2017年商业银行员工考核题库（会计出纳岗）

1、PAGE PAGE 792017年商业银行员工考核题库（会计出纳岗）一、现金管理类一、出纳管理办法单选1、网点临柜柜员收缴假币时，必须由（ ）当客户面在假币正、背面加盖“假币”戳记及经办人名章。 A、 柜员本人 B、双人 C 、 会计主管 D、网点负责人答案：B2、残缺币全额兑换是指票面残缺不超过（ ），其余部分的图案、文字能照原样连接，应向持有人按原面额全额兑换。A.四分之三 B.五分之一 C.六分之一 D.三分之一答案：A3、带密码的库门要不定期更改密码，至少隔（ ）更换一次。A、每季度 B、半年 C、一年 D、两年答案：A4、对中心金库，支行分管领导（行长助理）每月至少查库（ ）次，支行

2、营业部副经理每月至少查库（ ）次。A、2,1 B、1,2 C、2,2 D、1,3答案：B5、发现可疑票币，出纳人员一时难以确定真假，应开给持票人暂扣凭证，将可疑票币送（ ）鉴定。A联社会计部 B当地人民银行 C上级行出纳主管部门 D验钞专家 答案：B6、现金管理机构从上到下的垂直管理关系依次为（ ）。A、现金管理中心、现金管理分中心和网点。B、网点、现金管理分中心和现金管理中心。C、现金管理分中心、网点和现金管理中心。D、现金管理中心、网点和现金管理分中心。答案：A7、总行（ ）是出纳业务工作的综合管理部门。A、内审部 B、计划财务部 C、会计结算部 D、资金营运部答案：C8、现金管理中心向人

3、民银行请领现金时，需经会计结算部总经理或副总经理及（ ）总经理或副总经理审批后，才能进行现金的请领工作。 A、内审部 B、计划财务部 C、国际业务部 D、资金营运部答案：B多选9、金库库房风险控制主要包括（ ）等内容。A、安全防护 B、岗位管理 C、库存控制 D、应急处理 答案：ABCD10、日常业务往来时发现重大异常情况，要即时上报当地内审组和总行反假专管员，并应立即报告当地公安机关的情形有（ ）。A、多次在同一人存款中发现假币的；B、所辖某个网点收缴假币量激增的；C、发现新式、特殊制造的假币，该假币保管好待查；D、属于利用新的造假手段制造假币的；答案：ABCD11、票币整点必须做到“五好钱

4、捆”。即点准、墩齐、扎紧和( ) A、整理 B、盖章清楚 C、挑净 D、拆把答案：BCD12、库房管理质量要求达到“六无”，即（ ）和无霉烂、无虫蛀、无差错事故。A、无诈骗 B、无盗窃 C、无火灾 D、无鼠咬 答案：BCD13、如因工作需要在办公时间进入现金管理分中心时，以下行为正确的有（ ）。A、总行会计结算部指定的介钞人员办理现金上下介业务的，可自行进入。B、总行领导或总行会计结算部、内审部查库，都须有本行在职领导及2名管库员陪同，方可进入。C、上级主管部门入库检查，须凭专用介绍信，并有总行会计结算部或内审部在职领导和本行在职领导陪同，方可入库检查。D、公安机关确需入库进行安全检查，应持县

5、（区）以上公安机关介绍信，并经总行主管领导批准，有总行内审部和本行在职领导陪同，方可入库。答案：BCD14、下面关于柜面现金收款业务规定叙述正确的是（ACD ） A、先收款后记账； B、必须手工填制现金存款单； C、当面点清现金，一笔一清；不得将几笔款项混收； D、清点票币时要看清票面，鉴别真伪及是否为现行流通的货币。答案：ACD二、非现金工具类一、个人支票业务管理办法单选收款人持现金支票向我行提示付款时，应在支票背面收款人签章处签章，并出示本人有效身份证件，经我行核对无误后付款。取款人非出票人，取款金额1万元（含）以上的，我行业务人员应（ ）。A、在支票背面登记客户身份基本信息，并留存有效身

6、份证件的复印件。B、在支票背面登记客户身份基本信息。C、无须在支票背面登记客户身份基本信息也可办理。D、拒绝办理。答案：A按人民银行的有关要求，对签发空头支票的出票人实行“黑名单”管理。对于累计签发（ ）次空头支票的出票人，应停止其使用支票结算工具，并对已向其出售的空白支票采取先收回后作废的流程处理。A、4 B、3 C、2 D、1答案：B某单位于2004年4月20日签开一份转帐支票，票面金额为16000元，持票人提示付款时，该单位帐户余额为500元，银行予以退票，并按处以（ ）元的罚款。持票人要求赔偿（ ）元的赔偿金。（B ）A、800 ，320 B、1000 ，320 C、800 ， 160

7、 D、1000 ，160答案：B支票的（ ）可以更改，更改后的票据依然有效。A、出票日期 B、收款人名称 C、付款帐号 D、金额答案：C支票的持票人应当自出票日起（ ）日内提示付款。A、60 B、30 C、15 D、10答案：D支票的持票人对支票出票人的权利，自出票日起（ ）不行使而消灭。A、2年 B、6个月 C、3个月 D、10日答案：B7、票据金额以中文大写和阿拉伯数据同时记载，对二者不一致的结算凭证( )。A、以大写为准B、以小写为准C、可予受理D、不可予受理答案：D多选自然人向我行网点申请开办支票业务时，以下条件必须具备的有（ ）：A、具有完全民事行为能力的自然人；B、在我行开立支票业

8、务的，开户时存款余额不低于5万元，且开户后日均余额不低于1万元；C、有稳定的收入来源和良好的资信，在人民银行全国征信系统无不良行为记录；D、确有办理支票结算的需求；答案：ABCD记载内容完整的支票遗失，失票人可以向我行申请挂失。以下属于记载内容完整是（ ）。A、无条件支付的委托； B、确定的金额； C、付款人名称； D、出票人签章。 答案：ABCD下面有关支票的叙述中，正确的是( )。A.背书转让支票其背书必须连续，背书转让的支票只能用于转账，不得支取现金。B.签章与预留银行签章不符的支票，银行除退票外可处至少不低于 1000元的罚款C.出票人持用于转账的支票向其开户行提示付款的，应作成委托收

9、款背书D.持票人持现金支票向出票人开户银行提示付款的，需作成委托收款背书答案：AB个人支票户的（ABC）等业务，必须由存款人凭本人有效身份证件亲自办理。A开户、销户 B、印鉴预留、印鉴挂失、印鉴变更C、领购支票 D、现金取款答案：ABC票据行为主要包括（ ）。A. 出票 B. 背书 C. 承兑 D. 保证答案：ABCD票据挂失管理办法以下票据中，不可以挂失止付的是B 。A、填明现金字样的银行汇票 B、未填明现金银行本票 C、已承兑的商业汇票 D、记载内容完整的支票答案：B新系统（大集中）中农信银系统签发的汇票挂失应在（ ）作挂失处理。A、重空挂失 B、农信银模块 C、卡模块 D、特色业务模块答

10、案：B丧失的银行汇票，失票人凭（ ）出具的其享有该汇票票据权利及实际结算金额和本人有效身份证，向出票行请求付款或退款。A、检查院 B、人民银行 C、人民法院 D、公安机关答案：C支票挂失止付后，促请失票人在提交挂失止付申请( )日内依法向人民法院申请公示催告或提起诉讼。A、4 B、3 C、2 D、1答案：B受理挂失的开户机构自收到挂失止付通知书之日起（ ）日内没有收到人民法院的止付通知书的，自第13日起，挂失止付通知书失效。A、12 B、13 C、14 D、15答案：A某支行受理一客户申请挂失两张支票，经审查符合挂失规定，票面金额分别为 10000 元、2000 元，问 应收手续费多少？（C）

11、 A、10 元 B、12 元 C、15 元 D、60 元答案：C挂失申请人应填写挂失止付通知书并签章，挂失止付通知书应当记载下列事项（ ）。A、票据丧失的时间、地点、原因；B、票据的种类、号码、金额、出票日期、付款日期；C、票据付款人名称、收款人名称；D、挂失止付人的姓名、营业场所或者住所以及联系方法。答案：ABCD公示催告终结后，单位失票人将（ ）提交给开户机构办理入账。A、法院出具的其享有该支票票据权利的判决书 B、挂失止付通知书的回单 C、营业执照原件 D、机构代码证原件答案：ABCD失票人在公示催告程序终结前申请解除挂失的，如该法院许可解除挂失，失票人应持（ ）向原挂失受理行申请解除挂

12、失。A、经办人身份证件 B、支票 C、法院许可文书 D、原支票挂失止付通知书回单答案：ABCD空头支票处罚细则出票人一年内累计签发（ ）张（含）以上空头支票，会被停止支票结算业务。A、4 B、3 C、2 D、1答案：B由于出票人地址、联系电话、Email地址等信息变更或出票人恶意拒收，票递无法送达的，佛山人行将把告知书及其送达回证送总行清算中心A、网点 B、支行营业部 C、总行营业部 D、总行清算中心答案：D被停止支票结算业务的出票人整改后，向开户机构申请恢复支票结算业务，对符合要求的存款人申请，各支行应于（）个工作日予以审核和批复，并将相关资料及复印件存档保管，以备检查。A、2 B、3 C、

13、4 D、5答案：D出票人签发空头支票或者签发与其预留的签章不符的支票，不以骗取财物为目的的，由中国人民银行处以票面金额（ ）但不低于1000元的罚款。A、6% B、5% C、 4% D、3%答案：B各支行营业部于每季度后（）个工作日之内，将本行本季度恢复购买支票的存款人清单上报总行清算中心。清算中心于每季度后（）个工作日之内，将全行本季度恢复购买支票的存款人清单，汇总后统一上报佛山人行。（ ）A.5、5 B. 10、5 C.5、10 D.5、15答案：C签发空头支票的出票人收到决定书后，对拟进行的行政处罚有异议的，在签收之日起（ ）内申请行政复议，行政复议资料抬头需注明“行政复议申请书”字样。

14、A、3个月 B、60天 C、30天 D、15天答案：B出票人应当自收到决定书之日起（ ）内，到指定的罚款代收机构主动缴纳罚款。A、3个月 B、60天 C、30天 D、15天答案：D多选：被停止使用支票结算工具的出票人可向开户网点柜台购买单张支票，该支票仅限于柜台办理结算，业务包括：（ ）A、支付工资或劳务费 B、缴纳各项税款 C、支付货款 D、还款答案：AB以下签发的支票属于空头支票的有（ ）。A、印章模糊的支票B、支票金额超过其付款时在付款人处实有的存款金额的支票C、与其预留印章不符的支票D、大写金额不规范的支票答案：BC被停止支票结算业务的出票人在进行整改后，可以向开户机构申请恢复支票结算

15、业务。申请时，以下需提交下列材料（ ）：A、单位负责人或法定代表人签署的书面申请；B、保证不再签发空头支票的承诺函；C、已缴纳罚款的情况说明（附“代收罚款收据”复印件）；D、存款人参加支票法律、法规知识培训，并考核合格的证明；答案：ABCD签发空头支票逾期不缴纳罚款的，将受到如下处罚：A、每日按罚款数额的5加处罚款，加处罚款不高于应缴纳的罚款数额。B、每日按罚款数额的3加处罚款，加处罚款不高于应缴纳的罚款数额。C、被停止签发支票或全部支付结算业务。D、被人民法院要求强制执行。答案：BCD预留印鉴及电脑验印管理办法单选：支行营业部应指定专人保管网点上交的实物印鉴卡，对已失去使用效力的各网点印鉴卡

16、在保留（ ）个月后，按会计档案资料销毁的相关规定进行销毁。A、1 B、2 C、3、 D4答案：B预留印鉴卡片要求一式（ ）份。A、6 B、5 C、4 D、3 答案：C（ ）负责网络运行、大集中业务系统记账接及协助系统维护。A、会计结算部 B、信息科技部 C、内审部 D、各网点答案：B办理变更、挂失印鉴的，开户网点按要求对存款人提供的有关资料审核无误完成相关业 务后，必须在新印鉴启用日期（ ）工作日前送达支行营业部。A、前一 B、前二 C、前三 D、前五答案：A多选：下列说法正确的有（ ）。A、存款人在银行预留签章中公章或财务专用章的名称与其申请开立的银行结算账户的账户名称、出具的开户证明文件上

17、记载的存款人名称应保持一致。 B、因注册验资开立的临时存款账户，其账户名称为工商行政管理部门核发的“企业名称预先核准通知书”或政府有关部门批文中注明的名称，其预留银行印鉴中公章或财务专用章的名称应是存款人与银行在银行结算账户管理协议中约定的出资人名称。 C、预留银行签章中公章或财务专用章的名称不能使用简称的。D、没有字号的个体工商户开立的银行结算账户，其预留印鉴中公章或财务专用章应是“个体户”字样加营业执照上载明的经营者的签字或盖章。答案：ABD以下属于对于单位预留印鉴要求审核的要素有（ ）。A、预留印鉴是否为该单位的公章或财务专用章并加其法定代表人或者其授权代理人的印章。B、预留印鉴是否使用

18、牛角质、有机玻璃等硬质材料刻制的印章，橡皮章和原子油章不予受理，应劝其按要求重新刻制。C、印章是否按要求的位置居中清晰盖正，对压线、印章相互贴边、交叉、重影、模糊、印油扩散、卡片折叠、卡片表面不整洁等印鉴均不受理。D、账号、户名、启用日期、开户日期等要素，是否填写齐全、真实，印鉴卡背面是否加盖该单位行政公章。答案：ABCD客户印鉴的预留、变更、挂失补办、注销可授权他人办理，除出具相应的证明文件外，还应出具（ ）。A、单位法定代表人或单位负责人签章的授权书B、单位法定代表人或单位负责人的身份证件C、经办人本人身份证件D、营业执照答案：ABCD挂失单位公章的，以下属于客户应向开户行提交的资料有（

19、）。A、开户许可证B、营业执照正本C、工商管理部门或公安机关相关证明D、新、旧印鉴卡答案：ABCD挂失单位账务专用章或个人名单的，客户应向开户行提交（ ）。A、开户许可证B、营业执照正本C、工商管理部门或公安机关相关证明D、新、旧印鉴卡答案：ABD三、存款类一、储蓄管理办法单选：外国公民的法定实名证件为（ ）。A、护照 B、驾驶证 C、工作证 D、其所在国的身份证答案：A大集中系统中对公通知存款的起点金额为（ ）万元。A、10 B、20 C、40 D、50 答案：D存本取息定期储蓄的起存额是人民币（ ）。A、1000元 B、 3000元 C、 5000元 D、 10000元答案：C在大集中系统

20、中客户办理存折书面挂失后（ ）天可以办理补发。A、3 B、5 C、7 D、9答案：A 单位定期存款提前支取仅限于（ ）次。A、1 B、2 C、3 D、4答案：A如储户死亡，其财产继承人需要循挂失途径办理方可获得资金的，需要出示公证部门的财产继承公证书或（ ）的财产处分判决书。A、人民法院 B、公安机关 C、公证处 D、 当地居委答案：A提前支取的定期储蓄存款，支取部分按（ ）计付利息。A、存入日挂牌公告的活期存款利率计付利息B、存入日挂牌公告的定期存款利率计付利息C、支取日挂牌公告的定期存款利率计付利息D、支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息答案：D教育储蓄存款属于（ ）定期储蓄存款。A、整存

21、整取 B、零存整取 C、整存零取 D、存本取息答案：B储户办理零存整取定期储蓄存款，中途漏存一次，应在（ ）补存。 A、次月 B、存期结束前一个月 C、任何时候 D、当年答案：A账户办理临时挂失后，储户本人（或有权人）可以凭有效身份证件原件及复印件到临时挂失的解挂可以在（ ）办理解挂手续A、原挂失网点 B、开户网点 C、我行任一网点 D、省内任一网点答案：D存款人遗忘存款账户密码，可以到我行任一机构办理密码挂失手续A、原挂失网点 B、开户网点 C、我行任一网点 D、省内任一网点答案：C办理密码挂失后可立即办理密码重置业务，密码重置当天生效,密码重置业务须在（ ）办理。A、原挂失网点 B、开户网

22、点 C、我行任一网点 D、省内任一网点答案：A多选13、金融机构办理存款业务，不得有下列行为（ ）。A. 擅自提高利率或变相提高利率，吸收存款B. 明知或应知是单位资金，而允许以个人名义开立帐户存储C. 擅自开办新的存款业务种类D. 吸收存款不符合中国人民银行规定的客户范围、期限和最底限额答案：ABCD经中国人民银行或其分支机构批准，我行可以组织网点可以办理下列金融业务（ ）：A、办理本外币活期、定期储蓄存款。B、发售和兑付以居民个人为对象的国库券、金融债券、企业债券等有价证券；C、开办个人定期储蓄存单小额抵押贷款业务。D、办理代发工资、代收房租、水电费、电话费等服务性业务。答案：BC根据存款

23、的期限和取款方式，可以将存款分为（ ）。A. 活期存款 B. 通知存款 C. 定期存款 D. 长期存款答案：ABC有关存折（单）挂失及解挂的表述，以下正确的有（ ）A、存折（单）口头挂失及书面挂失可在我行任一网点办理。B、大集中系统中客户临时挂失存折5天后自动解挂。C、已办理挂失的存折（单）的解挂可由他人代办。D、由于未能证实请求挂失人的存款所有权，基于为储户保密原则， 经办员禁止告知实际存款余额。答案：AD下面的叙述正确的有（ ）A、不得受理16岁以下公民作为被委托人办理存款挂失、密码挂失以及相关的解挂或补开业务。B、 16岁以下公民办理本人以实名制开立的个人存款账户的挂失业务时，不得凭已登

24、记的身份证明文件亲自办理。C、办理16岁以下公民开立的个人存款账户的挂失业务，可由其监护人凭开户人户口簿及监护人身份证代为办理。D、一般情况下，未成年人的父母是未成年人的监护人；发生监护争议的，可凭当地居委开具的监护人与被监护人关系证明办理。答案：AC以下业务可授权他人代办的有（ ）A、开立账户 B、存折挂失 C、个人支票户印鉴卡挂失 D、对公支票户印鉴卡挂失 答案：ABD19、个人存款人死亡,其继承人若要办理其存款的继承,可以凭( )到银行办理继承过户或支取手续。 A、法院的判决书 B、法院的裁定书 C、法院的调解书 D、公证处的继承权证明书答案：ABCD二、通知存款管理办法单选通知存款的最

25、低起存金额：个人为（ ）万元，单位为（ ）万元；存款人需一次性存入。A、5，10 B、5，50 C、10，50 D、10，30答案：B通知存款的最低支取金额：个人为（ ）万元；单位为（ ）万元。A、5，10 B、5，50 C、10，50 D、10，30答案：A开立单位通知存款应提交的资料有（ ）。A、开立单位定期存款账户申请书、营业执照或有关登记证书正本、法定代表人（或单位负责人）身份证明文件原件，如非法定代表人（或单位负责人）办理，还应提供经办人员的身份证明文件原件。B、营业执照或有关登记证书正本、法定代表人（或单位负责人）身份证明文件原件，如非法定代表人（或单位负责人）办理，还应提供经办人

26、员的身份证明文件原件、印鉴卡。C、开立单位定期存款账户申请书、营业执照或有关登记证书正本、法定代表人（或单位负责人）身份证明文件原件，如非法定代表人（或单位负责人）办理，还应提供经办人员的身份证明文件原件、印鉴卡。D、营业执照或有关登记证书正本、法定代表人（或单位负责人）身份证明文件原件，如非法定代表人（或单位负责人）办理，还应提供经办人员的身份证明文件原件、印鉴卡。答案：C某单位负责人要求开立单位7天通知存款，其开立的方式应为（C）A、存现 B、从其个人账户中转出 C、以转账方式从其活期结算账户转出 D、以收到客户开出的我行支票转出答案：C某客户于4月1日办理人民币7天通知存款，金额15万元

27、，4月9日到网点办理约定通知，4月12日取消通知，4月16日重新办理约定通知取款15万元，则到期日取款时应付利息为（ ）。（已知活期利率为0.5%,7天通知存款利率为1.49%）A、124.17 B 、142.79 C、130.42 D、99.33答案：D多选关于通知存款的表述，以下正确的是（ ）。A、“人民币个人七天通知自动转存存款”、“人民币七天通知自动转存存款(对公)”可以部分提前支取。B、“人民币个人七天通知自动转存存款”、“人民币七天通知自动转存存款(对公)”不可部分提前支取,只能一次销户，C、人民币个人七天通知自动转存存款”、“人民币七天通知自动转存存款(对公)”销户时须建立取款通

28、知。D、人民币个人七天通知自动转存存款”、“人民币七天通知自动转存存款(对公)”销户时不须建立取款通知。答案：BD通知存款遇以下情况的，按活期存款利率计息有（ ）。A、实际存期不足通知期限的，按支取日挂牌公告的活期存款利率计息；B、未提前通知而支取的，支取部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计息；C、已办理通知手续而提前支取或逾期支取的，支取部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计息；D、支取金额不足或超过约定金额，不足或超过部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计息； 答案：ABCD单位通知存款银行结算账户客户名称作出信息变更的，需要重发单位通知存款凭证及变更预留印鉴。以下属于客户应向我行提交的相关资

29、料有（ ）。A、原核准类账户开户许可证正本 B、营业执照正本(批文、登记证书、证明) C、组织代码证 D、税务登记证 答案：ABCD协定存款管理办法单选不能办理协定存款业务的对象是（A）。A、个人 B、企事业单位 C、机关团体 D、其他经济组织答案：A 协定存款中协议有效期为（C）年。A、3 B、2 C、1 D、半答案：C 企业（协定存款单位）需要注销帐户的，须提前（ ）天向我行提交人民币单位协定存款注销通知书。A、20 B、15 C、10 D、5答案：C4、单位协定存款的期限由客户与银行在协定存款合同中约定，最长不超过（ C ） ，到期时任何 一方没有提出终止或修改合同，即视为自动延期。 A

30、、半年 B、半年（含半年） C、1 年(含 1 年) D、三个月答案：C对已签订生效的协定存款协议，对客户提出的基本存款额度进行变更的申请，（ ）作协议变更的处理。A、不得 B、无法 C、须经我行审批同意 D、须经单位负责人同意答案：C单位协定存款基本存款额度以内的存款按结息日中国人民银行规定的（ ）计息，超过基本存款额度的存款按结息日中国人民银行规定的（ ）计息。A、活期存款利率，协定存款利率 B、协定存款利率，活期存款利率 C、活期存款利率，不计息 D、协定存款利率，不计息答案：A多选项 当协定存款的企业单位出现（ ）情况时终止协定存款协议书。A、协定存款协议书到期，且我行决定不再续约的；

31、B、企业单位协定存款帐户协议期内连续一年以上（含一年）的日均存款余额低于协议约定金额；我行将该协定存款帐户转为一般结算帐户处理，企业单位不再享受协定存款利率。C、企业单位因违反结算纪律，受到人民银行处分通报的；D、协定存款帐户不能通过年检的；答案：ABCD协定存款采用（ ）的管理方式。A、一个账户 B、一个余额 C、两个结息积数 D、两种利率 答案：ABCD协定存款中有关计息的表述正确的有（ ）。A、在季度计息期内，协定存款结算户的每日余额中低于或等于基本存款额度的部分按结息日挂牌活期存款利率计息；B、超过基本存款额度的部分，按结息日人民银行公布的协定存款利率计息。C、超过基本存款额度的部分，

32、在计息期间内发生利率调整的，根据利率变更日期实行分段计息。D、协定存款计息采用积数计息法每日计提。答案：ABCD企业办理协定存款的基本规定有（ ）。A、虽不符合我行条件，但经申请并通过个人金融部审批同意的B、原则上必须在我行过去1个月内日均存款余额达100万元以上；C、有较大发展潜力或对我行业务有较大贡献的企业；D、客户申请办理协定存款的，其结算帐户约定基本存款额度由各支行自行决定，但原则上不得少于10万元。答案：ABCD人民币单位定期存款管理办法单位定期存款起存金额（ ）万元，多存不限。A、50 B、 10 C、5 D、1答案：D以下有关单位定期存款说法不正确的是（ ）。A、财政拨款、预算内

33、资金及银行贷款不得作为单位定期存款存入我行任何网点。B、存款单位开立定期存款账户时，存入定期存款账户的资金应从其单位银行结算账户中转出。C、网点业务员及时通过大集中系统相关交易设置特殊转账限制，客户要求部提、销户时款项转入原转出结算账户。D、网点业务员审查支付凭证并记账后，向存款单位开具“单位定期存款定期存款单”，加盖业务专用章后连同一联开户申请书交给存款人。答案：D单位定期存款（ ）部分提前支取。A、不可以 B、可以一次 C、可以多次 D、可以2次答案：B到期续存的单位定期存款（ ）。A、支取后，必须先存入其单位银行结算账户，再从账户中转出后续存；B、可以支取时直接存入本金，不通过其单位银行

34、结算账户，但利息转入结算账户；C、支取后，先把本金存入其单位银行结算账户，再从账户中转出后续存，但利息无需转结算账户，直接转存定期；D、支取时直接存入，不通过其单位银行结算账户，利息可以一并存入。答案：A以下单位账户可以提取现金的有（ ）A、一般存款账户 B 、基本存款账户 C、临时存款账户 D、专用存款账户 答案：BCD（ ）不得作为单位定期存款存入我行任何网点。 A、其他收入 B、财政拨款 C、预算内资金 D、银行贷款答案：BCD单位定期存款期限分为（ ），起存金额为一万元，多存不限。A、二年 B、一年 C、半年 D、三个月答案：ABCD单位存款包括（ ）以及经中国人民银行批准的其他存款。

35、A、协定存款 B、通知存款 C、活期存款 D、定期存款答案：ABCD证明业务管理办法单选以下有关证明业务的表述不正确的是（ ）。A、资信证明书及结算纪律资信证明书具有担保作用，B、不得转让、质押、不能作为支付款项的凭证。C、客户存款证明书及结算纪律资信证明书遗失不挂失、不补发、不退还手续费。D、存款证明可以是对客户某一时点或某一时段不可动用的可用存款出具的书面证明。答案：A客户可以到我行（ ）办理存款证明。A、总行营业部 B、支行营业部 C、任一网点 D、开户网点答案：C结算纪律资信证明业务集中在（ ）出证并签发A、总行营业部 B、支行营业部 C、任一网点 D、开户网点答案：B个人申请开立的存

36、款证明可根据客户要求采取不超过（ ）个个人存款账户信息的一证多户。存款账户必须为申请人本人的账户。A、9 B、8 C、7 D、6答案：C单位申请开立的存款证明(资信证明书)上的存款可以为不超过（ ）个账户信息的结算账户或单位定期存款，在可用余额范围内可分多笔数进行开具，存款账户必须为申请人所有的账户。A、2 B、3 C、4 D、5答案：D开立存款证明的账户状态必须正常或（ ），且只能在账户可用资金范围内开立证明。A、止付 B、止存 C、冻结 D、销户答案：B单位办理结算纪律资信证明书的步骤如下，正确的是（ ）。 = 1 * GB3 经办人员到网点填写申请书 = 2 * GB3 开具结算纪律资信

37、证明书 = 3 * GB3 支行营业部审查该存款账户是否签发了空头支票或与预留印鉴不符的支票 = 4 * GB3 网点人员审核资料后上送营业部A、 = 1 * GB3 = 2 * GB3 = 3 * GB3 = 4 * GB3 B、 = 2 * GB3 = 1 * GB3 = 3 * GB3 = 4 * GB3 C、 = 1 * GB3 = 4 * GB3 = 3 * GB3 = 2 * GB3 D、 = 1 * GB3 = 2 * GB3 = 4 * GB3 = 3 * GB3 答案：C多选：（ ）的账户不能办理个人存款证明。A、已冻结 B、质押 C、所有权不明晰 D、止付答案：ABCD办理

38、结算纪律资信证明业务的对象应为（ ）A、人民币单位结算账户B、人民币个人账户C、人民币个人支票户D、人民币个人储蓄账户答案：AC单位结算账户申请办理结算纪律资信证明业务时，须出具的资料包括（ ）。A、单位营业执照 B、组织机构代码证 C、单位证明 D、法定代表人或单位负责人的身份证 答案：ABCD证明业务操作规程单选：若出具无止付到期日的资信证明书的，必须在申请日（ ）才能办理出证，确保资信证明书内的资金账户余额为历史余额。A、当天 B、第二天 C、第三天 D、第四天答案：B证明业务的相关资料每年装订一次，并于次年1月底前完成装订归档，保管期限为（ ）。A、长期 B、15年 C、10年 D、5

39、年答案：D下列有关有止付日期的资信证明书单位客户办理提前解除止付的表述不正确的是（ ）。A、单位客户须提供法定代表人（负责人）身份证、资信证明书原件。B、已被相关单位和部门使用过的资信证明书或无资信证明书申请办理提前解除止付的可受理。C、网点核实相关资料无误后，通过收回存款证明交易并对账户存款进行解冻。D、客户需到原办理网点办理提前解除止付业务。答案：B企业注册验资存款证明业务操作规程单选：被验资企业的出资者或股东在验资期间内将验资资金存入被验资企业在我行开立的指定存款账户，我行就其存入的真实存款金额出具证明，此证明属于（C）。A、存款证明 B、结算纪律资信证明书 C、注册验资存款证明 D、信

40、贷证明答案：C对被验资企业申请变更登记的注册资本的变更情况进行验证属于（D）验资。A、改制B、合并C、设立D、变更答案：D客户可以到我行（ ）办理验资存款证明。A、总行营业部 B、支行营业部 C、任一网点 D、开户网点答案：B未获得工商行政管理部门核准登记的企业，在验资期满后，应向我行申请撤销验资业务临时存款账户，并由（ ）共同在存款人申请栏签名，经办员核对无误后，按照（ ）转出。（ ）A、有权办理人，现金方式B、有权办理人，原转入验资临时存款账户的方式C、经办人，原转入验资临时存款账户的方式D、经办人，现金方式答案：B获得工商行政管理部门核准登记的企业，但不在我行开立结算账户的，可以通过（D

41、）方式将款项汇划到验资企业在他行开立的结算账户。A、现金 B、支票 C、 行内转账 D、电汇答案：D多选：既能办理结算纪律资信证明又能办理验资存款证明的机构为（ ）。A、总行营业部 B、支行营业部 C、任一网点 D、开户网点答案：AB自然人出资需要开立验资账户、开立“资信证明书”时，必须是（ ）。A、股东亲自办理B、委托他人办理C、经办股东持全体股东委托其办理以上业务的授权书。D、提交办理股东身份证件原件及复印件。答案：ACD有关办理“银行询证函”的相关规定正确的是（ ）A、由会计师事务所在填妥的银行询证函上加盖行政公章。B、被验资单位在银行询证函上加具意见。C、银行询证函上应由经办人签名。D

42、、办理增资的单位加盖行政公章，由办理人持询证函到我行查询后盖章确认。答案：ABD有关验资账户的规定正确的是（ABCD）A、被验资企业开立了验资业务临时存款账户后，由出资人（股东）将各自认购的投资款项存入已开立的临时验资存款账户内。B、验资业务临时存款账户在验资期间为止付状态。C、验资结束，银行为被验资企业开出的验资证明为“资信证明书”。D、验资业务临时存款账户在验资结束后将账户内资金转出时要进行授权才能办理。答案：ABCD被验资企业申请开立验资业务临时存款账户时，以下属于客户应向开户银行网点提交的资料有（ ）。A、“开立单位银行结算账户申请书”；B、“验资业务银行结算账户管理协议”；C、“印鉴

43、卡”；D、“企业名称预先核准通知书”答案：ABCD经办员应对“银行询证函”的日期、( )等要素进行认真审查，“银行询证函”上所列的内容必须与我行系统记录的情况相符。A、银行账号 B、币种 C、金额 D、缴款人答案：ABCD以下对临时验资户使用的规定正确的有（ ）。A、被验资企业开立了验资业务临时存款账户后，由出资人（股东）将各自认购的投资款项存入已开立的临时验资存款账户内，存入的款项均采取转账方式。B、临时存款账户在验资期间只收不付。C、验资结束，银行为被验资企业开出的验资证明为“资信证明书”。D、临时存款账户在验资结束后将账户内资金转出时要进行授权才能办理。答案：BCD存单质押业务操作规程以

44、下定期存单可以作为质押物的是（ ）。A、已作担保的存单 B、挂失的存单 C、被依法止付的存单D、办理密码挂失的存单答案：D对于个人存单质押，柜员办理流程正确的是（ ） = 1 * GB3 贷款行办理质押品登记； = 2 * GB3 办理账户的质押冻结止付业务； = 3 * GB3 出具个人定期存单确认书； = 4 * GB3 审核质押存单的资料； = 5 * GB3 收取定期存单，向客户开具个人定期存单代保管收据； = 6 * GB3 将定期存单及止付回执交付贷款行经办员；A、 = 4 * GB3 = 2 * GB3 = 3 * GB3 = 5 * GB3 = 6 * GB3 = 1 * GB

45、3 B、 = 4 * GB3 = 2 * GB3 = 3 * GB3 = 5 * GB3 = 1 * GB3 = 6 * GB3 C、 = 4 * GB3 = 3 * GB3 = 2 * GB3 = 5 * GB3 = 6 * GB3 = 1 * GB3 D、 = 4 * GB3 = 3 * GB3 = 2 * GB3 = 5 * GB3 = 1 * GB3 = 6 * GB3 答案：C存单质押贷款到期，质押存单尚未到期，扣除贷款本息后，剩余部分（ ）A、按原定利率、期限为质押人开具新的个人定期存单。 B、提取现金C、转入指定账户D、重新开具新个人定期存单答案：A对于单位定期存单的解除止付及注

46、销担保品。以下步骤顺序办理正确的是（ ）： = 1 * GB3 存款开户网点及时从营业部取回单位定期存款证实书退回给出质人，并收回开户证实书代保管收据。 = 2 * GB3 收回单位定期存单和单位定期存单确认书，并做好交接手续。 = 3 * GB3 办理单位定期存单的质押冻结解除。 = 4 * GB3 经办柜员审核贷款行须向存款行出具经贷款行负责人签章确认的定期存单注销止付登记申请书。A、 = 1 * GB3 = 2 * GB3 = 3 * GB3 = 4 * GB3 B、 = 4 * GB3 = 2 * GB3 = 3 * GB3 = 1 * GB3 C、 = 1 * GB3 = 2 * G

47、B3 = 4 * GB3 = 3 * GB3 D、 = 4 * GB3 = 3 * GB3 = 2 * GB3 = 1 * GB3 答案：B多选：以下可以作为质押的存单有（ ）。A、个人双整定期储蓄存款B、个人存本取息定期储蓄存款C、个人零存整取定期储蓄存款D、个人整存零取定期储蓄存款答案：AB开户网点经办柜员办理个人存单确认时应对存单的审核包括（ ）。A、个人定期存单是否真实；B、要素是否齐全；C、是否为本网点开立；D、对银行签章进行验印；答案：ABCD贷款行可直接从质押存单扣划相应款项用于偿还贷款本息的情形有（ ）：A、借款人提前归还贷款本息的；B、质押贷款合同期满，借款人未按期归还贷款本

48、金和利息的；C、借款人或出质人违约，贷款行需依法提前收回贷款的；D、借款人或出质人被宣告破产或解散的。答案：BCD经办柜员办理单位定期存单质押业务时，需要审核的资料包括（）。A、营业执照正本、法定代表人或单位负责人的身份证件原件；B、授权他人办理的，还应出具其法定代表人或单位负责人的授权委托书及代理人身份证件；C、单位开户证实书、D、开具单位定期存单及登记止付申请书答案：ABCD四、结算收费类银行服务收费标准细则单选属于柜台多笔业务收费的业务超过（ ）笔起收取。A、6 B、5 C、4 D、3答案：B零钞清点费对于面额在1元（含）以下的人民币纸币和硬币数额达（）张（枚）以上起收取。A、300 B

49、、400 C、500 D、600答案：C客户申请打印历史明细，自申请当天向前推算，打印12个月内（含）人民币个人账户的明细清单，当年第一次打印（ ），第二次起（ ）。（ ）A、10元/次、免收 B、免收、10元/次C、20元/次，免收 D、免收、20元/次答案：D下列有关小额账户管理费的表述不正确的是（ ）。A、对在我行签约的个人代收代付类账户，若任两年内都没有发生代收代付类业务的，该账户将自动转为收费账户。B、在收费日人民币小额活期存款账户余额不足扣划账户管理费时，暂时不收取，当账户有足够余额时，系统在下一收费日将对上期未扣的账户管理费进行扣费。C、对在收费日前销户的小额账户，我行将根据账户

50、的上次收费日（在上次收费日后开户的，根据账户开户日）至销户日止，采用对月对日方式，按整月计算账户管理费，不足一个月的，免收账户管理费。D、小额个人活期存款账户在收费日未能全额扣费的账户，如该账户自首次欠费的收费日起一年内没有发生业务且余额为零，一年期满后我行将作自动清户处理。答案：B多选：我行新服务收费标准分为（ ）。A、政府指导价类 B、结算类 C、非结算 D、市场调节价类答案：AD下列单位结算账户可免收小额账户管理费的有（ ）。A、预售房专用账户 B、久悬单位银行结算账户 C、单位贷款约定还款账户 D、我行单位股金分红账户、答案：ABCD下列电子汇划用途可免收费的有（ ）。A、汇划财政金库

51、 B、救灾 C、抚恤金 D、养老金答案：ABC下列挂失业务应收取费用的有（ ）。A、密码挂失 B、 印鉴卡挂失 C、存折挂失 D、网银证书挂失答案：BCD五、支付结算系统及业务类小额支付系统业务管理办法单选：以下有关小额支付系统业务的说法不正确的是（ ）。A、我行为小额支付系统的直接参与者。B、小额支付系统中所称贷记业务，是指我行向收款行（社）主动发起的付款业务。C、小额支付系统中所称借记业务，是指我行向付款行（社）主动发起的收款业务。D、小额支付系统处理的支付业务一经广州CCPC或国家处理中心（NPC）轧差即具有支付最终性，不可撤销。答案：A借记回执信息最长返回时间不得小于中国人民银行规定的

52、基准时间，不得超过（ ）个法定工作日。A、7 B、6 C、5 D、4答案：C小额支付系统业务实行（ ）不间断运行。A、524 B、624 C、724 D、124答案：B申请止付为（）且（）的，我行不再向收款行（社）返回普通借记支付业务回执和定期借记支付业务回执。（D）A、止付批量包中的单笔支付业务、已经发出借记回执信息的B、止付批量包中的单笔支付业务、未发出借记回执信息的C、整包止付、已经发出借记回执信息的D、整包止付、未发出借记回执信息的答案：D我行在收到退回申请，应当在（B）发出退回应答。A、当日至迟下一个法定工作日下午；B、当日至迟下一个法定工作日上午 C、下一个法定工作日上午 D、下一

53、个工作日下午答案：B多选：以下属于小额支付系统处理的支付业务有（ ）。A、定时贷记业务 B、定期贷记业务 C、普通贷记业务 D、定时借记业务 答案：ABCD以下业务属于借记支付业务的有（ ）。A、国库借记汇划业务、 B、代付工资业务 C、代收水、电、煤气等公用事业费业务 D、国库批量扣税业务 答案：ACD以下业务属于贷记支付业务的有（ ）。A、代付工资业务 B、代收水、电、煤气等公用事业费业务 C、国库批量扣税业务 D、代付保险金、养老金业务答案：AD查询工作必须做到（ ）。A、查必彻底 B、有查必复 C、有疑必查 D、更改有据 答案：ACD以下是对小额支付来账监督的有（ ）。A、小额支付往账

54、是否有重发现象； B、是否存在长期待查未处理的挂账； C、挂账后转出是否符合规定 ； D、重入客户账，是否有查询查复书、证明等依据；答案：BCD小额支付系统通存通兑业务实施细则单选：小额支付系统通存通兑业务实行（ ）原则。A、“先付后收，收妥抵用，差额清算，银行不垫款” B、“有疑必查、查必彻底、更改有据”； C、“逐笔发起、实时清算 D、“实时入账、定时清算答案：D小额支付系统业务中通存业务和通兑业务可（ ）办理，账户信息查询业务（）办理。（ ）A、委托他人、不得B、委托他人，客户本人C、委托他人办理，委托他人D、客户本人办理，委托他人办理答案：B3、对比个人通存通兑，小额支付系统通存通兑业

55、务的最大区别是（ ）。A、在我行开立有个人存款账户；B、个人存款账户存折（卡）已设置账户密码；C、与我行签订广东省农村信用社小额支付系统通存通兑业务协议书；D、办理通存通兑业务不设定金额上限。答案：C4、客户办理通存通兑业务不设定金额上限。但客户一次性取现金额在（ ）万元（含）以上的，应至少提前1天以电话等形式与我行预约。A、20 B、15 C、10 D、5、答案：A客户委托我行办理账户信息查询业务时，要提供的资料有（ ）。A、提供本人有效身份证件 B、代理人有效身份证 C、个人存款账户存折（卡）； D、广东省农村信用社小额支付系统通存通兑客户查询书。答案：ACD我行作为代理行办理通兑业务时，

56、由于系统故障无法确定业务终结的，应向客户出具业务处理待定凭证，待系统恢复正常后，以下做法正确的有（ ）。A、转账方式办理通兑业务的，及时通知客户领取业务回单；B、现金方式办理通兑业务的，及时通知客户于1个工作日内领取现金；C、客户超期未领取现金的，代理行应在到期日的次日将款项退汇至原付款人账户；D、告知客户与开户行及时进行账务核对。E、确认业务处理失败的，应及时通知客户业务失败的原因。答案：ACDE7、小额支付系统通存通兑业务包括（ ）。A、通存业务 B、密码修改业务 C、通兑业务 D、查询业务答案：ACD8、小额支付系统通存通兑中，个人存款账户包括个人银行结算账户（含存折及借记卡）和个人活期

57、储蓄账户存折。A、个人银行结算账户B、个人借记卡C、个人活期储蓄账户存折D、个人定期一本通答案：ABC大额支付系统业务管理办法单选：各经营单位对大额支付来账有疑问或对大额支付往账需要更改，经会计主管同意，须在( )向对方行发出查询并即时打印相关查询书。A、当日 B、当日至迟下一个工作日上午 C、当日至下一个工作日下午 D、当日至第二天上答案：B审计员应（ ）对大额支付系统往来业务进行抽查勾对。A、每周 B、每旬 C、每月 D、每季答案：B3、大额支付系统采取（ ）处理支付业务，全额清算资金。A、逐笔实时 B、适实汇兑 C、实时逐笔 D、序时汇兑答案：A多选：大额支付系统处理的支付业务品种主要包

58、括（ ）。A、汇兑 B、委托收款（划回） C、托收承付（划回） D、银行间同业拆借（贷记） 答案：ABCD大额支付系统业务中，记账岗的主要职责有（ ）。A、录入大额支付往账数据或提取往账数据。B、对发送不成功的往账进行重发或记回客户帐。C、对大额支付往账数据进行授权。D、按规定申请退回和退回应答。答案：ABD查复工作必须做到（ ）。A、有查必复 B、查复有据 C、更改有据 D、复必详尽答案：ABD对大额支付系统往账的监督勾对内容有（ ）。A、凭证是否真实 B、要素是否完整 C、与打印的支付业务往来清单是否相符 D、大额支付往账是否有重发现象答案：ABCD农信银资金支付清算系统业务运行管理办法农

59、信银支付清算系统中批量电子汇兑运行时间每个工作日7:00业务开始，（ ）业务截止。A、18:00 B、17:30 C、17:00 D、16:30答案：C业务投诉处理单和业务问题联系单视作会计档案保管，至少保存（ ）年。A、2 B、3 C、4 D、5答案：A（ ）保证农信银支付清算系统状态运行正常，与农信银支付清算系统中心端保持一致。A、会计结算部 B、信息科技部 C、合规和风险管理部 D、资金营运部答案：B多选：辖内网点在办理农信银支付清算系统业务中，以下情形可以投诉的是（ ）A、入网机构无故拒绝代理解付银行汇票。B、入网机构无法正常办理银行汇票解付业务，如提示密押错误、收付款人户名、账号不符

60、等。C、接收各类查询业务的入网机构不及时进行查复处理。D、电子汇兑业务的接收行（社）不及时处理来账业务，包括不及时对来账业务作入账、转汇、退汇、查询等处理。答案：ACD网点在农信银支付清算系统中担任的职责有（ ）。A、受理客户提交的相关业务申请，及时、准确地通过农信银支付清算系统发送业务。B、及时处理通过农信银支付清算系统接收的各类支付业务。对于需要人工干预的来账业务，必须在接收业务当日作入账、转汇、退汇、查询等处理。C、负责合理匡算及调剂存放在银信中心内清算账户资金头寸，定期核对清算账户余额，并按照农信银中心规定及时返回对账回执。D、熟悉农信银支付清算系统相关业务功能，掌握农信银支付清算系统