学校财务人员办理划账手续不及时造成的利息等费 用，由学校相关财务人员承当；因不可抗拒原因造成的利息等费用, 由学校承当。(6)公务消费时必须取得发票、银行卡签购单(小票)。如所购 物品未能在发票中列明的还应提供购物小票或购物清单。(7)持卡人负责消费对账，对消费交易有疑义的，可按发卡行 相关规定提出查询；涉及公务消费的，可要

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