xxxxxx集团有限公司固定资产管理办法

1、xxxxxx集团有限公司固定资产管理办法总则为加强xxxxxx集团有限公司（以下简称集团）固定资产管理，提高固定资产使用效益，保护财产完整，制定本办法。固定资产管理的主要任务是：合理配备并节约、有效使用固定资产，提高固定资产使用效益，保障固定资产的安全和完整。集团固定定资产的的管理和和使用按按照“归口管管理，统统一核算算，责任任到人，物尽其其用”的原则则。本办法适适用于集集团本部部及所属属企业（所属企企业可参参照本管管理办法法执行）。固定资产产的标准准、分类类、折旧旧方法及及年限符合下列列标准的的列为固固定资产产：为经经营管理理提供服服务而拥拥有的、使用年年限超过过一年、单位价价值20000元

2、元以上且且在使用用过程中中基本保保持原来来物质形形态的资资产。凡凡自制、捐赠或或调拨的的财产，符合上上述标准准的，计计价列入入固定资资产。固定资产产分为四四大类：房屋建建筑类、办公机机器设备备、电子子设备、运输设设备及其其他。固定资产产采用平平均年限限法计算算折旧，净残值值为零。折旧年年限分别别为：房房屋建筑筑类455年，运运输设备备类5年年，办公公机器设设备类33年、电电子设备备类、其其他类均均为5年年。固定资产产的管理理体制集团财务务管理部部为固定资资产的财财务核算算部门，负责设设立固定定资产明明细账，对固定定资产购购置、修修理、处处置等业业务进行行审核和和账务处处理。集团综合合管理部部为

3、固定定资产的的实物管管理部门门，负责责固定资资产购置置、验收收、调配配、退库库、处置置；负责责根据财财务管理理部提供供的固定定资产卡卡片设立立固定资资产实物物台帐，确定员员工资产产配置标标准；进进行固定定资产清清查盘点点，对更更换、报报修、处处置的固固定资产产组织人人员进行行技术鉴鉴定；考考核、评评价职能能部门固固定资产产的使用用情况，提供固固定资产产管理信信息；对对车辆等等设备负负责组织织维修、年检、投保、索赔等等。集团各部部门应指指定专人人，配合合财务管管理部、综合管管理部进进行固定定资产盘盘点工作作；部门门固定资资产的直直接使用用人负责责设备的的维护和和保管。固定资产产配备及及购置各部门

4、新新入司员员工由综综合管理理部按标标准配置置设备，原则上上调配闲闲置设备备，如无无闲置设设备可配配置新设设备。资产配置置标准以以岗位对对工具的的需求为为原则。新增固定定资产应应由使用用部门填填写固固定资产产购置审审批单，报经经各主管管部门及及领导批批准后，由综合合管理部部统一购购置。各部门现现有固定定资产设设备如需需更换，需由使使用部门门填写固定资资产调配配审批表表，由由综合管管理部组组织技术术鉴定，确认必必须更换换的，按按新增资资产业务务办理，同时办办理固定定资产退退库手续续，确认认维修即即可使用用的，按按固定资资产维修修业务办办理。专业性大大型设备备的购置置、维护护等由使使用部门门组织专专

5、业人员员完成，综合管管理部对对全过程程进行监监督。固定资产产购置完完成后，由综合合管理部部对新购购固定资资产进行行验收，合格后后填写固定资资产验收收入库审审批表，报经经批准后后入库。如验收收不合格格，由综综合管理理部与供供应商进进行协商商处理。固定资产产日常管管理固定资产产因损坏坏等原因因需要维维修的，使用部部门需填填写固固定资产产维修审审批表，经综综合管理理部组织织技术鉴鉴定，并并确定责责任后，办理报报批手续续，由综综合管部部统一维维修。技技术鉴定定结果如如为员工工个人原原因造成成，则由由责任人人承担维维修费用用。各部门临临时借用用固定资资产时，使用部部门需填填写固固定资产产借用审审批表，报

6、经经本部门门负责人人及主管管领导批批准后，由综合合管理部部办理借借用手续续。各部门间间进行固固定资产产调拨时时，调入入部门需需填写固定资资产调拨拨审批表表，报报经调入入部门与与调出部部门各级级领导批批准后，由综合合管理部部办理调调拨手续续。员工离司司或其他他原因使使部门有有闲置资资产时，由使用用部门填填写固固定资产产退库审审批表，经综综合管理理部确认认固定资资产无人人为损坏坏、无配配件遗失失后，方方可办理理退库及及离司手手续。人人为损坏坏或丢失失固定资资产及配配件者，使用人人须照价价赔偿。综合管理理部应每每年对固固定资产产进行22次全面面的清查盘盘点，检检查固定定资产的的实有数数与账面面结存数

7、数是否相相符、固定资资产的保保管、使使用等情情况是否否正常。对清查查盘点中中发现的的问题，通报财财务管理理部，并并提供固固定资产产盘点表表同时使使用部门门提交书书面说明明。固定资产产的处置置综合管理理部与各各所属企企业对闲闲置资产产应先出出具处置置意见报报集团审批批，根据据集团购置置需求，先在集集团范围围内进行行调配，对于不不能调配配的资产产，纳入入处置范范围。人为或意意外原因因造成固固定资产产不能使使用、或或能够使使用但维维修不经经济的，综合管管理部要要组织鉴鉴定及时时进行处处置。处置固定定资产，需填写写固定定资产处处置审批批表，经综合合管理部部、财务务管理部部和使用用部门负负责人审审批，报

8、报集团总裁裁批准。集团单次次处置历历史成本本总额在在5000万元（含）以以上的固固定资产产，需上上报方正正集团审审批。所属企业业单次处处置100万元（含）以以上的固固定资产产，须上上报集团团审批。附则不符合固固定资产产标准，但使用用期在一一年以上上的电子子设备、办公用用品、（专业）书籍资资料等亦亦参照本本办法分分类登记记管理。本修订版版管理办法法自发布布之日起起实施，集团之之前关于于固定资资产管理理工作的的若干管管理规定定自行废废止。由集团总总办会授授权综合合管理部部解释。附件：固固定资产产购置审审批流程程、固固定资产产购置审审批表 固固定资产产验收入入库审批批流程、固定定资产验验收入库库审批

9、表表 固固定资产产调配审审批流程程、固固定资产产调配审审批表 固固定资产产借用审审批流程程、固固定资产产借用审审批表 固固定资产产维修审审批流程程、固固定资产产维修审审批表 固固定资产产调拨审审批流程程、固固定资产产调拨审审批表 固固定资产产退库审审批流程程、固固定资产产退库审审批表 固固定资产产处置审审批流程程、固固定资产产处置审审批表固定资产产购置审审批流程程使用部门填写固定资产购置审批表使用部门总经理审核主管助理总裁/主管副总裁审核无库存综合管理部确定供应商及价格综合管理部审核，查看库存情况有库存财务管理部审核主管财务副总裁审核集团总裁审批综合管理部根据审批意见办理购置手续固定资产产验收

10、入入库审批批流程不合格综合管理部对产品进行验收综合管理部与供应商进行协商处理合格综合管理部填写固定资产验收入库审批表综合管理部负责人审核主管助理总裁/主管副总裁审核财务管理部审核主管财务副总裁审核集团总裁审批综合管理部根据审批意见办理入库手续固定资产产调配审审批流程程使用部门填写固定资产调配审批表使用部门总经理审核主管助理总裁/主管副总裁审核综合管理部审核财务管理部审核主管财务副总裁审核集团总裁审批综合管理部根据审批意见办理调配手续固定资产产借用审审批流程程使用部门总经理审核使用部门填写固定资产借用审批单综合管理部根据审批意见办理借用手续主管助理总裁/主管副总裁审批综合管理部负责人审核固定资产

11、产维修审审批流程程使用部门填写固定资产维修审批表使用部门总经理审核主管助理总裁/主管副总裁审核综合管理部审核资产损坏状况，确定维修价格财务管理部审核主管财务副总裁审核集团总裁审批综合管理部根据审批意见办理维修手续固定资产产调拨审审批流程程调入部门填写固定资产调拨审批表调入部门总经理审核调出部门总经理审核调入部门主管助理总裁/主管副总裁审核调出部门主管助理总裁/主管副总裁审核综合管理部审核财务管理部审核主管财务副总裁审核集团总裁审批综合管理部根据审批意见办理调拨手续固定资产产退库审审批流程程退库部门填写固定资产退库审批表原使用人签字确认退库部门总经理审核主管助理总裁/主管副总裁审核综合管理部审核

12、资产使用状况财务管理部审核主管财务副总裁审核集团总裁审批综合管理部根据审批意见办理退库手续固定资产产处置审审批流程程使用部门填写固定资产处置审批表使用部门总经理审核主管助理总裁/主管副总裁审核综合管理部审核资产评估结果资产管理部审核财务管理部审核主管财务副总裁审核集团总裁审批综合管理部根据审批意见办理处置手续xxxxxxx集集团固定定资产购购置审批批表经办人： 经办办人电话话： 文件件编号： 号申请部门门申请日期期固定资产产名称（规格）数量单价（元元）金额（元元）设备明细细购置原因因申请部门门负责人人审核签字： 日期期：主管助理理总裁/主管副副总裁审审核 签字字： 日期：综合管理理部审核核 签

13、字字： 日期：财务管理理部审核核 签字字： 日期：主管财务务副总裁裁审核 签字字： 日期：集团总裁裁审批签字： 日期期：xxxxxxx集集团固定定资产验验收入库库审批表表经办人： 经办办人电话话： 文件件编号： 号验收部门门验收日期期固定资产产名称（规格）数量单价（元元）金额（元元）设备明细细验收结果果验收部门门负责人人审核签字： 日期期：主管助理理总裁/副总裁审审核 签字字： 日期：财务管理理部审核核 签字字： 日期：主管财务务副总裁裁审核 签字字： 日期：集团总裁裁审批 签字字： 日期：xxxxxxx集集团固定定资产调调配审批批表经办人： 经办办人电话话： 文件件编号： 号申请部门门申请日

14、期期固定资产产名称（规格）数量单价（元元）金额（元元）调配原因因申请部门门负责人人审核签字： 日期期：主管助理理总裁/副总裁审审核签字： 日期期：综合管理理部审核核 签字字： 日期：财务管理理部审核核 签字字： 日期：主管财务务副总裁裁审核 签字字： 日期：集团总裁裁审批 签字字： 日期：xxxxxxx集集团固定定资产维维修审批批表经办人： 经办办人电话话： 文件件编号： 号申请部门门申请日期期固定资产产名称（规格）编号购置日期期使用年限限资产原值值折旧年限限维修原因因使用部门门负责人人审核 签字字： 日期：主管助理理总裁/副总裁审审核 签字字： 日期：综合管理理审核 签字字： 日期：财务管理

15、理部审核核 签字字： 日期：主管财务务副总裁裁审核 签字字： 日期：集团总裁裁审批 签字字： 日期：xxxxxxx集集团固定定资产调调拨审批批表经办人： 经办办人电话话： 文件件编号： 号调入部门门申请日期期固定资产产名称（规格）数量单价（元元）金额（元元）调拨原因因调入部门门负责人人审核签字： 日期期：调出部门门负责人人审核签字： 日期期：调入部门门主管助助理总裁裁/副总总裁审批批签字： 日期期：调出部门门主管助助理总裁裁/副总总裁审批批 签字字： 日期：综合管理理部审核核签字： 日期期：财务管理理部审批批 签字字： 日期：主管财务务副总裁裁审批 签字字： 日期：集团总裁裁审批 签字字： 日

16、期：xxxxxxx集集团固定定资产退退库审批批表经办人： 经办办人电话话： 文件件编号： 号退库部门门退库日期期固定资产产名称（规格）编号购置日期期使用年限限资产原值值折旧年限限退库原因因固定资产产使用状状况原使用人人确认 签字字： 日期：退库部门门负责人人审核管 签字字： 日期：主管助理理总裁/副总裁审审核 签字字： 日期：综合管理理部审核核 签字字： 日期：财务管理理部审核核 签字字： 日期：主管财务务副总裁裁审核 签字字： 日期：集团总裁裁审批 签字字： 日期：xxxxxxx集集团固定定资产处处置审批批表经办人： 经办办人电话话： 文件件编号： 号申请部门门申请日期期固定资产产名称（规格）编号购置日期期使用年限限资产原值值折旧年限限已提折旧旧净值处置原因因及资产评估估结果使用部门门负责人人审核 签字字： 日期：主管助理理总裁/副总裁审审核 签字字： 日期：综合管理理部审核核 签字字： 日期：资产管理理部审核核 签字字： 日期：财务管理理部审核核 签字字： 日期：主管财务务副总裁裁审核 签字字： 日期：集团总裁裁审批 签字字： 日期：xxxxxxx集集团固定定资产借借用审批批表经