成本动态监控作业指引KWG-WI-ZJ-05

1、成本动态控制作业指引编号：KWG-WI-ZJ-05版号：A/0页码：第 PAGE 7 页 共 NUMPAGES 7页成本动态态控制作业业指引编制日期审核日期批准日期修订记录录日 期期修订状态态修改内容容修改人审核人批准人1、流程程图无2、指引引概况目的及时发现现项目实实际成本本与成本本目标的的偏离，并预警警，最终终使项目目结算成成本在成成本目标标的范围围内。适用范围围整个目标标成本控控制中，成本动动态监控控的全过过程定义1、结算算成本目目标预测测值：在在合同价价基础上上，考虑虑补充预预算及其其他对合合同造价价有影响响因素后后，对合合同结算算造价的的预测。2、成本本报警：项目开开发建设设过程中中

2、发生了了原先预预见不到到的事项项或者因因管理不不善，导导致成本本细项即即将发生生或很可可能发生生超出目目标成本本或调整整后的目目标成本本时，由由报警人人向上一一级领导导发出警警讯的一一种行为为。指引主导导与参与与部门城市造价价采购部部（主导导）、城市设计计部、城市市项目部部、集团团运营管管理部、财务资资金等部门部门指引中承承担职责责城市造价价采购部部负责编制制成本本动态分分析报告告负责编制制项目目成本细细项超支支预警表表城市设计计部1、负责责设计变变更的管管理城市项目目部1、负责责工程现现场签证证的管理理城市分管管副总1、负责责审核成本动动态控制制表集团运营营管理部部 1、负责责审核成本动动态

3、控制制表、项项目成本本细项超超支报警警表3、工作作程序3.1成成本动态态控制的的范围3.1.1不可可预见的的事项范范围1）发生生工程事事故或其其他经营营活动中中的事故故；2）发生生法律诉诉讼；3）因经经济合同同的对方方不履行行合同或或与我方方在履行行合同中中有纠纷纷；4）因政政府或其其他单位位突然以以行政手手段（如如制定法法规、政政策）调调整收费费、税率率、利率率标准；5）发生生原先未未预见的的情况而而增加了了经济合合同的补补充协议议、对外外承担新新的责任任；6）出现现了未计计划的对对外捐赠赠；7）目标标成本预预测时不不准确；8）发生生设计变变更；9）其他他经营过过程出现现的意外外情况。3.1

4、.2管理理不善的的范围: 1）作业现现场管理理松懈，导致物物料被盗盗或被抢抢；2）计算算不精发发生多余余采购物物资；3）为无无效劳动动支付了了劳动报报酬；4）工作作质量低低劣引起起的返工工开支；5）使用用过程中中的浪费费；6）非必必需的计计划外开开支；7）未能能以市场场最合理理的价格格购物或或价与质质不匹配配；8）工期期拖延造造成的费费用增加加；9）其他他管理不不严的情情况。3.2成成本监控控总体操操作方法法3.2.1城市市造价采采购部是是总成本超超支的报报警责任任部门。3.2.2只要要某个成成本细项项即将发发生超支支或很大大可能超超支（如如已订经经济合同同总价已已超支，变更设设计测算算已超支

5、支等）就就必须报报警，而而不是成成本科目目超支再再报警。3.2.3由于于某些成成本细项项数是在在一个项项目周期期内逐年年逐月渐渐渐开支支掉的，到真正正突破该该细项成成本目标标时，都都已到了了项目的的后期，若在项项目后期期出现许许多细项项突破而而报警时时，其实实成本早早已发生生失控，为此本本流程将将分别对对过程中中的成本本突破实实行控制制。3.2.4工程程成本细细项，针针对每一一开发项项目由城城市造价价采购部部按施工工计划分分解设置置阶段控控制目标标，这些些控制目目标将反反映在年年、季、月工程程成本计计划中，每个阶阶段的成成本目标标之和就就构成该该成本细细项目标标成本数数，因此此，只要要第一个个

6、阶段超超该阶段段控制目目标，就就等于超超成本细细项，会会发生报报警，而而不必等等到项目目后期。3.2.5其余余非工程程成本细细项，由由各成本本责任部部门控制制（参见见责任成成本分解解列表），城市市造价采采购部按经营营计划设设置阶段段控制总总成本目目标，这这些控制制目标将将反映在在年、季季、月非非工程成成本计划划中，只只要执行行中突破破该阶段段控制目目标，就就等于超超过成本本细项，城市造价价采购部部负责报报警。3.2.6所有有成本报报警均应应填写项目成成本细项项超支报报警表并按表表中程序序进行审审批。情情况紧急急时（如如工程事事故处理理）可先先口头报报警，但但必须在在三日内内补办书书面审批批文件

7、。3.3初初步设计计阶段3.3.1初步设设计任务务书与与方案设设计有变变化或者者在初步步设计过过程中有有重大变变更，城城市设计计部门应应及时与与城市造价价采购部部门沟通通，估算算变更对对项目成成本的影影响，并并报城市市分管副副总、城城市总经经理审核核，片区区总经理理审批。3.4施施工图设设计阶段段3.4.1施工图图设计任任务书在设计计过程中中有重大大变更，城市设计计部门应应及时将将通过可可行性论论证的设设计变更更资料交交城市造价价采购部部，由城城市造价价采购部部及时估估算变更更造价对对项目成成本的影影响，报报城市分分管副总总、城市市总经理理审核，片区总总经理审审批。3.4.2施工工图设计计完成

8、后后，城市市造价采采购部门门负责对对“项目工程程成本预预算”中超初步步成本目目标部分分提出预预警，编编制“施工图图阶段建建安成本本预算”，报分管副副总、城市总经经理审批批后，上上传集团团运营管管理部的的成本信信息库。3.4.3城市市造价采采购部门门负责按按目标标成本控控制指导导书要要求，组组织制定定总包、主要分分包工程程、主要要材料（设备）的成本本目标，并填写写到项项目成本本细项超超支报警警表。3.5施施工阶段段3.5.1城市市造价采采购部门门在每月月5日前，根据当当月的“合同价价款变化化汇总表表”，对合合同的结结算成本本目标进进行预测测，并填填写项项目成本本细项超超支报警警表，对超成成本目标

9、标的合同同进行分分析、预预警，报报分管副副总、总总经理审审阅后，上传集集团运营营管理部部的成本本信息库库，抄送送城市运运营管理理部及城城市财务务部。3.5.2城市市造价采采购部每年1月100日和77月100日前，根据各各部门分分别提供供的各自自负责的的成本统统计情况况，汇编编成项项目成本本细项超超支报警警表，对超成成本目标标的子目目，进行行预警，分管副副总、总总经理审审阅后，上传集团运运营管理理部的成成本信息息库，抄抄送城市市运营管管理部及及城市财财务部。3.5.3城市市造价采采购部在项目目实施的的各阶段段中，发发现造成成超成本本目标的的文件（如设计计变更等等），应应及时记记录、预预警，及及时

10、报分分管副总总、总经经理审批批后，上上传集团团运营管管理部的的成本信信息库。3.6报报警处理理。成本细细项的超超支报警警一般情情况可以以分别选选择以下下三种方方式：3.6.1不同同意使用用不可预预见费调调整目标标成本，要求采采取有效效降低成成本措施施解决。如：与与要价更更低的合合作方签签订经济济合同或或要求项项目再作作努力，降低政政府收费费，以确确保不超超支。3.6.2对已已经超支支的或通通过努力力也无法法避免的的即将超超支，需需要使用用不可预预见费调调整目标标成本，并控制制在2以内，总经理理审批后后执行，报集团团备案。3.6.3当成成本不可可预见费费已经用用完，或或将不可可预见费费预留它它用，不不能在成成本不可可预见费费内调整整时，即即意味