2022年银行从业考试风险管理计算题汇总

1、2015年上半年第21题 服从正态分布的随机变量X，其观测值落在距均值的距离为1倍标准差范围内的概率为（）。 A068 B095 C099 D09973正确答案:A解析： 正态分布是描述连续型随机变量的一种重要概率分布。随机变量X服从正态分布，其观测值落在距均值的距离为1倍标准差范围内的概率为068，其观测值落在距均值为2倍标准差范围内的概率为095，其观测值落在距均值的距离为25倍标准差范围内的概率为099。A项正确。故本题选A。第24题 已知某银行外汇交易部门年收益/损失见下表，则该交易部门的经济增加值(EVA)为（）万元。税后净利润经济资本乘数VaR(250,99%)资本预期收益率200

2、0万元12.51000万元20%A1000 B500 C-500 D-1000正确答案:C解析： EVA=税后净利润-经济资本资本预期收益率=税后净利润-VaR经济资本乘数资本预期收益率=2000-100012520%=-500(万元)。C项正确。故本题选C。第37题 已知回收金额为1亿元，回收成本为08亿元，违约风险暴露为15亿元，采用回收现金流法计算违约损失率为（）。 A8667% B1333% C1667% D20%正确答案:A解析： 采用回收现金流法计算违约损失率，违约损失率=1-(回收金额-回收成本)/违约风险暴露=1-(1-08)/158667%。A项正确。故本题选A。第39题 假

3、设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依次为017%，060%，060%，根据死亡率模型计算得3年的累计死亡率为（）。 A017% B077% C136% D232%正确答案:C解析： CMRn=1-(1-MMR1)(1-MMR2)(1-MMRn)，式中，CMR为累计死亡率。MMR为边际死亡率。3年的累计死亡率=1-(1-017%)(1-060%)(1-060%)=1-9864%=136%。C项正确。故本题选C。第40题 已知某商业银行2013年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为80%，则贷款实际计提准备为（）亿元。 A880 B1375 C1100 D1000正

4、确答案:A解析： 贷款实际计提准备=贷款损失准备充足率贷款应提准备=80%1100=880(亿元)。A项正确。故本题选A。第46题 某商业银行的贷款平均额为600亿元，存款平均额为800亿元。核心存款平均额为400亿元，流动性资产为100亿元，那么该银行的融资需求等于（）亿元。 A400 B300 C200 D-100正确答案:B解析： 根据公式：融资需求=融资缺口+流动性资产=贷款平均额-核心存款平均额+流动性资产可得，本题融资需求=600-400+100=300(亿元)。B项正确。故本题选B。第47题 假设1年期即期利率为5%，1年后的1年远期利率为7%，那么2年期即期利率(年利率)为（）

5、。 A500% B600% C700% D800%正确答案:B解析： 即期利率与远期利率的关系为(1+y2)2=(1+y1)(1+?2)。式中，y1、y2分别为1年期、2年期即期利率，?2为远期利率，(1+y2)2=(1+5%)(1+7%)。得出y2=600%。B项正确。故本题选B。第53题 资本收益率的计算公式为（）。 ARAROC=(EL-NI)/UL BRAROC=(UL-NI)/ELCRAROC=(NI-EL)/UL DRAROC=(EL-UL)/NI正确答案:C解析： 在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(RiskAdjustedRetur

6、nonCapital，RAROC)，其计算公式如下：RAROC=(NI-EL)/UL。其中，M为税后净利润，EL为预期损失，UL为非预期损失或经济资本。C项正确。故本题选C。第56题 假设某银行在2006会计年度结束时，其正常类贷款为30亿元人民币，关注类贷款为15亿元人民币，次级类贷款为5亿元人民币，可疑类贷款为2亿元人民币，损失类贷款为1亿元人民币，则其不良贷款率为（）。 A15% B12% C45% D25%正确答案:A解析： 不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款100%=(5+2+1)/(30+15+5+2+1)100%15%。A项正确。故本题选A。第57题 已

7、知某国内商业银行按照五级分类法对贷款资产进行分类。次级类贷款为6亿元，可疑类贷款为2亿元，损失类贷款为3亿元，商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是2亿元，专项准备是3亿元，特种准备是4亿元，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是（）。 A025 B083 C082 D03正确答案:C解析： 不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)=(2+3+4)/(6+2+3)082。C项正确。故本题选C。第74题 按照巴塞尔资本协议的要求，商业银行的核心资本充足率指标不得低于_，资本充足率不得低于_，附属资本最高不得超过核心资本的_。（） A4%；8

8、%；90% B4%；6%；90%C4%；7%；100% D4%；8%；100%正确答案:D解析： 按照巴塞尔资本协议的要求，商业银行的核心资本充足率指标不得低于4%，资本充足率不得低于8%，附属资本最高不得超过核心资本的100%。D项正确。故本题选D。第78题 投资者A期初以每股30元的价格购买股票100股，半年后每股收到04元现金红利，同时卖出股票的价格是32元，则在此半年期问，投资者A在该股票上的百分比收益率为（）。 A2% B3% C5% D8%正确答案:D解析： 根据百分比收益率(R)=P1+D-Po/Po100%，其中，Po为期初的投资额，P1为期末的资产价值，D为资产持有期间的现金

9、收益。可得本题百分比收益率R=(32100-30100+04100)/(30100)100%=8%。D项正确。故本题选D。第92题 如果某商业银行持有1000万美元即期资产，700万美元即期负债，美元远期多头500万美元，美元远期空头300万美元，那么该商业银行的即期净敞口头寸为（）万美元。 A700 B300 C600 D500正确答案:B解析： 即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸，等于表内的即期资产减去即期负债，本题即期净敞口头寸=1000-700=300(万美元)。B项正确。故本题选B。2014年下半年第31题 商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔作为操

10、作风险的缓释因素，但保险的缓释程度最高不超过操作风险监管资本要求的（）。 A.20% B.50% C.25% D.8%正确答案:A解析： 商业银行可以将保险作为操作风险高级计量法的缓释因素，保险的缓释最高不超过操作风险资本要求的20%。第35题 甲银行向乙企业承诺提供如下信用额度：贷款额度为500万元。信用证额度为300万元，现乙企业已从甲银行提取400万元贷款，并通过甲银行开出200万元信用证。假设信用证的信用转换系数为0.2，则当前乙企业的信用风险暴露是（）。 A.440万元 B.560万元 C.620万元 D.540万元正确答案:C解析： 信用风险暴露=400+200+(300-200)

11、0.2=620万元。第37题 商业银行当前的外汇敞口头寸如下：瑞士法郎空头20，日元多头50，欧元多头100，英镑多头150，美元空头180。则累计总敞口头寸和净总敞口头寸分别为（）。 A.累计总敞口头寸200，净总敞口头寸500 B.累计总敞口头寸500.净总敞口头寸100C.累计总敞口头寸300，净总敞口头寸300 D.累计总敞口头寸100。净总敞口头寸300正确答案:B解析： 累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差。第44题 某商业银行当期的一笔贷款利息收入为500万元，其相关费用合计为60万元，该笔贷款的预期损失为40万元，为该笔贷

12、款配置的经济资本为8000万元。则该笔贷款的经风险调整的收益率(RAROC)为（）。 A.5.75% B.6.25% C.5% D.5.5%正确答案:C解析： RAROC=(NI-EL)UL=(500-60-40)8000=5%。第48题 某银行当期期初关注类贷款余额为4500亿元，至期末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了1000亿元，则关注类贷款向下迁徙率为（）。 A.12.5% B.11.3% C.17.1% D.15%正确答案:C解析： 关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额(期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)100%=6

13、00(4500-1000)=17.1%。第49题 某金融产品的收益率为20%的概率是O.8，收益率为10%的概率是0.1。本金完全不能收回的概率是0.1，则该金融产品的预期收益率为（）。 A.15% B.7% C.17% D.10%正确答案:C解析： 预期收益率=0.820%+0.110%=17%。第57题 某商业银行资金交易部门的上期税前净利润为2亿元，经济资本为20亿元，税率为20%，资本预期收益率为5%，则该部门上期经济增加值(EVA)为（）万元。 A.6000 B.8000 C.10000 D.11000正确答案:A解析： EVA=税后净利润一资本成本=税后净利润一经济成本资本预期收益

14、率=2(1-20%)-205%=0.6(亿元)。第59题 某商业银行2011年度营业总收入为6亿元；2012年度营业总收入为8亿元，其中包括银行账户出售持有至到期日债权实现的净收益1亿元；2013年度营业总收入为5亿元，则根据基本指标法，该行2014年应持有的操作风险资本为（）。 A.900万元 B.9000万元 C.945万元 D.9450万元正确答案:B解析： KBIA=(6+8-1+5)15%3=0.9(亿元)。第61题 某商业银行当期信用评级为B级的借款人的违约概率(PD)为10%，违约损失率(LGD)为50%。假设该银行当期所有B级借款人的表内外信贷总额为30亿元人民币，违约风险暴露

15、(EAD)为20亿元人民币，则该银行此类借款人当期的信贷预期损失为（）亿元。 A.1.5 B.1 C.2.5 D.5正确答案:B解析： 预期损失=违约概率违约损失率违约风险暴露=10%50%20=1(亿元)。第69题 某商业银行年初贷款损失准备余额10亿元，上半年因核销等因素使用拨备5亿元，补提7亿元。如果6月末根据账面计算应提贷款损失准备10亿元，则6月末该行贷款损失准备充足率为（）。 A.70% B.120% C.100% D.90%正确答案:B解析： 贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备，贷款应提准备100%=(10-5+7)10=120%。第97题 在短期内，如果一家商业银行预计最好状

16、况下的流动性余额为5000万元，出现概率为25%，正常状况下的流动性余额为3000万元，出现概率为50%，最坏情况下的流动性缺口为2000万元，出现概率为25%，则该商业银行预期在短期内的流动性余缺状况是（）。 A.余额3250万元 B.余额1000万元 C.缺口1000万元 D.余额2250万元正确答案:D解析： 预期在短期内的流动性余缺=500025%+300050%-200025%=2250(万元)。第98题 假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=900亿元，负债1=800亿元，资产久期为DA=6年，负债久期为D1=3年，根据久期分析法，如果年利率从5.5%上升到6%，

17、则利率变化将使商业银行的整体价值（）。 A.增加14.36亿元 B.减少14.22亿元 C.减少14.63亿元 D.增加14.22亿元正确答案:B解析： 资产价值变化=-9006(6%-5.5%)(1+5.5%)=-25.59亿元，负债价值变化=-8003(6%-5.5%)(1+5.5%)=-11.37亿元，整体价值变化=-25.59-(-11.37)=-14.22亿元。第100题 假设某商业银行的信贷资产总额为300亿元，若所有借款人的违约概率都是2%，违约回收率为30%，则该商业银行信贷资产的预期损失是（）亿元。 A.4.2 B.1.8 C.6 D.9 正确答案:A解析： 即预期损失=违约

18、概率违约损失率违约风险暴露=2%70%300=4.2亿元。2014年上半年第42题商业银行信用风险管理部门采用回收现金流法计算某个债项的违约损失率时。若该债项的回收总金额为1.04亿元，回收总成本为0.44亿元。违约风险暴露为1.2亿元，则该债项的违约损失率为（）。A.50% B.86.67% C.36.67% D.42.31%正确答案:A解析：采用回收现金流法计算时，违约损失率1GD=1-回收率=1-(回收金额一回收成本)违约风险暴露=1-(1.04-0.44).2=50%，即该债项的违约损失率为50%。第44题如果银行的总资产为200亿元，总存款为120亿元，核心存款为60亿元，应收存款为

19、25亿元，现金头寸为10亿元，总负债为220亿元，则该银行核心存款比例属于（）。A.0.125 B.0.25 C.0.3 D.0.5正确答案:C解析：核心存款比例=核心存款总资产=0.3。第45题某企业从银行提出1年期的贷款申请，该贷款的贷款年利率为15%，根据历史经验，同类评级的企业违约后，回收率为20%，若1年期的无风险年收益率为5%。则根据KPMG风险中性定价模型该客户在1年内的违约概率为（）。A.9% B.10% C.11% D.12%正确答案:C解析：根据风险中性定价原理，无风险资产的预期收益与不同等级风险资产的预期收益是相等的，即P1(1+K1)+(1-P1)(I+K1)=I+i1

20、。其中，P1为期限1年的风险资产的非违约概率，(1-P1)即其违约概率；K1为风险资产的承诺利息；0为风险资产的回收率，i1为期限1年的无风险资产的收益率。本题中，P(1+15%)+(1-P)(1+15%)20%=1+5%，可得P=89%，即该客户在1年内的违约概率为11%。第47题如果一家商业银行的总资产是100亿元，总负债是60亿元。资产加权平均久期为5年，负债加权平均久期为2年，则久期缺口为（）。A.0.6 B.1.2 C.-3.8 D.3.8正确答案:D解析：久期缺口=资产加权平均久期一(总负债总资产)负债加权平均久期。本题的久期缺口=3.8。第48题A银行2010年年末贷款总额为10

21、000亿元，其中正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类贷款分别是7500亿元、1500亿元、500亿元、300亿元、200亿元，则2010年度A银行的不良贷款率为（）。A.2% B.5% C.10% D.25%正确答案:C解析：不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)各项贷款100%=(500+300+200)10000100%=10%。第49题A企业2010年销售收入为100亿元，净利润为25亿元，2010年年初总资产为280亿元，2010年年末总资产为220亿元，则该企业2010年的总资产收益率为（）。A.40% B.28% C.22% D.10%正确答案:D解析：总资产收益率=

22、净利润平均总资产=25(280+220)2=0.1，即10%。第57题死亡率模型是根据贷款或债券的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级的贷款或债券的违约概率，即死亡率，通常分为边际死亡率和累计死亡率。根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依次为0.17%、0.60%、0.60%，则3年的累计死亡率为（）。A.0.17% B.0.77% C.1.36% D.2.32%正确答案:C解析：累计死亡率CMRn=1-SR1SR2SRn，SR=1-MMR，式中MMR是边际死亡率。代入数据CMRn=1-(1-0.17%)(1-0.6%)(1-0.6%)。第60题

23、某商业银行受理一笔贷款申请，申请贷款额度为500万元，期限为1年，到期支付贷款本金和利息。商业银行经内部评级系统测算该客户的违约概率为0.5%，该债项违约损失率为30%，需配置的经济资本为10万元；经内部绩效考核系统测算该笔贷款的资金成本为6%，包括经营成本、税收成本在内的各种费用为2%，股东要求的资本回报率为12%。则该笔贷款的定价至少为（）。A.7.54% B.8.39% C.6% D.12%正确答案:B解析：成本合计为：资金成本：5006%=30(万元)；经营成本：5002%=10(万元)；风险成本：5000.5%30%：0.75(万元)；资本成本：1012%=1.2(万元)；贷款的成本

24、合计：41.95万元，即贷款定价应至少保持在8.39%的利率水平。第61题若A银行资产负债表上有美元资产8000，美元负债6500，银行卖出的美元远期合约头寸为3500，买入的美元远期合约头寸为2700，持有的期权敞口头寸为800，则美元的敞口头寸为（）。A.多头1500 B.空头1500 C.多头2300 D.空头700正确答案:A解析：单币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他敞口头寸=(即期资产-即期负债)+(远期买入一远期卖出)+期权敞口头寸+其他敞口头寸。本题中美元敞口头寸=(8000-6500)+(2700-3500)+800=1500【专家点拨】如果某种外

25、汇的敞口头寸为正值，则说明机构在该币种上处于多头；如果某种外汇的敞口头寸为负值.则说明机构在该币种上处于空头。因此本题正确答案应是多头1500。第69题假设A银行的外汇敞口头寸如下：美元多头350，欧元多头480，日元空头540，英镑空头370，则用短边法计算的总敞口头寸为（）。A.830 B.910 C.80 D.1740正确答案:B解析：短边法先计算出净多头头寸之和为：350+480=-830，净空头头寸之和为：540+370=910，因为后者绝对值较大，因此根据短边法计算的外汇总敞口头寸为910。第77题商业银行持有的其他银行发行的混合资本债券和长期次级债务的风险权重为（）。A.20%

26、B.50% C.70% D.100%正确答案:D解析：商业银行持有的其他银行发行的混合资本债券和长期次级债务的风险权重为100%。第78题对中央政府投资的公用企业的债权风险权重为（）。A.10% B.20% C.30% D.50%正确答案:D解析：略第83题中国银监会规定，交易账户总头寸高于表内外总资产的_或超过_亿元的商业银行，须计提市场风险资本。（）A.10%；65 B.10%；85 C.20%：65 D.20%；85正确答案:B解析：中国银监会规定，变易账户总头寸高于表内外总资产的10%或超过85亿元的商业银行，须计提市场风险资本。第88题A银行的总资产为800亿元.总负债为600亿元，

27、核心存款为200亿元，应收存款为40亿元，现金头寸为160亿元，则该银行的现金头寸指标等于（）。A.0.05 B.0.2 C.0.25 D.0.5正确答案:C解析：现金头寸指标=(现金头寸+应收存款)总资产=(160+40)800=0.25。第96题作为外资银行流动性监管指标，外国银行分行外汇业务营运资金的（）应以6个月以上(含6个月)的外币定期存款作为外汇生息资产。A.15% B.30% C.50% D.60%正确答案:B解析：作为外资银行流动性监管指标，外国银行分行外汇业务营运资金的30%应以6个月以上(含6个月)的外币定期存款作为外汇生息资产。，第97题统计分析表明，绝大多数活期存款都不

28、会在短期内一次性全部支取，而且平均存放时间在（）年以上。A.1 B.2 C.3 D.5正确答案:B解析：统计分析表明，绝大多数活期存款都不会在短期内一次性全都支取，而且平均存放时间在两年以上。第99题商业银行可将核心存款的（）投入流动资产。A.15% B.30% C.60% D.80%正确答案:A解析：核心存款，除极少部分外，几乎不会在一年内提取。商业银行可将其15%投入流动资产。2013年下半年第23题 国际收支逆差与国际储备之比超过限度（）时，说明风险较大。 A75% B80% C100% D150%正确答案:D解析： 国际收支逆差与国际储备之比超过150%时，说明风险较大。第37题 假设

29、某商业银行的总资产为1500亿元，总负债为1350亿元，现金头寸为70亿元，应收存款为5亿元，则该银行的现金头寸指标为（）。 A56% B52% C47% D5%正确答案:D解析： 现金头寸指标=(现金头寸+应收存款)总资产=(70+5)1500100%=5%。第44题 假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=2000亿元，负债1=1800亿元，资产加权平均久期为DA=5年，负债加权平均久期为D1=3年。根据久期分析法，如果市场利率从4%下降到35%，则商业银行的整体价值约（）。 A增加22亿元 B减少26亿元 C减少22亿元 D增加2亿元正确答案:A解析： 用DA表示总资产的

30、加权平均久期，D1表示负债的加权平均久期，VA表示总资产的初始值，V1表示总负债的初始植。当市场利率变动时，资产和负债的变化具体为：AVA=-DAVAAy(1+y)=5200005%(144%)480769(亿元)；AV1=一D1V1Ay(1+y)=3180005%(1+4%)=259615(亿元)；VA-AV1=480769-25961522(亿元)，即商业银行的整体价值增加了22亿元。第52题 某商业银行的核心资本为50亿元，附属资本为40亿元，信用风险加权资产为900亿元，市场风险价值(VaR)为8亿元。依据我国商业银行资本充足率管理办法的规定，该商业银行的资本充足率为（）。 A9% B

31、10% C8% D11%正确答案:A解析： 资本充足率=(核心资本+附属资本)(信用风险加权资产+125市场风险资本要求)100%=(50+40)(900+1258)100%=9%。2013年上半年第23题 假设某商业银行总资产为1000亿元，加权平均久期为6年，总负债为900亿元，加权平均久期为5年，则该银行的资产负债久期缺口为（）。 A.-1.5 B.-1 C.1.5 D.1正确答案:C解析： 久期缺口=资产加权平均久期-(总负债总资产)负债加权平均久期。则该银行的资产负债久期缺口=6-(9001000)5=1.5。第25题 银行资金交易部门交易债券和外汇两大类金融产品，当期各自计量的Va

32、R值分别为300万元及400万元。则资金交易部门当期的整体VaR值约为（）。 A.100万元 B.700万元 C.至少700万元 D.至多700万元正确答案:D解析： 根据投资组合原理，投资组合的整体VaR小于其所包含的每个单体VaR之和，因此，D为最恰当选项。第39题 用VaR计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于（）。 A.2 B.3 C.4 D.5正确答案:B解析：用VaR计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于3。第43题 某银行外汇敞口头寸为：欧元多头90，日元空头40，英镑空头60，瑞士法郎多头40，加拿大元空头10，澳元空头20，美元多头160，

33、分别按累计总敞口头寸法、净总敞E1头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的是（）。 A.160 B.150 C.120 D.230正确答案:A解析： 累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，为420；净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，为160；短边法步骤为：先分别加总每种外汇的多头和空头，其次比较这两个总数，最后把较大的一个作为银行的总敞口头寸，本题中多头为290，空头为130，因此短边法计算的总敞口头寸为290。第45题 某商业银行2007年度资产负债表显示，其在中国人民银行超额准备金存款为46亿元，库存现金为8亿元，人民币各项存款期末余额为2138亿元，则该银行

34、人民币超额准备金率为（）。 A.2.53% B.2.16% C.2.15% D.1.78%正确答案:A解析： 人民币超额准备金率=(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)人民币各项存款期末余额100%=(46+8)2138100%2.53%。第56题 如果某商业银行持有1000万美元即期资产，700万美元即期负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万，那么该商业银行的即期净敞口头寸为（）万美元。 A.700 B.300 C.600 D.500正确答案:B解析： 即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸，等于表内的即期资产减去即期负债，即1000-700=300(万美元)

35、。第79题 假设某项交易的期限为125个交易日，此项交易对应的RAROC为8%，则经调整年化资本收益率为（）。 A.4.00% B.4.64% C.16.00% D.16.64%正确答案:D解析： 如果一笔交易只发生了几天，则需将经风险调整的资本收益率调整为年化比率，以便于比较所有交易的经风险调整的资本收益率。其年化公式为：RAROCannua1=(1+RAROCT)250/T-1。本题中的年化RAROC为：(1+0.08)2-1=16.64%。第83题 某企业2009年销售收入20亿元，销售净利率为12%，2008年年初所有者权益为40亿元，2009年年末所有者权益为55亿元，则该企业200

36、9年净资产收益率为（）。 A.3.33% B.3.86% C.4.72% D.5.05%正确答案:D解析： 计算过程为：净利润=销售收入销售净利率=2012%=2.4(亿元)；净资产收益率：净利润(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)2100%=2.4(40+55)2100%=5.05%。2012年下半年第2题 某银行2006年年初正常类贷款余额为10000亿元其中在2006年年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为800亿元，期初正常类贷款期间因回收减少了600亿元，则正常类贷款迁徙率为（）。 A6.0 B8.0 C8.5 D因数据不足无法计算正确答案:C解析： C。第24

37、题 假设1年后的1年期利率为7l年期即期利率为5那么2年期即期利率(年利率)为（）。 A5.00 B6.00 C7.00 D8.00正确答案:B解析： 即期利率与远期利率的关系为(I+Rn)n=(I+R)(I+Rn)。带人数据，(I+R2)2=(1+7)(1+5)，得出R2。第30题 股票S的价格为28元/股。某投资者花68元购得股票S的买方期权，规定该投资者可以在12个月后以每股35元的价格购买1股S股票。现知6个月后，股票S的价格上涨为40元则此时该投资者手中期权的内在价值为（）元。 A5 B7 C1.8 D0正确答案:A解析： 买方期权的内在价值=市场价格一执行价格。该股票的现在市场价格

38、是40元，执行价格是35元所以内在价值是4035=5元。第37题 假设某项交易的期限为125个交易日，并且只在这段时间占用了所配置的经济资本。止：项交易对应的RAROC为4，则调整为年度比率的RAROC等于（）。 A4.00 B4.08 C8.00 D8.16正确答案:D解析： 根据RAR0annual的计算公式可算得。第71题 如果银行的总资产为l 000亿元总存款为800亿元，核心存款为200亿元，应收存款为10亿元，现金头寸为5亿元，总负债为900亿元，则该银行核心存款比例等于（）。 A0.1 B0.2 C0.3 D0.4正确答案:B解析： 核心存款比例=核心存款总资产。第77题 我国商

39、业银行法规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过_ ，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于_。（） A75；25 B75；l5 C50；l5 D50；25正确答案:A解析： 属于记忆题。要求考生除了在记忆这几个数字比例之外，还要留心“不得超过”与“不得低于”。第79题 如果一家商业银行的贷款平均额为600亿元存款平均额为800亿元核心存款平均额为300亿元。流动性资产为100亿元，那么该银行的融资需求等于（）亿元。 A400 B300 C200 Dl00正确答案:A解析： 融资缺口=贷款平均额核心存款平均额，融资需求=融资缺口+流动性资产。2012年上半年第4题 某银行2006

40、年年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2006年年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初关注类贷款因回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为（）。 A12.5 B15.0 C17.1 D11.3 正确答案:C解析： 关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)100。本题中，关注类贷款向下迁移，就是转为了次级类、可疑类、损失类贷款，一共迁移了600亿元，把数值代人公式即关注类贷款迁徙率=600+(4000500)100=17.1。第7题 假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中。资产：A=1000亿元负债L=

41、800亿元，资产久期为DA=5年，负债久期为DL=4年。根据久期分析法，如果年利率从5上升到5.5利率变化使银行的价值变化（）亿元。 A8.53 B8.53 C9.00 D9.00正确答案:B解析： 久期公式为Ap=PDAy+(1+y)。分别针对资产和负债的久期求出各自的变化值。D是资产久期，D。是负债久期，都是公式中的D；资产A和负债L都是公式中的p；Ay=5.55=0.5；y是现在的年利率。那么，资产的变化值Ap=100050.005+1.055；负债的变化值80040.005+1.055，资产与负债两者相减得出价值变化(10005+8004)0.005+1.055=8.53。第18题 如

42、果银行的总资产为l 000亿元，总存款为800亿元，核心存款为200亿元，应收存款为10亿元，现金头寸为5亿元，总负债为900亿元，则该银行核心存款比例等于（）。 A0.1 B0.2 C0.3 D0.4正确答案:B解析： 核心存款比例=核心存款总资产。第19题 某3000万美元的l年期借款承诺由3个月期的欧洲货币期货合约来保值，合约的名义本金为300万美元。那么此项贷款承诺的套保比率为（）。 A35 B38 C40 D60正确答案:C解析： C。第25题 在单一客户限额管理中，客户所有者权益为2亿元，杠杆系数为0.8，则该客户最高债务承受额为（）亿元。 A2.5 B0.8 C2.0 D1.6正

43、确答案:D解析： 最高债务承受额=所有者权益杠杆系数。第27题 假定股票市场1年后可能出现五种情况，每种情况所对应的概率和收益率如下表所示。 则1年后投资股票市场的预期收益率为（）。 A18.25 B27.25 C11.25 D11.75正确答案:D解析： 预期收益率是先将每种情况下收益率乘以对应概率，然后加总，即E(R)=0.0550+0.2015+0.15(l0)+0.25(25)+0.3540=11.75。第30题 假设某股票1月后的股价增长率服从均值为2、方差为0.01的正态分布，则1月后该股票的股价增长率落在（）区间内的概率约为68。 A(1，3) B(0.4，0.6) C(1.99

44、，2.01) D(1.98，2.02)正确答案:A解析： 股价近似落在左右l倍标准差内，标准差为l，即(2l，2+1)。第44题 某企业2006年净利润为0.5亿元，2005年年末总资产为10亿元，2006年年末总资产为15亿元，该企业2006年的总资产收益率为（）。 A5.00 B4.00 C3.33 D3.00正确答案:B解析： 总资产收益率=净利润/平均总资产。第48题 在商业银行风险监管核心指标中，超额备付金比率为在央行的超额准备加库存现金与各项存款总额之比，不得低于（）。 A1 B1.5 C2 D2.5正确答案:C解析： 超额备付金是指银行存人中央银行的各种存款高于法定准备金要求的部

45、分。超额备付金率不得低于2。第58题 如果一家商业银行的贷款平均额为600亿元，存款平均额为900亿元，核心存款平均额为400亿元流动性资产为100亿元。那么该银行的融资需求等于（）亿元。 A400 B300 C200 D100正确答案:B解析： 融资需求=融资缺口+流动性资产，融资缺口=贷款平均额核心存款平均额。第82题 假设资本要求(K)为2，违约风险暴露(EAD)为10亿元，则根据巴塞尔新资本协议，风险加权资产(RWA)为（）亿元。 A12.5 B10 C2.5 D1.25正确答案:C解析： 风险加权资产RWA=K12.5EAD。第89题 如果一家商业银行的总资产为10亿元，总负债为7亿

46、元，资产加权平均久期为2年，负债加权平均久期为3年。那么久期缺口等于（）。 A-1 B1 C-0.1 D0.1正确答案:C解析： 久期缺口=资产加权平均久期(总负债总资产)负债加权平均久期。2011年下半年第3题 假定股票市场一年后可能出现5种情况，每种情况所对应的概率和收益率如下表所示：概率0.05 0.20 0.15 0.25 0.35 收益率50%-10%-25%则一年后投资股票市场的预期收益率为（）。 A.18.25% B.27.25% C.11.25% D.11.75%正确答案:D解析：通过加权平均计算可以得出，预期收益率=0.0550%+0.2015%+0.15（-10%）+0.2

47、5（-25%）+0.3540%。第7题 从长期来看，商业银行资本分配于抵补操作风险的比例大约为（）。 A.40% B.30% C.20% D.10% 正确答案:B解析：略。第10题 某银行2006年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2006年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为（）。 A.12.5% B.15.0% C.17.1% D.11.3%正确答案:C解析： 关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）100%。第12题 某银行2006年的银行资本为1

48、000亿元，计划2007年注入100亿元资本，若电子行业在资本分配中的权重为5%，则以资本表示的电子行业限额为（）亿元。 A.5 B.45 C.50 D.55正确答案:D解析： 以资本表示的组合限额=资本资本分配权重。2006年的资本1000亿元加上计划2007年投入的100亿元，可得本行业的资本（1000+100）5%=55。第14题 在巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与（）中的较高者。 A.0.1% B.0.01% C.0.3% D.0.03% 正确答案:D解析： 略。第16题 如果一家国内商业的贷款资产情况为：正常类贷款50亿，关注类贷款30亿，次级类

49、贷款10亿，可疑类贷款7亿，损失类贷款3亿，那么该商业银行的不良贷款率等于（）。 A.3% B.10% C.20% D.50%正确答案:C解析： （10+7+3）（50+30+10+7+3）100%第24题 假设资本要求（K）为2%，违约风险暴露（EAD）为10亿元，则根据巴塞尔新资本协议，风险加权资产（RWA）为（）亿元。 A.12.5 B.10 C.2.5 D.1.25正确答案:C解析： 风险加权资产RWA=K12.5EAD。第25题 如果商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是2亿，专项准备是3亿，特种准备是4亿，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是（）。 A.0.25 B.0.14

50、 C.0.22 D.0.3正确答案:C解析： 不良贷款拨备覆盖率=一般准备/（一般准备+专项准备+特种准备）。第26题 如果一个贷款组合中违约贷款的个数服从泊松分布，如果该贷款组合的违约概率是5%，那么该贷款组合中有10笔贷款违约的概率是（）。 A.0.01 B.0.012 C.0.018 D.0.03 正确答案:C解析： 略。第27题 假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=1000亿元，负债L=800亿元，资产久期为DA=5年，负债久期为DL=4年。根据久期分析法，如果年利率从5%上升到5.5%，则利率变化使银行的价值变化（）亿元。 A.8.57 B.-8.57 C.9.0

51、0 D.-9.00正确答案:B解析： 久期公式为P=-PDy/（1+y）。第38题 假设模型得到的CAP曲线中，实际模型与随机模型、理想模型围成的图形面积分别为0.3和0.1，则该CAP曲线对应的AR值等于（）。 A.3 B.0.33 C.0.75 D.0.25正确答案:C解析： AR=A/（A+B），其中A=0.3;B=0.1。第51题 根据巴塞尔委员会对VAR内部模型的要求，在市场风险计量中，持有期为（）个营业日。 A.10 B.20 C.5 D.17正确答案:A解析： 略。2010年下半年第4题 随机变量x服从正态分布，其观测值落在距均值的距离为l倍标准差范围内的概率为（）。 A.0.6

52、8 B.0.95 C.0.9973 D.0.97正确答案:A解析： 答案为A。随机变量X服从正态分布，其观测值落在距均值的距离为1倍标准差范围内的概率为0.68，其观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概率为0.95，其观测值落在距均值的距离为3倍标准差范围内的概率为0.9973。第23题 国际收支逆差与国际储备之比超过限度（）时，说明风险较大。 A.75% B.80% C.100% D.150%正确答案:D解析： 答案为A。国际收支逆差与国际储备之比超过150%时。说明风险较大。第39题 用VaR计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于（）。 A.2 B.3 C.4 D.

53、5正确答案:B解析： 答案为B。用VaR计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于3。第43题 某银行外汇敞口头寸为：欧元多头90，日元空头40，英镑空头60，瑞士法郎多头40，加拿大元空头l0，澳元空头20，美元多头160，分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的是（）。 A.160 B.150 C.120 D.230正确答案:A解析： 答案为A。累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和为420；净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差为160；短边法步骤为：先分别加总每种外汇的多头和空头，其次比较这两个总数，最后把较大的一个作

54、为银行的总敞口头寸，本题中多头为290，空头为l 30，因此短边法计算的总敞口头寸为290。第45题 某商业银行2007年度资产负债表显示，其在中国人民银行超额准备金存款为46亿元，库存现金为8亿元，人民币各项存款期末余额为2138亿元，则该银行人民币超额准备金率为（）。 A.2.53% B.2.16% C.2.15% D.1.78%正确答案:A解析： 答案为A。人民币超额准备金率一(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)人民币各项存款期末余额100%=(46+8)21 38100%2.53%。第83题 某企业2009年销售收入20亿元人民币，销售净利率为l2%，2008年初所有者权益为40

55、亿元人民币，2009年末所有者权益为55亿元人民币，则该企业2009年净资产收益率为（）。 A.3.33% B.3.86% C.4.72% D.5.05%正确答案:D解析： 答案为D。计算过程为：净利润一销售收入x销售净利率=2012%-2.4(亿元)；净资产收益率=净利润/(期初所有者权益合计+期末所有者权益合)/2100V00-2.4/E(40+55)/2100%=5.05%。 2010年上半年第17题 某公司2000年销售收入为20亿元人民币，销售净利率为l5%，2000年初所有者权益为28亿元人民币，2000年末所有者权益为36亿元人民币.则该企业2000年净资产收益率为（）。 A.9

56、.4% B.5.2% C.9.2% D.8.4%正确答案:A解析： 答案为A。销售净利率=净利润销售收入，则净利润=201 5=3；净资产收益率=净利润(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)2100=3(642) 9.4第21题 企业的某年的税前净利润为6000万元人民币，利息费用为3000万元人民币，则其利息保障倍数为（）。 A.2 B.1 C.3 D.4正确答案:C解析： 答案为C。利息保障倍数=(税前净利润+利息费用)利息费用-(6000+3000)3000=3第24题 假设一位投资者将1万元存人银行，1年到期后得到本息支付共计ll000元，投资的绝对收益是（）。 A.1000元 B

57、.100元 C.9.9% D.10%正确答案:A解析： 答案为A。绝对收益=期末的资产价值总额-期初投入的资金总额=ll000-10000=1000元第33题 如果一家国内商业的贷款资产情况为：正常类贷款60亿元，关注类贷款20亿元，次级类贷款10亿元，可疑类贷款6亿元，损失类贷款5亿元，那么该商业银行的不良贷款率等于（）。 A.2% B.20.1 C.20.8 D.20正确答案:C解析： 答案为c。不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)各项贷款和X l00=(10+6+5)(60+20+10+6+5)10020.8第36题 企业2000年流动资产合计为3000万元，其中存货为l5

58、00万元，应收账款1500万元，流动负债合计2000万元，则该公司2000年速动比率为（）。 A.0.78 B.0.94 C.0.75 D.0.74正确答案:C解析： 答案为c。速动资产=流动资产-存货=3000-1500=1500，速动比率=速动 资产流动负债合计=l5002000=0.75第37题 某商业银行观测到两组客户(每组5人)的违约率为(3，3)、(2，0)、(4，2)、(3，6)和(8，3)，则这两组客户违约率间问的坎德尔系数为（）。 A.0.3 B.0.6 C.0.7 D.0.9正确答案:B解析： 答案为B。坎德尔系数通过两个变量之间变化的一致性反映两个变量之间的 相关性：rk

59、=(Nc-Na)(Nc+Nd)=(4-1)(4+1)=0.6，Nc表示n组观测中，一组观测都比 另一组大或者小(变化一致)的个数，Nd则表示不一致的个数之和第56题 如果某商业银行持有1000万美元即期资产，700万美元即期负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万.那么该商业银行的即期净敞口头寸为（）。 A.700万美元 B.300万美元 C.600万美元 D.500万美元正确答案:B解析： 答案为B。即期净敞13头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸，等于表内的即期资产减去即期负债，即1000-700=300(万美元)第77题 根据资本扣除的规定，商誉应从核心资本中扣除的比例

60、是（）。 A.0 B.50 C.75 D.100正确答案:D解析： 答案为D。商誉应从核心资本中全部扣除，即扣除比例为1002009年下半年第9题 如果一个资产期初投资100元，期末收入150元，那么该资产的对数收益率为（）。 A.0.1 B.0.2 C.0.3 D.0.4正确答案:D解析： 答案为D。本题考核的是对数收益率的计算。ln(150/100)=0.4。第29题 在商业银行风险监管核心指标中，流动性比率为流动性资产余额与流动性负债余额之比，不得低于（）。 A.30% B.25% C.50% D.75%正确答案:B解析： 答案为B。在商业银行风险监管核心指标中，流动性指标是衡量商业银行