规范操作风险防范银行案件(讲课稿)

1、PAGE PAGE 31规范操作作行为 防范案案件风险险解析析银行业业案件监监管依据据及预防控制制湖州银行行嘉兴分分分邹 霞霞（20111.008.112）20055年以来来，嘉兴兴银监分分局和辖辖内银行行业金融融机构根根据银监监会、浙浙江银监监局的统统一部署署，坚持持以科学学发展观观为统领领，不断断推进案案件防控控工作，有利地地维护了了嘉兴银行行业的经经营成果果和社会会声誉。六年多的的实践证证明，案案件防控控是一项项系统性性工程，覆盖银银行的所所有业务务层面，贯穿于于银行的的每一个个业务环环节。有有效的防防控工作作，必须须坚持“标本兼兼治，重重在治本本；查防防结合，重在预预防”的原则则，以完

2、完善内控控机制为为主线，以合规规文化和和制度执执行为抓抓手，人人防和技技防结合合，多方方联动，常抓不不懈。这这不仅是是案防工工作的要要求，也也是持续续深入推推进嘉兴兴银行业业合规稳稳健经营营发展的的需要。古人云：“明者见见危于无无形，智智者见危危于萌芽芽”，虽然辖辖内银行行业案防防工作取取得了积极成成效，但但是针对对银行的的犯罪活活动仍然然十分猖猖獗，以以往较少少发案的的存款、票据等等领域近年年来却成为发发案的重重点领域域，高科科技作案案明显增增加，授授信领域域的操作作风险依依然较大大，团伙伙化作案案取代个个人作案案，金额额大、手手段隐蔽蔽、危害害巨大。因此，我们的的农村法法人金融融机构必必须

3、进一一步练好好内功，常抓不不懈，不不断提高高风险防防范能力力。他山之石石，可以以攻玉。同行的的沉痛教教训无疑疑是“有则改改之，无无则加勉勉”的最好好范本。为此，今天我我从银行业业案防工工作回顾顾、省内内案防形形势分析析两方面面跟大家家一起学学习探讨讨当前银行行业金融融机构防防范案件件风险的的主要政政策要求求及化解对策策。第一部分分案防工工作回顾顾及最新新监管要要求一、案防防工作的的监管职职能演变变大家知道道，金融机机构（包包括银行行、证券券、保险险）案件件防范工工作在220033年银监监会成立立以前，一直是是由地方方公安和和人行保卫卫部门负负责进行行指导、监督和和检查，当时叫叫做安全全保卫工工

4、作。119977年人总总行提出出了“三防一保”的工作作要求，即：防诈骗骗、防盗盗窃、防防抢劫，确保银银行职工工人身和和资金安安全。20033年中央央决定设设立银监监会，行行使对银银行业金金融机构构的监管管职能，20006年110月331日全全国人大大通过银监法法，从20007年11月1日日起施行。银监监法赋赋予银监监会的主主要监管管职责，通俗点点讲就是是管机构构、管风风险、管管法人，确保银银行业稳稳健较快快发展。其主要要工作目目标是，通过审审慎有效效的监管管,保护护广大存存款人和和消费者者的利益益; 通通过审慎慎有效的的监管,增进市市场信心心; 通通过宣传传教育工工作和相相关信息息披露,增进公

5、公众对现现代金融融的了解解; 努努力减少少金融犯犯罪。20044年底，国务院院部际协协调会议议明确，银行业业的安全全保卫、案件防防范划归归银监会会。在当当时的背背景情况况下，银银监会提提出要以以“三防、两提、一改”为重点点。“三防”即：防防信用风风险、防防市场风风险、防防操作风风险；“两提”即：提提高资本本充足率率和拨备备覆盖率率，“一改”即：做做好国有有商业银银行，包包括农村村合作金金融机构构的改革革工作。20088年7月月底，银银行业案案件稽查查局获得得中央机机构编制制委员会会批准成成立。作作为银监监会新增增的内设设机构之之一，按按照中央央编制委委员会批批复，银银行业案案件稽查查局职责责有

6、4项项，一是是拟定银银行业金金融机构构违法违违规案件件调查的的规划；二是组织织银行业业金融机机构违法法违规案案件的调调查；三三是督促促派出机机构稽查查工作和和案件查查访工作作；四是是指导、检查银银行业金金融机构构的安全全保卫工工作。同同时，案案件稽查查局将借借助银银监法赋予银银监会的的准司法法权，整整合有关关稽查资资源，不不仅可以以对银行行业机构构进行稽稽查，更更可以利利用延伸伸检查权权，对有有关企业业和个人人进行检检查。二、案件件专项治治理开展展背景及及成效20055年以来来，全国银银行业金金融机构构共处理理涉案人人员18887人人，追究究其他有有关人员员责任666244人，其其中追究究领导

7、责责任23328人人。累计计发生各各类案件件17669件，涉案金金额811.77亿元元，风险险金额556.49亿元，分分别为：经济案案件和违违规经营营案件113377件，涉涉案金额额20.14亿元，风险金金额122.45亿元；盗盗窃案、抢窃案案和诈骗骗案4332件，涉案金金额611.63亿元，风风险金额额44.04亿元。其其中，百百万元以以上案件件4611件，涉涉案金额额77.41亿元，风风险金额额53.91亿元。为此，银银监会从从20005年22月开始始，在全全国范围围内开展展银行业业案件专专项治理理工作，至今先后后组织召召开了110多次次案件专专项治理理工作会会议，下下发了关于加加大防范范

8、操作风风险工作作力度的的通知，提出出13条条监管要要求，建建立了案案件专项项治理工工作责任任制和监监督检查查制度，并与最最高人民民法院、最高人人民检察察院、公公安部、审计署署、中纪纪委建立立了案件件查防的的部际协协调机制制。在银银监会的的大力督督导下，各银行行业金融融机构加加大了对对陈案的的查处力力度，着着力推进进风险内内控建设设，积极极从体制制、机制制、制度度和管理理上防范范银行业业案件发发生。经经过各方方的共同同努力，银行业业案件堵堵截率明明显上升升，发案案数量明明显下降降，银行行业案件件高发势势头得到到了有效效遏制。通过六年年的努力力，到220100年底银行业业案防和和安保工工作取得得明

9、显成成绩，银银监会纪纪委书记记王华庆庆同志用用四句话话进行了了概括，即即，制度度建设有有了重大大突破，制度体体系更加加完整；工作安安排有了了重大转转变，思思路更加加清晰；工作水水平有了了明显提提升，功功能监管管更加有有效；工工作质效效有了显显著进步步，基础础更加扎扎实三、案件件专项治治理目标标、原则则及政策策措施（一）案案件专项项治理目目标。案件专项项治理以以“降低案案件发生生率、提提高案件件成功堵堵截率”为工作作目标，纵深推推进治理理工作。（二）案案件专项项治理原原则。银监会本本着“坚持标标本兼治治、重在在治本；坚持查查防结合合、重在在防范；坚持改改革管理理并举、重在加加强内控控”的原则。

10、（三）案案件专项项治理重重点环节节。案件专项项治理重重点环节节即“六个重重点环节节”：一是授权权卡（柜柜员卡）；二是印鉴鉴密押；三是空白白凭证;四是金金库尾箱箱;五是是查询对对账；六是轮岗岗休假。 （四）案案件专项项治理重重点领域域。即排查“九种人人”,分别是：有“黄赌毒毒”行为的的；个人人或家庭庭经商办办企业的的；大额额资金炒炒股的；个人、家庭负负债较大大或银行行有贷款款的；无无故不能能正常上上班或经经常旷工工的；交交友混乱乱、经常常出入高高档消费费场所的的；在职职工作超超过强制制休假、轮岗规规定时限限的；有有不良记记录或犯犯罪前科科的；已已经出现现违规操操作的。（五）案案件专项项治理问问责

11、追究究。案件专项项治理问问责追究究概况为为“一案四四问，上上追两级级”,一问案案件的当当事人；二问不严严格执行行规章制制度的相相关人员员；三问与作作案人交交往过多多的知情情人；四四问发案案单位两两级领导导之责。（六）防防范操作作风险主主要措施施。20055年5月月31日日，银监会会发布了了关于于加大防防范操作作风险工工作力度度的通知知(银监发发（20005）17号号)，它被被业界称称为强化化银行高高管责任任、遏制制金融大大案要案案的“十三条条”。这既既是银行行业机构落落实内控控措施的的指引，亦是监监管部门门督促银银行防范范操作风风险的依依据。提出背景景：当时时，银行行机构对对操作风风险的识识别

12、与控控制能力力不能适适应业务务发展的的问题突突出。一一些银行行业机构由由于相关关制度不不健全，或者对对制度执执行情况况缺乏有有效监督督，对不不执行制制度规定定者查处处不力，风险管管理和内内部控制制薄弱，大案、要案屡屡有发生生，导致致银行大大量资金金损失。因此，各银银行业机构如何何有效防防范和控控制操作作风险迫迫在眉睫睫。1.防范范操作风风险的“十三条条意见”高度重重视防范范操作风风险的规规章制度度建设。对无章章可循或或虽有规规章但已已不适应应当前业业务发展展和基层层行实际际管理情情况的，上级行行应进行行专门研研究，及及时制订订或修订订。对于于基层行行和有关关部门就就规章制制度建设设提出的的问题

13、，总行要要认真研研究，及及时解决决，不得得延误。对有章章不循的的，要将将责任人人调离原原岗位，并严肃肃处理。切实加加强稽核核建设。要不断断完善稽稽核体制制，充实实稽核力力量，加加强对稽稽核队伍伍的培训训，提高高政治业业务素质质。业务务主管部部门和稽稽核部门门应对业业务单位位，特别别是基层层业务单单位组织织实施独独立的、交叉的的突击检检查，同同时，要要建立对对疑点和和薄弱环环节的持持续跟踪踪检查制制度；总总行及相相关上级级行要对对跟踪检检查制度度的执行行情况进进行监督督和评价价，要强强调有效效性、严严肃性和和独立性性。加强对对基层行行的合规规性监督督。对权权力过大大而监督督管理又又不到位位的基层

14、层行，要要重点加加强监督督，促其其及时整整改；要要加强对权权力的监监管和监监控，防防止权力力滥用和和监督缺缺位。订立职职责制，明确总总行及各各级分支支机构的的责任，形成明明确的制制度保障障。各级级管理人人员特别别是各行行主要负负责人和和分管的的高管人人员，要要认真履履责，敢敢抓敢管管，以身身作则。对出现现大案、要案，或措施施不得力力的，要要从严追追究高管管人员和和直接责责任人责责任，并并相应追追究稽核核部门及及人员对对检查发发现的问问题隐瞒瞒不报、上报虚虚假情况况或检查查监督整整改不力力的责任任。反复复发生大大案要案案，问题题长期得得不到有有效解决决的单位位，要从从严追究究有关高高管人员员和责

15、任任人员的的法律责责任。坚持相相关的行行务管理理公开制制度。对对薄弱环环节要定定期自我我评估，并请外外审机构构进行独独立评估估。要进进一步扩扩大社会会和新闻闻舆论对对银行的的监督。对已发发生的大大案，可可以披露露的，要要加强信信息披露露工作，及时详详细介绍绍整改规规划和具具体措施施，正确确引导公公众舆论论，争取取主动。通过公公众监督督，防止止银行懈懈怠操作作风险管管理，防防止管理理人员玩玩忽职守守和滥用用权力。建立和和实施基基层主管管轮岗轮轮调和强强制性休休假制度度，并确确保这一一安排纳纳入总行行及各级级分支机机构的人人事管理理制度。要明确确具体的的操作程程序和规规定，并并由人事事部门按按照规

16、定定就拟轮轮岗轮调调和休假假主管的的顶替人人员预先先做好相相应安排排。稽核核部门应应对相关关的制度度安排和和执行情情况进行行有效审审计跟踪踪。严格规规范重要要岗位和和敏感环环节工作作人员八八小时内内外的行行为，建建立相应应的行为为失范监监察制度度。稽核核部门应应就这些些岗位、环节工工作人员员的买卖卖股票行行为建立立内部报报告制度度，要明明确具体体操作程程序和规规定。发发现有涉涉黄、涉涉赌、涉涉毒、以以及未报报告的股股票买卖卖和经商商办企业业等行为为的，要要即行调调离原岗岗位，并并对其进进行审计计。要及及时、深深入了解解情况，对行为为失范的的员工要要及时进进行教育育，情节节严重的的，要依依法依规

17、规严肃处处理。对举报报查实的的案件，举报人人属于来来自基层层的员工工（包括括合同工工、临时时工）的的，要予予以重奖奖；对坚坚持规章章制度、勇于斗斗争而制制止案件件发生的的，要有有特别的的激励机机制和规规定。违违法、违违规、违违纪的管管理人员员，一经经查实，一律调调离原工工作单位位，并严严肃处理理。加强和和完善银银行与客客户、银银行与银银行以及及银行内内部业务务台账与与会计账账之间的的适时对对账制度度，对对对账频率率、对账账对象、可参与与对账人人员等做做出明确确规定。同时，要改善善管理理理念，改改进技术术手段。加强未未达账项项和差错错处理的的环节控控制，记记账岗位位和对账账岗位必必须严格格分开，

18、坚决做做到对未未达账和和账款差差错的查查核工作作不返原原岗处理理。要设设立独立立的审核核岗，建建立责任任复核制制，必要要时可由由上一级级行对指指定岗位位进行独独立审核核，并责责成原岗岗位适时时做出说说明。严格印印章、密密押、凭凭证的分分管与分分存及销销毁制度度，坚决决执行制制度规定定，并对对此进行行严格检检查，对对违规者者进行严严厉惩处处。加强对对可能发发生的账账外经营营的监控控。当日日出单要要核对，机器打打印的出出单要全全部核对对。要探探索手工工情况下下的有效效监控措措施，以以及网点点通存通通兑中多多部门办办理业务务等情况况下向客客户验证证复检的的有效手手段。迅速改改进科技技信息系系统，提提

19、高通过过技术手手段防范范操作风风险的能能力，支支持各类类管理信信息的适适时、准准确生成成，为业业务操作作复核和和稽核部部门的稽稽查提供供坚实基基础。2银监监会力推推阳光监监管“十三条条”规范操操作风险险的意义义银行行业掌控控着900%的金金融资产产。金融融安全对对于整个个国民经经济和十十数万亿亿的百姓姓储蓄具具有绝对对的重要要性。正正是基于于当时金金融形势势的严峻峻，更凸凸显了防防范操作作风险“十三条条”的特殊殊分量和和意义。首先先，这是是中国银银监会首首次根据据20004年66月巴塞塞尔新新资本协协议强强化“操作风风险”管理。它不仅仅突破了了“内部控控制”范畴而而将“操作风风险”提升为为与信

20、用用风险和和市场风风险并列列，更深深刻之处处在于它它对整个个银行系系统的风风险与责责任作出出重新判判断：即即由一直直以来强强调不良良信贷等等“信用风风险”调整为为强调银银行自身身的“操作风风险”，并确确认信用用风险只只是银行行风险的的主要“表现形形式”，而操操作风险险才是银银行风险险的“重要根根源”。这种种对银行行风险的的重新判判断，意意味着未未来监管管工作重重点的转转移与银银行本身身责任的的强化。原来强强调“信用风风险”，多注注重借款款人或交交易对手手不能履履约造成成的风险险；现在在强调“操作风风险”，则强强化了银银行自身身对内部部治理结结构、程程序的不不完善或或员工失失误的责责任。其次次，

21、强化化了银行行管理层层特别是是高管人人员的责责任。这这是对银银行系统统责任追追究机制制的重大大突破。一直以以来，只只要发生生问题严格格地说，只要问问题被“暴露”出来，因为问问题“发生”后往往往是领导导先“捂”住受到到查处的的往往是是当事人人，而非非管理人人员或上上级部门门。这种种机制不不仅使得得管理人人员推卸卸管理责责任，而而且为管管理层因因自己暗暗示或有有意安排排造成的的事故提提供了寻寻找“替罪羊羊”的机会会。相反反，新的的责任机机制则有有助于打打击高管管人员的的懈怠之之风，消消除其利利用管理理漏洞牟牟利之机机。再次次，扩大大社会和和新闻舆舆论对银银行的监监督是此此次的管管理创新新。银行行管

22、理层层的尽职职压力可可以来自自上级机机构，可可以来自自行政监监管，但但“阳光监监督”是更有有效的防防腐机制制。金融融因建基基于社会会信用之之上而具具有特殊殊的敏感感性，而而借助公公众舆论论监督防防止管理理层“玩忽职职守和滥滥用权力力”，无疑疑有助于于减少一一直以来来银行系系统封闭闭运作的的种种弊弊端。然而而，我们们不得不不警醒，欲要根根治金融融腐败，需要超超越监管管体制自自身的局局限，改改革银行行系统的的根本制制度，这这就是再再造银行行的所有有制基础础和公司司治理结结构。而而此种再再造的落落脚点就就在于，真正按按照专业业能力和和职业操操守来选选择银行行家、高高管人员员、基层层主管和和普通员员工

23、。按按照金融融专业的的标准来来管理银银行业，无疑是是实施风风险管理理制度从从“形似”到“神似”的前置置条件。3.防范范操作风风险的“十项措措施”。完善相相关法律律法规，加大对对银行业业犯罪的的打击力力度。研研究并提提请有关关部门修修订刑刑法相相关条款款，明确确有关司司法解释释；研究究修订金融违违法行为为处罚办办法，加大对对金融违违法违规规行为的的行政处处罚力度度；在企业破破产法中明确确有关债债权保护护条款，充分保保障债权权机构的的合法权权益；研研究有关关延伸检检查权问问题，增增加有效效监管手手段。实行重重大案件件责任追追究制度度，切实实落实各各级领导导责任。银监会会配合有有关部门门制定银行业业

24、重大案案件责任任追究规规定。加强任任职履职职管理，对高管管人员实实行动态态监管。进一步步完善银行业业金融机机构高级级管理人人员任职职资格管管理办法法，尽尽快制定定银行行业金融融机构高高级管理理人员履履职监管管办法。加强银银行业金金融机构构内部审审计力量量，增强强自我纠纠错能力力。制定定银行行业金融融机构内内部审计计指引，帮助助和督促促银行业业金融机机构解决决现阶段段内部审审计独立立性和权权威性不不够等问问题。加强银银行业金金融机构构信息科科技系统统建设监监管，提提高信息息科技水水平。完善会会计统计计相关制制度，加加强对中中介机构构管理。提高银银行业金金融机构构处置突突发事件件能力，研究制制定案

25、案件损害害控制办办法，努力控控制和减减少银行行业案件件可能造造成的经经济与声声誉的损损害，切切实维护护金融稳稳定。积极推推进国有有商业银银行改革革，完善善公司治治理结构构。完善不不良资产产处置办办法，做做好资产产管理公公司案件件治理工工作。提高银银监会有有效监管管水平，发挥专专业化监监管优势势。4.防范范操作风风险的“十个联联动”。针对票票据业务务案件高高发，实实行按规规定收取取保证金金和推行行由他行行托管保保证金的的联动，禁止各各银行业业金融机机构自开开、自贴贴和自管管保证金金的做法法；一线业业务的卡卡、证、章管理理和基层层机构行行政章的的管理联联动；基层行行行长、营业网网点主任任定期进进行

26、交流流轮岗与与会计主主管实行行委派制制的配套套与联动动；重要岗岗位的强强制性休休假与岗岗位审计计的配套套与联动动；激励基基层员工工揭发举举报与对对员工保保护制度度的配套套与联动动；贷款“三查”尽职调调查与三三查档案案（纸质质或电子子介质）妥善保保管责任任制的配配套与联联动；完善审审计体制制、提升升审计职职能与加加强对审审计问责责制度建建设的配配套与联联动；查案、破案同同处分到到位的双双向考核核制度建建设的配配套与联联动；案件查查处与信信息披露露制度建建设的配配套与联联动；对基层层操作风风险管控控奖（表表扬、奖奖励）惩惩（惩戒戒、处分分）并举举的激励励约束机机制建设设的配套套联动。四、当前前银行

27、业业案防和和安保工工作中存存在的主主要问题题及表现现案件防控控是一项项艰巨复复杂的系系统工程程，形式式严峻，滋生案案件的体体制机制制、内控控管理、合规文文化等深深层次问问题仍未未得到根根本解决决。特别别是近年年来一系系列大要要案充分分暴露出出银行业业金融机机构在发发展理念念、内控控合规、内审稽稽查、违违规处罚罚、安保保落实等等方面都都存在相相当程度度的问题题。（一）存存在的主主要问题题1.过度度追求发发展速度度和规模模，粗放放型经验验问题认认识不深深转变不不够。一一是案件件防控和和安全保保卫工作作投入与与效益产产出没有有明确的的对应关关系，一一味追求求发展速速度，重重规模轻轻质量；二是在在考核

28、激激励上重重利润轻轻内控；三是在在业务发发展上重重营销轻轻管理；四是在在存贷款款领域，热衷于于铺摊子子、抢份份额、拉拉存款、拉客户户，违规规提拔，带病提提拔等。2.片面面强调经经营利润润和风控控成本，内控制制度的执执行要求求落实不不足。当当前，银银行业普普遍存在在一种倾倾向，比比较注重重建立制制度，讲讲要求，作规定定，下文文件，对对制度的的执行却却重视程程度不足足、工作作力度不不够、有有效对策策不多、反馈评评估机制制不通畅畅，简单单化执行行、表面面化执行行、递减减式执行行、被动动式执行行、抵触触性执行行和选择择性执行行大量存存在。3.习惯惯性漠视视内生动动力建设设，内审审稽核检检查行动动不少效

29、效果不佳佳。一是是内审稽稽核队伍伍建设相相对滞后后。二是是内审稽稽核的管管理模式式不尽合合理，妨妨碍了作作用的充充分发挥挥。三是是内审稽稽核检查查缺乏必必要的评评价与监监督。4.不能能正确理理解案件件统计工工作，案案件的报报送数据据不实、情况不不足。一一是错报报案件。二是迟迟报案件件。三是是瞒报案案件。案案件统计计报送存存在的问问题不仅仅违反了了银监会会相关规规定，还还严重干干扰了对对案件形形势的分分析判断断。5.仅仅仅关注案案件的问问责处罚罚，对违违规的处处理措施施不少，力度不不够。一一是内部部处罚和和责任追追究不到到位。二二是纠偏偏工作不不到位。6.应付付式部署署安全保保卫，银银行业安安保

30、工作作想法很很多办法法较少。一是工工作难定定位。二二是组织织无保障障。三是是工作无无目标。安保工工作对内内涉及各各个相关关部门，对外涉涉及不同同单位，事先的的安全防防范和保保卫等各各项措施施的落实实均需要要大量的的内外协协调工作作，就目目前安保保部门的的弱势现现状，其其作用难难以发挥挥，严重重制约工工作的深深入开展展（二）主主要表现现形式1.员工工的思想想观念滑滑坡。思思想教育育不到位位，道德德滑坡形形成的案案件风险险在少数数支行，案件警警示教育育说起来来重要，抓起来来热闹，往往停停留在表表面现象象，没有有真正深深入下去去，对员员工的思思想教育育缺乏针针对性和和有效性性，导致致员工的的思想观观

31、念滑坡坡，不能能树立正正确的人人生观和和价值观观。特别别是对员员工“八小时时”以外的的活动失失去控制制，不知知道员工工在想什什么，有有的明明明知道有有不良行行为和表表现，但但却不采采取措施施，也不不向上级级行报告告，纵容容其发展展最终走走向犯罪罪。 2.“一一手硬，一手软软”。管理人人员特别别是机构构负责人人经营指指导思想想不端正正导致案件件风险隐隐患的形成，主要表表现在管管理上存存在“一手硬硬，一手手软”，片面面追求业业务发展展，忽视视内部管管理和风风险防范范，不能能正确处处理业务务发展与与风险控控制的关关系，把把主要精精力放在在业务发发展上，对自身身存在的的问题，视而不不见，抱抱着侥幸幸心

32、理或或无所谓谓的态度度，致使使一些规规章制度度执行不不力，形形同虚设设。 3.存有有侥幸心心理。员员工责任任心不强强形成的的案件风风险隐患患，主要要是员工工合规风风险意识识淡薄，责任心心不强，没有真真正树立立起“风险控控制优先先”的管理理理念。工作中中不认真真细致，敷衍了了事，麻麻痹大意意，戒备备心不强强，不能能完全按按规章制制度办事事。在办办理业务务过程中中，整个个流程不不够严密密和完善，存在缺缺陷或漏漏洞。有有时为了了图省事事，不按按规章办办事，简简化业务务流程，对业务务中存在在的风险险存有侥侥幸心理理。 4.“吃吃老本，凭感觉觉”。业务不不熟练形形成的案案件风险险隐患，目前各机机构虽然然

33、从提高高员工综综合素质质入手，不断加加大了对对员工的的业务培培训力度度，也收收到了一一定的成成效。但但是，部部分员工工特别是是新入行行员工，由于对对一些规规章制度度还不够够熟悉、不够了了解或者者没有正正确的理理解，业业务水平平没有达达到相应应岗位的的要求。主观意意识上愿愿意把工工作做好好，但在在实际工工作中，却力不不从心，对错之之间难以以把握，办理业业务往往往容易出出现差错错，存在在一定的的风险隐隐患。有有的员工工平时不不注意学学习，干干起工作作来凭感感觉、吃吃老本，对业务务流程和和文件学学得不深深、理解解的不透透，吃了了“夹生饭饭”，违规规办理业业务后形形成了风风险还不不知错在在哪里。 5.

34、明知知故犯，形成风风险。近年来来，在激激烈的竞竞争中，为了发发展业务务，留住住客户，给客户户提供方方便，最最大限度度地满足足客户的的要求，有的就就简化业业务程序序，或者者颠倒流流程先办办后补。虽然主主观意识识是好的的，是为为了所在在单位的的业务发发展。但但是由于于没有摆摆正业务务发展与与防范风风险的关关系，把把防范风风险放在在了次要要地位，甚至出出现集体体违规或或指使或或默许，应该说说这类违违规行为为大部分分是善意意的。如如：开户户资料不不全为企企业开立立结算账账户；利利用员工工账户为客户户购买基基金、协协助客户户过渡补补偿款；违反实实名制有有关规定定为个人人开立储储蓄账户户等。 6.检查查走

35、过场场，监督不力力。各级级监管机机构在各各项监管管活动中中，多数数存在对对监督检检查的事事项不深深不细，检查流流于形式式等问题题，造成成该发现现的问题题没能及时发发现，该该纠正的的错误没没能及时纠纠正，往往往是问问题和隐隐患得不不到彻底底根治，有章不不循、违违规操作作和屡查查屡犯等等问题久久治不逾逾。如，虽然各各级行每每年都要要开展一一系列违违法违规规专项治治理活动动，并在在各阶段段都要组组织多次次检查，应该说说检查比比较频繁繁。但是是从检查查的内容容方式、操作程程序、整整改处理理等都很很不规范范，存在在很大的的随意性性。加之之检查人人员整体体素质、业务水水平参差差不齐，有的原原则性也也不强，

36、检查没没有权威威性，无无法真正正达到检检查的目目的。五、银监监会、省省局、嘉嘉兴分局局案防工工作要求求及重点点20111年案防防工作的的总体思思路：继继续深入入推进案案件防控控长效机机制建设设，加强强案件处处置和案案件风险险监测分分析力度度，优化化案件工工作考核核机制，强制性性建设银银行业金金融机构构内生动动力，强强化法人人负责，强化责责任追究究，强力力推进合合规建设设和内控控执行力力落实，通过创创新、调调整和完完善各项项制度，全面调调动各级级监管机机构和银银行业金金融机构构的积极极性和创创造性，力争年年内事项项案防安安保工作作力度、质量和和效果的的全面提提升。（一）银银监会案案防工作作要求及

37、及重点1.进一一步提高高认识，端正态态度，把把案防工工作抓紧紧抓实抓抓出实效效。一是是要加强强组织领领导，制制定目标标责任，落实定定人定岗岗定责。二是加加强考核核督促，保证工工作质量量。三是是加强问问责，包包括案件件问责，违规问问责和案案件信息息报送问问责。2.进一一步完善善案防工工作体系系建设，将“管内控控“落实到到硬约束束。一是是案防工工作与资资本监管管挂钩。二是案案件整改改验收实实行两级级复准。三是内内审稽核核检查要要有深度度、频度度和广度度。3.进一一步加大大工作力力度，真真正实现现案件有有效防控控。一是是加强内内控执行行力的突突查。二二是深挖挖陈案，堵截新新案，做做好案件件移送工工作

38、，摆摆脱被动动局面。三是有有针对性性的检查查薄弱环环节，狠狠抓案件件高发环环节防控控工作。四是努努力夯实实银行业业安保工工作基础础。4.进一一步深化化执行年年活动，落实操操作风险险管控执执行力。通过去去年“银行业业内控和和安防制制度执行行年”的开展展，各银银行业金金融机构构加强内内控与安安防建设设的意识识有所增增强，内内控与安安防制度度进一步步健全与与规范，有章不不循、违违规操作作等问题题得到一一定程度度的遏制制。今后后一段时时期内，我们要要继续围围绕“制度执执行力建建设”这个核核心，持持续深化化开展“执行年年”活动。秉承“差别监监管、突突出重点点、局部部突破”的监管管策略，强化“防范操操作风

39、险险13条条”的落实实。要求求银行业业金融机机构根据据自身实实际，在在监管部部门指导导下，对对有关制制度强化化落实。（二）浙浙江银监监局案防防工作要要求及重重点1.持续续推进案案件防控控长效机机制建设设。浙江江银监局局杨小苹苹局长20011年年年中工工作会议议上指出出，要清清醒认识识当前案案件防控控形势的的极端严严峻性，在银行行流动性性紧张形形势下，信用风风险、操操作风险险和道德德风险的的发生概概率都会会加大。密切关关注并深深入排查查涉及贷贷款诈骗骗、票据据业务违违规、内内部人员员行为不不当和银银行卡、ATMM机、网网上银行行和信息息科技等等领域的的案件隐隐患，以以及因大大额不良良贷款诱诱发的

40、重重大恶性性案件。根据银银行业案案件防控控工作现现场检查查方案，认真组组织五大大类案防防检查，并要注注重发挥挥银行内内审稽核核的作用用，强化化推动银银行业案案防内生生机制和和执行力力建设。严格执执行银监监会案件件风险信信息报送送制度，严肃问问责瞒报报、漏报报和迟报报案件行行为，对对金额大大而非真真实自查查发现的的案件从从重问责责并与市市场准入入严格挂挂钩。加强与与地方政政府沟通通协作，健全地地方法人人银行业业金融机机构的案案件防控控和风险险化解机机制。根据中中央开展展对国有有及国有有控股银银行业金金融机构构“小金库库”专项治治理要求求，建立立健全财财务内外外部监督督机制，推进全全辖“小金库库”

41、治理的的长效机机制建设设。2.严密密筑牢其其他重点点风险防防线。一一方面，要继续续做好“影子银银行”和集中中度等风风险防控控，规范范银行业业金融机机构的合合作与创创新，继继续推动动做好银银信合作作业务转转表监管管；督促促银行业业金融机机构坚守守授信集集中度红红线，认认真抓好好集团客客户授信信业务监监测系统统的分析析预警，实行客客户风险险统计零零起点报报数试点点，评估估试点效效果，适适时进行行推广。另一方方面，对对近期“担保乱乱象”、网络络借贷、小额贷贷款公司司风险、民间借借贷以及及非法集集资等领领域凸显显的风险险，也要要密切关关注、高高度警惕惕。据省省公安厅厅统计，今年上上半年全全省立案案侦查

42、非非法集资资类案件件71起起，涉案案总金额额17.58亿亿元，其其中杭州州、宁波波、温州州是案件件高发地地，台州州和舟山山呈现上上升趋势势，虽然然总的立立案数和和涉案金金额比去去年同期期有所下下降，但但我省非非法集资资案件在在一定时时期内处处于高位位运行的的态势不不会改变变，而且且延伸出出其他金金融犯罪罪的风险险也在加加大。要要认真开开展信贷贷资金流流入民间间借贷市市场专项项调查，督促银银行业金金融机构构举一反反三、主主动应对对，看好好门、管管好人、建好防防火墙，防止民民间融资资风险蔓蔓延和转转嫁。（三）嘉嘉兴银监监分局案案防工作要要求及重重点按银监会会、省局局要求，继续保保持案件件防控高高压

43、态势势。各银行业业金融机机构要充充分认识识到案防防工作的的艰巨性性、复杂杂性和长长期性，在总结结经验基基础上，进一步步有效加加强案防防工作。1.进一一步提升升内控执执行力。进一步步建立健健全各项项管理制制度及防防范措施施，特别别要重点点完善贷贷款管理理、票据据审查、账户管管理、轮轮岗轮调调、强制制休假及及离任审审计等制制度约束束，及时时纠正网网银诈骗骗、电信信诈骗、ATMM机和银银行卡等等新型案案件所暴暴露出的的内控管管理偏差差，加快快建立内内控制度度的后评评价机制制。2.进一一步加大大风险排排查力度度。按照银银监会深深化“银行业业内控和和案防制制度执行行年”活动要要求，完完善风险险排查机机制

44、，尤尤其要做做好对柜柜台、结结算、凭凭证管理理等案件件多发领领域的风风险排查查，重点点把握员员工行为为，常态态化、有有岗有责责地在内内部开展展员工有有无赌博博以及超超个人经经济承受受能力的的大额高高风险投投资、消消费等行行为的专专项排查查，对重重要和关关键岗位位人员必必须做到到全覆盖盖。3.进一一步严格格问责制制度。通通过加大大日常经经营绩效效及薪酬酬与风险险、内控控、案件件的挂钩钩权重，重新梳梳理合规规、审慎慎经营导导向，防防止因考考核压力力扭曲经经营行为为形成案案件。严严格落实实“上追两两级”、“双线问问责”、“一案四四问责”等机制制，对金金额大而而非真实实自查发发现的案案件从重重问责并并

45、与市场场准入严严格挂钩钩；该移移送司法法处理的的，不能能手软，要坚决决移送。对银行行员工参参与民间间借贷行行为要严严密监测测，一经经发现，要一律律开除。4.进一一步规范范报送案案件信息息。严格格执行银银监会新新的案件件风险信信息报送送制度，不得瞒瞒报、漏漏报和迟迟报案件件。第二部分分我省银行行员工犯罪罪分析及及防范措措施商业银行行员工犯犯罪问题题一直是是诱发银银行业案案件的主主要因素素之一，曾经接接连暴露露的银行行高管巨巨额腐败败案及内内部员工工集体挪挪用资金金案等大大案要案案给我国国银行业业健康发发展及社社会声誉誉带来极极大危害害。近年年来，随随着银行行业改革革的不断断深入和和银监会会案件防

46、防控工作作的不断断推进，类似大大案要案案逐渐减减少，但但是内部部单体作作案及内内外勾结结作案仍仍屡见不不鲜，屡屡查屡犯犯。据不不完全统统计：浙浙江辖内内银行业业从20006年年至今年共发发生银行行业案件件29起起，由内内部员工工犯罪引引发的案案件233起，占占79%左右。其中，20006年113起，占当年年案件总总数800%左右右；20007年年全部为为内部员员工犯罪罪；20008年年及20009年年一半左左右的案案件属于于内部员员工犯罪罪。从涉涉案金额额看，220066年至220099年，员员工犯罪罪涉案总总金额高高达1亿亿多元。因此，银行业业内部员员工犯罪罪问题仍仍需引起起高度重重视。一、

47、省内内银行业业金融机机构案例例分析（一）龙龙泉市农农村信用用联社水水南信用用社岩樟樟分社信信贷员挪挪用信贷贷资金案案件20099年3月月29日日，龙泉泉联社水水南信用用社岩樟樟分社在在落实联联社组织织的案件件专项治治理深度度排查中中，发现现信贷员员潘新元元有擅自自违规发发放贷款款的嫌疑疑。当晚晚，该分分社主任任谷小东东找潘新新元谈话话，要求求说明办办理贷款款的原由由及过程程。潘新新元交代代了在任任分社主主任、信信贷员期期间，存存在隐瞒瞒其他人人一手经经办借冒冒名贷款款供自己己使用的的违法行行为。33月300日，龙龙泉联社社在接到到谷小东东关于潘潘新元有有大量借借冒名贷贷款嫌疑疑的报告告后，通通

48、知潘新新元到联联社说明明情况，但潘新新元未去去联社且且去向不不明。该该联社立立即向龙龙泉市公公安局报报案。44月2日日，龙泉泉市公安安局对潘潘新元事事件以“职务侵侵占案”立案侦侦查。44月199日，潘潘新元迫迫于压力力在其朋朋友的劝劝说下，从江西西上饶回回到龙泉泉，向市市公安局局投案自自首。经经市公安安局侦查查和联社社审计，自20001年年开始，潘新元元以借名名、假名名等手段段发放借借（假）冒名贷贷款，至至案发日日涉案882户、88笔笔、金额额1811万元。贷款资资金用于于购买彩彩票以及及支付贷贷款利息息等。88月199日，龙龙泉市人人民法院院公开审审理了潘潘新元挪挪用资金金案，以以潘新元元挪

49、用资资金罪，判处有有期徒刑刑8年66个月。案发后，浙江省省农信联联社和龙龙泉联社社对此案案有关的的33名名责任人人作出了了纪律处处分和经经济处罚罚。按照照案件责责任上追追二级的的要求，对7名名负有领领导责任任的龙泉泉联社新新老班子子理事长长、主任任、副主主任和监监事长，分别给给予行政政记过或或行政警警告处分分；对55名负有有管理责责任的联联社监察察、保卫卫、内审审、业务务和风险险合规等等职能部部门负责责人，分分别给予予行政记记过或行行政警告告处分；对100名因工工作失职职的水南南信用社社和岩樟樟分社主主任、会会计主管管、信贷贷员、柜柜员、出出纳员，分别给给予行政政记过和和罚款；对111名历次次

50、信贷检检查或风风险排查查工作失失职的检检查人员员，给予予行政警警告处分分。（二）农农行武义义支行客客户经理理挪用应应付未付付利息案案件20100年4月月15日日，农行行浙江省省分行通通过内部部审计，发现农农行金华华分行辖辖属武义义支行客客户经理理郑春青青涉嫌挪挪用应付付未付利利息399.8万万元。郑春青，男，119744年出生生，19995年年8月进进入农行行工作。先后在在武义支支行辖属属柳城营营业所、东干分分理处、营业中中心、桐桐琴分理理处任柜柜员、主主任、会会计主管管，20009年年1月调调任支行行公司业业务部客客户经理理。经查，郑郑春青利利用担任任桐琴分分理处会会计主管管之便，于2000

51、9年年1月112日虚虚列应付付未付利利息，通通过911过渡账账户，采采取销毁毁、伪造造和套打打传票等等手段，挪用应应付未付付利息款款项399.8万万元。案发后，农行浙浙江省分分行党委委高度重重视郑春春青违法法违规事事件暴露露出来的的内控管管理问题题，严肃肃处理金金华分行行和武义义支行责责任人共共29人人，涉及及市分行行和县支行高管管5人，市分行行和县支行中层层管理人人员6人人，支行行其它人人员188人，其其中：开开除1人人，撤职职1人，辞退22人，记记大过44人，记记过177人，警警告2人人，通报报批评22人。(三)发发案原因因分析：一是案件件查防工工作不深深入、不不细致。20006年77月，

52、龙龙泉联社社曾发生生过安仁仁信用社社信贷员员严重违违法发放放贷款案案件，该该联社本本应吸取取教训、举一反反三，切切实加强强对信贷贷业务的的风险排排查工作作，但该该联社及及其下属属机构没没有按照照银监会会案件专专项治理理的工作作要求，切实做做好案件件查防工工作。潘潘新元仍仍可以在在权限内内“一手清清”（即违违反信贷贷管理规规定，信信贷员限限额内贷贷款由同同一人调调查、审审查和审审批），违规办办理贷款款业务审审批、发发放、记记账。潘潘新元在在自白白书中中表露“在20006年年安仁案案件发生生时，也也曾想到到过投案案自首”。但龙龙泉联社社及其下下属机构构案件排排查工作作不深、不细，给了潘潘新元继继续

53、作案案的机会会。二是内控控制度不不完善，执行力力不强。一是制制度存在在缺陷。龙泉联联社及其其下属机机构对部部分制度度规程照照抄照转转、脱离离实际，没有制制度后评评价机制制，导致致一些重重要业务务岗位或或操作环环节出现现漏洞，诱发案案件。二二是制度度落实不不到位。潘新元元从20001年年到20008年年，在岩岩樟分社社任主任任长达88年，反反映出该该联社没没有落实实轮岗制制度。三是检查查监督人人员责任任心不强强，内控控防线失失守。一一是贷款款审批双双签制度度未落实实。二是是会计临临柜监督督形同虚虚设，贷贷款资金金入账本本应由借借款人亲亲自办理理，临柜柜核对身身份后入入账，但但实际中中未执行行。三

54、是是近3年年来，尤尤其是安安仁案件件发生后后，该联联社组织织过“20006年借借冒名贷贷款专项项检查”、“20007年上上半年新新发放贷贷款合规规性检查查”和“20008年全全市信贷贷大检查查”，但由由于检查查缺乏针针对性和和检查人人员责任任心不强强，均未未能发现现潘新元元“一手清清”的借冒冒名贷款款。四是用人人机制不不健全，选人用用人不慎慎。该联联社没有有建立科科学的选选人用人人机制，没有形形成客观观、公正正的高管管人员和和重要岗岗位人员员使用、考核、评价、监督机机制。缺缺乏对高高管人员员和重要要岗位人人员有效效考核和和履职评评价，对对其异常常行为严严重失察察。潘新新元20001年年4月从从

55、龙南分分社调任任岩樟分分社主任任后，220011年5月月就开始始作案，相关部部门一直直没有察察觉。 五是风险险防范意意识淡漠漠，思想想教育工工作不实实。龙泉泉联社缺缺少对员员工思想想品德、法律法法规教育育和相关关业务知知识、技技能的培培训，从从业人员员责任意意识、风风险防范范意识淡淡漠。部部分员工工原则性性差，人人情大于于制度，关系高高于规章章，盲目目屈从领领导意见见，对内内部管理理存在的的问题习习以为常常，缺乏乏监督制制约。二、员工工犯罪主主要形态态及特点点分析目前，辖辖内银行行业员工工犯罪案案件主要要有四类类，分别别是职务务侵占、挪用资资金、诈诈骗和受受贿类经经济犯罪罪，其中中挪用资资金和

56、诈诈骗类犯犯罪占比比最高。总体而而言，辖辖内内部部犯罪人人员作案案手段较较外部犯犯罪复杂杂、作案案隐蔽性性强。（一）职职务侵占占。犯罪分分子利用用自己职职务之便便实施犯犯罪活动动，犯罪罪目的是是将银行行资金占占为已有有。主要要的侵占占方式有有，银行行柜员侵侵占尾箱箱现金、金库管管理员窃窃取金库库现金、押运员员在押运运过程中中侵占银银行资金金等。这这类案件件的案发发环节主主要集中中在运输输、交接接和清点点环节，由于相相关人员员违背双双人运输输、双人人解款、按时清清点等内内控要求求引发。20006年至至20009年，辖内共共发生该该类案件件3起，占内部部员工犯犯罪案件件总数的的13%，其中中200

57、06年22起，220088年1起起。（二）挪挪用资金金。该类犯犯罪区别别于职务务侵占的的地方在在于犯罪罪目的不不同，挪挪用资金金并非是是将银行行资金占占为已有有，而是是将银行行资金暂暂时挪作作他用，等待资资金到位位后再还还。常见见的犯罪罪动机是是将资金金用于买买彩票、赌博、炒股等等。该类类案件作作案手段段多样，往往与与诈骗行行为相联联系，主主要挪用用行为有有将客户户准备归归还的款款项或发发放给客客户的贷贷款转入入自己的的借记卡卡上以及及直接支支取客户户定期存存款。发发案环节节包括存存贷款办办理环节节、章证证管理环环节、授授权卡及及密码管管理环节节等。犯犯罪分子子通过伪伪造身份份证、私私刻或窃窃

58、取重要要印章、伪造收收款凭证证等实施施犯罪。20006年至至20009年辖辖内共发发生该类类案件110起。（三）诈诈骗。这类犯犯罪手段段较前两两种更为为复杂，以内外外勾结作作案为主主，实施施对象包包括存款款、贷款款、票据据等。发发案环节节有印鉴鉴卡管理理环节、印章管管理环节节、网银银开户环环节等，犯罪分分子通过过内外勾勾结调换换企业印印鉴、窃窃取印章章、私开开网银等等手段诈诈骗银行行和客户户资金。20006年至至20009年共共发生该该类案件件5起，其中220066年1起起，20007年年1起，20009年33起。该该类案件件近年来来呈现上上升趋势势，与犯犯罪分子子日益渗渗透银行行系统密密切相

59、关关，同时时也与银银行业务务范围不不断扩大大、业务务量不断断增加伴伴随的银银行业内内控有效效性相对对下降也也有很大大关系。（四）受受贿等经经济犯罪罪。由于在在银行工工作涉及及“钱权力力”的方面面较多，内部员员工的商商业贿赂赂犯罪行行为较为为严重。20006年至至20009年辖辖内共发发生该类类案件44起，主主要集中中于20006年年左右，受贿原原因涉及及基建、信贷方方面的违违规操作作。三、员工工犯罪趋趋势分析析通过纵向向比较220066年至今今的内部部员工犯犯罪案件件发现，辖内银银行业员员工犯罪罪主要呈呈现以下下发展趋趋势：（一）作作案手段段日趋复复杂。早早期犯罪罪分子的的作案手手段较为为直接

60、，以盗窃窃和直接接挪用手手段为主主，涉案案环节较较少。近近两年来来，犯罪罪分子的的作案手手段日趋趋复杂，更具迷迷惑性和和隐蔽性性。犯罪罪手段的的日趋复复杂使得得银行业业案件的的发现更更为困难难。目前前，多数数案件都都是潜伏伏一年以以上的陈陈案，甚甚至有案案件潜伏伏时间长长达八年年之久。（二）涉涉案金额额日益加加大。随随着银行行业内控控机制的的不断完完善、银银行业收收入水平平的提高高以及案案件惩处处力度的的加大，员工犯犯罪成本本随之加加大。因因此，引引诱犯罪罪分子铤铤而走险险的犯罪罪收益必必然日益益加大，主要表表现为内内部犯罪罪案件的的平均涉涉案金额额呈增长长态势。20006年内内部案件件平均涉