上证开放式指数证券投资基金年度报告

1、上证500交易型型开放式式指数证证券投资资基金220088年年度度报告20088年12月31日基金管理理人：华华夏基金金管理有有限公司司基金托管管人：中中国工商商银行股股份有限限公司报告送出出日期：二九年三三月二十十六日1重要要提示及及目录1.1重重要提示示基金管理理人的董董事会、董事保保证本报报告所载载资料不不存在虚虚假记载载、误导导性陈述述或重大大遗漏，并对其其内容的的真实性性、准确确性和完完整性承承担个别别及连带带的法律律责任。本年度度报告已已经三分分之二以以上独立立董事签签字同意意，并由由董事长长签发。基金托管管人中国国工商银银行股份份有限公公司根据据本基金金合同规规定，于于20009

2、年3月20日复核了了本报告告中的财财务指标标、净值值表现、利润分分配情况况、财务务会计报报告、投投资组合合报告等等内容，保证复复核内容容不存在在虚假记记载、误误导性陈陈述或者者重大遗遗漏。基金管理理人承诺诺以诚实实信用、勤勉尽尽责的原原则管理理和运用用基金资资产，但但不保证证基金一一定盈利利。基金的过过往业绩绩并不代代表其未未来表现现。投资资有风险险，投资资者在作作出投资资决策前前应仔细细阅读本本基金的的招募说说明书及及其更新新。本报告中中的财务务资料经经审计，安永华华明会计计师事务务所为本本基金出出具了无无保留意意见的审审计报告告，请投投资者注注意阅读读。本报告期期自20008年年1月1日起

3、至20008年12月31日止。1.2目目录TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc224493140 1重要要提示及及目录 PAGEREF _Toc224493140 h 11 HYPERLINK l _Toc224493141 2基金金简介 PAGEREF _Toc224493141 h 33 HYPERLINK l _Toc224493142 3主要要财务指指标、基基金净值值表现及及利润分分配情况况 PAGEREF _Toc224493142 h 4 HYPERLINK l _Toc224493143 3.1主主要会计计数据和和财务指指标 PAGEREF _Toc2

4、24493143 h 4 HYPERLINK l _Toc224493144 3.2基基金净值值表现 PAGEREF _Toc224493144 h 44 HYPERLINK l _Toc224493145 3.3过过去三年年基金的的利润分分配情况况 PAGEREF _Toc224493145 h 6 HYPERLINK l _Toc224493146 4管理理人报告告 PAGEREF _Toc224493146 h 6 HYPERLINK l _Toc224493147 5托管管人报告告 PAGEREF _Toc224493147 h 10 HYPERLINK l _Toc224493148

5、 6审计计报告 PAGEREF _Toc224493148 h 110 HYPERLINK l _Toc224493149 7年度度财务报报表 PAGEREF _Toc224493149 h 111 HYPERLINK l _Toc224493150 7.1资资产负债债表 PAGEREF _Toc224493150 h 111 HYPERLINK l _Toc224493151 7.2利利润表 PAGEREF _Toc224493151 h 113 HYPERLINK l _Toc224493152 7.3所所有者权权益（基基金净值值）变动动表 PAGEREF _Toc224493152 h

6、144 HYPERLINK l _Toc224493153 7.4报报表附注注 PAGEREF _Toc224493153 h 15 HYPERLINK l _Toc224493154 8投资资组合报报告 PAGEREF _Toc224493154 h 322 HYPERLINK l _Toc224493155 8.1期期末基金金资产组组合情况况 PAGEREF _Toc224493155 h 34 HYPERLINK l _Toc224493156 8.2期期末按行行业分类类的股票票投资组组合 PAGEREF _Toc224493156 h 344 HYPERLINK l _Toc22449

7、3157 8.3期期末按公公允价值值占基金金资产净净值比例例大小排排序的所所有股票票投资明明细 PAGEREF _Toc224493157 h 355 HYPERLINK l _Toc224493158 8.4报报告期内内股票投投资组合合的重大大变动 PAGEREF _Toc224493158 h 336 HYPERLINK l _Toc224493159 8.5期期末按债债券品种种分类的的债券投投资组合合 PAGEREF _Toc224493159 h 38 HYPERLINK l _Toc224493160 8.6期期末按公公允价值值占基金金资产净净值比例例大小排排名的前前五名债债券投资资

8、明细 PAGEREF _Toc224493160 h 338 HYPERLINK l _Toc224493161 8.7期期末按公公允价值值占基金金资产净净值比例例大小排排序的所所有资产产支持证证券投资资明细 PAGEREF _Toc224493161 h 338 HYPERLINK l _Toc224493162 8.8期期末按公公允价值值占基金金资产净净值比例例大小排排名的前前五名权权证投资资明细 PAGEREF _Toc224493162 h 338 HYPERLINK l _Toc224493163 8.9投投资组合合报告附附注 PAGEREF _Toc224493163 h 388

9、HYPERLINK l _Toc224493164 9基金金份额持持有人信信息 PAGEREF _Toc224493164 h 399 HYPERLINK l _Toc224493165 9.1期期末基金金份额持持有人户户数及持持有人结结构 PAGEREF _Toc224493165 h 399 HYPERLINK l _Toc224493166 9.2期期末基金金管理人人的从业业人员持持有本开开放式基基金的情情况 PAGEREF _Toc224493166 h 399 HYPERLINK l _Toc224493167 10开开放式基基金份额额变动 PAGEREF _Toc224493167

10、 h 440 HYPERLINK l _Toc224493168 11重重大事件件揭示 PAGEREF _Toc224493168 h 440 HYPERLINK l _Toc224493169 12影影响投资资者决策策的其他他重要信信息 PAGEREF _Toc224493169 h 422 HYPERLINK l _Toc224493170 13备备查文件件目录 PAGEREF _Toc224493170 h 4452基金金简介2.1基基金基本本情况基金名称称上证500交易型型开放式式指数证证券投资资基金基金简称称50ETTF交易代码码5100050基金运作作方式交易型开开放式基金合同同生

11、效日日20044年12月30日报告期末末基金份份额总额额10,9939,5666,7557份基金合同同存续期期不定期基金份额额上市的的证券交交易所上海证券券交易所所上市日期期20055年2月23日2.2基基金产品品说明投资目标标紧密跟踪踪标的指指数，追追求跟踪踪偏离度度和跟踪踪误差最最小化。投资策略略本基金主主要采取取完全复复制法，即完全全按照标标的指数数的成份份股组成成及其权权重构建建基金股股票投资资组合，并根据据标的指指数成份份股及其其权重的的变动而而进行相相应调整整。但在在因特殊殊情况（如流动动性不足足）导致致无法获获得足够够数量的的股票时时，基金金管理人人将搭配配使用其其他合理理方法进

12、进行适当当的替代代。业绩比较较基准本基金的的业绩比比较基准准为“上证500指数”。风险收益益特征本基金属属股票基基金，风风险与收收益高于于混合基基金、债债券基金金与货币币市场基基金。本本基金为为指数型型基金，采用完完全复制制策略，跟踪上上证500指数，是股票票基金中中风险较较低、收收益中等等的产品品。2.3基基金管理理人和基基金托管管人项目基金管理理人基金托管管人名称华夏基金金管理有有限公司司中国工商商银行股股份有限限公司信息披露露负责人人姓名廖为蒋松云联系电话话400-8188-66666010-6611057799电子邮箱箱servviceeChhinaaAMCC.coomcusttody

13、yn客户服务务电话400-8188-66666955888传真010-8800665511010-6611057798注册地址址北京市顺顺义区天天竺空港港工业区区A区北京市西西城区复复兴门内内大街555号办公地址址北京市西西城区金金融大街街33号通通泰大厦厦B座3层北京市西西城区复复兴门内内大街555号邮政编码码10011401001140法定代表表人凌新源姜建清2.4信信息披露露方式本基金选选定的信信息披露露报纸名名称中国证证券报、上上海证券券报、证券券时报登载基金金年度报报告正文文的管理理人互联联网网址址基金年度度报告备备置地点点基金管理理人和基基金托管管人的住住所2.5其其他相关关资料项

14、目会计师事事务所注册登记记机构名称安永华明明会计师师事务所所中国证券券登记结结算有限限责任公公司办公地址址北京市东东长安街街1号东方方广场东东方经贸城安安永大楼楼16层中国北京京西城区区金融大大街277号投资资广场222-223层3主要要财务指指标、基基金净值值表现及及利润分分配情况况3.1主主要会计计数据和和财务指指标金额单位位：人民民币元3.1.1期间间数据和和指标20088年20077年20066年本期已实实现收益益-12,8177,8550,2242.546,7553,1102,2711.0111,9337,2258,1833.422本期利润润-16,9711,3339,6604.31

15、6,5003,2252,4711.3553,6663,1180,9877.333加权平均均基金份份额本期期利润-2.1121222.422670.94405本期加权权平均净净值利润润率-97.63%79.225%88.994%本期基金金份额净净值增长长率-65.19%135.79%127.78%3.1.2期末末数据和和指标20088年20077年20066年期末可供供分配利利润5,9667,9996,3344.5999,6997,6610,9377.9661,4667,9929,5855.811期末可供供分配基基金份额额利润0.544553.011300.47715期末基金金资产净净值15,2

16、208,7388,0881.66113,3380,1300,7006.9975,4990,6684,4788.622期末基金金份额净净值1.39904.15571.76633.1.3累计计期末指指标20088年20077年20066年基金份额额累计净净值增长长率80.665%418.88%120.06%注：所所述基金金业绩指指标不包包括持有有人认购购或交易易基金的的各项费费用，计计入费用用后实际际收益水水平要低低于所列列数字。本期已已实现收收益指基基金本期期利息收收入、投投资收益益、其他他收入（不含公公允价值值变动收收益）扣扣除相关关费用后后的余额额，本期期利润为为本期已已实现收收益加上上本期

17、公公允价值值变动收收益。3.2基基金净值值表现3.2.1基金金份额净净值增长长率及其其与同期期业绩比比较基准准收益率率的比较较阶段份额净值值增长率率份额净值值增长率率标准差差业绩比较较基准收收益率业绩比较较基准收收益率标标准差过去三个个月-22.61%3.011%-23.54%3.177%0.933%-0.116%过去六个个月-35.30%2.977%-36.34%3.122%1.044%-0.115%过去一年年-65.19%2.922%-67.23%3.088%2.044%-0.116%过去三年年86.999%2.277%73.990%2.388%13.009%-0.111%自基金合合同生效

18、效起至今今80.665%2.066%64.113%2.166%16.552%-0.110%3.2.2自基基金合同同生效以以来基金金份额累累计净值值增长率率变动及及其与同同期业绩绩比较基基准收益益率变动动的比较较上证500交易型型开放式式指数证证券投资资基金份额累计计净值增增长率与与业绩比比较基准准收益率率的历史史走势对对比图（20004年12月30日至20008年12月31日）注：本基基金跟踪踪标的指指数的投投资组合合资产不不低于基基金资产产净值的的90%。本基基金按规规定在基基金合同同生效之之日起33个月的的时间内内达到这这一投资资比例。3.2.3自基基金合同同生效以以来基金金每年净净值增长

19、长率及其其与同期期业绩比比较基准准收益率率的比较较自基金合合同生效效以来上上证500交易型型开放式式指数证证券投资资基金净值增长长率与业绩绩比较基基准收益益率对比比图注：本基基金合同同于20004年年12月30日生效，合同生生效当年年按实际际存续期期计算，不按整整个自然然年度进进行折算算。3.3过过去三年年基金的的利润分分配情况况单位：人人民币元元年度每10份份基金份额分红红数现金形式式发放总额再投资形形式发放放总额年度利润润分配合计备注20088年0.6000688,2344,0005.442-688,2344,0005.442-20077年-20066年0.6110206,6622,577

20、6.771-206,6622,5776.771-合计1.2110894,8966,5882.113 -894,8966,5882.113 -4管理理人报告告4.1基基金管理理人及基基金经理理情况4.1.1基金金管理人人及其管管理基金金的经验验华夏基金金管理有有限公司司成立于于19998年44月9日日，是经经中国证证监会批批准成立立的首批批全国性性基金管管理公司司之一。公司总总部设在在北京，在北京京、上海海、深圳圳、成都都设有分分公司。华夏基基金是首首批全国国社保基基金投资资管理人人、首批批企业年年金基金金投资管管理人、境内首首只ETTF基金金管理人人、境内内唯一的的亚债中中国基金金投资管管理人

21、以以及特定定客户资资产管理理人，是是业务领领域最广广泛的基基金管理理公司之之一。截至20008年年12月月31日日，公司司管理资资产规模模超过220000亿元，基金份份额持有有人户数数超过112000万，是是境内管管理基金金资产规规模最大大的基金金管理公公司。公公司管理理着基金金兴华、基金兴兴和2只只封闭式式基金，华夏成成长、华华夏债券券、华夏夏回报、华夏现现金增利利、华夏夏大盘精精选、550ETTF、华华夏红利利、中小小板ETTF、华华夏回报报二号、华夏稳稳增、华华夏优势势增长、华夏蓝蓝筹、华华夏复兴兴、华夏夏全球、华夏行行业、华华夏希望望、华夏夏策略117只开开放式基基金，以以及亚洲洲债券

22、基基金二期期中国子子基金、多只全全国社保保基金投投资组合合，公司司已经被被90多多家大中中型企业业确定为为年金投投资管理理人，并并被多家家客户确确定为特特定客户户资产管管理人。4.1.2基金金经理（或基金金经理小小组）及及基金经经理助理理简介姓名职务任本基金金的基金金经理期期限证券从业业年限说明任职日期期离任日期期方军本基金的的基金经经理、金金融工程程部副总总经理20044-122-3009年硕士。119999年加入入华夏基基金管理理有限公公司，历历任研究究员，华华夏成长长证券投投资基金金基金经经理助理理、兴华华证券投投资基金金基金经经理助理理和华夏夏回报证证券投资资基金基基金经理理助理。注：

23、上上述任职职日期、离任日日期根据据本基金金管理人人对外披披露的任任免日期期填写。证券从从业的含含义遵从从行业协协会证证券业从从业人员员资格管管理办法法的相相关规定定。4.2管管理人对对报告期期内本基基金运作作遵规守守信情况况的说明明本报告期期内，本本基金管管理人严严格遵守守证券券投资基基金法、证证券投资资基金销销售管理理办法、证证券投资资基金运运作管理理办法、基金金合同和和其他有有关法律律法规、监管部部门的相相关规定定，依照照诚实信信用、勤勤勉尽责责、安全全高效的的原则管管理和运运用基金金资产，在认真真控制投投资风险险的基础础上，为为基金份份额持有有人谋求求最大利利益，没没有损害害基金份份额持

24、有有人利益益的行为为。4.3管管理人对对报告期期内公平平交易情情况的专专项说明明4.3.1公平平交易制制度的执执行情况况本基金管管理人一一贯公平平对待旗旗下管理理的所有有基金和和组合，制定并并严格遵遵守相应应的制度度和流程程，通过过系统和和人工等等方式在在各环节节严格控控制交易易公平执执行。报报告期内内，本公公司根据据证券券投资基基金管理理公司公公平交易易制度指指导意见见和华夏基基金管理理有限公公司公平平交易制制度的的规定严严格执行行。4.3.2本投投资组合合与其他他投资风风格相似似的投资资组合之之间的业业绩比较较本基金与与本基金金管理人人旗下的的其他投投资组合合的投资资风格不不同。4.3.3

25、异常常交易行行为的专专项说明明报告期内内未发现现本基金金存在异异常交易易行为。4.4管管理人对对报告期期内基金金的投资资策略和和业绩表表现的说说明4.4.1本基基金业绩绩表现截至20008年年12月月31日日，本基基金份额额净值为为1.3390元元，本报报告期份份额净值值增长率率为-665.119%，同期上上证500指数累累计增长长率为-67.23%。本基基金本报报告期累累计跟踪踪偏离度度为2.04%。4.4.2行情情回顾及及运作分分析20088年，美美国次贷贷危机引引发的金金融动荡荡向实体体经济层层面蔓延延，全球球经济普普遍下滑滑，各国国政府相相继推出出刺激经经济措施施，希望望能够缓缓解经济

26、济衰退，但短期期内难以以见到成成效。受受此影响响，我国国经济增增速明显显放缓，上市公公司盈利利下滑，投资者者信心也也受到较较大的影影响，AA股市场场呈现大大幅调整整的态势势。在操作中中，我们们严格按按照基金金合同和和公司投投资决策策委员会会制定的的投资策策略，在在指数权权重及成成份股变变动时，尽量降降低成本本、减少少市场冲冲击，逐逐步调整整组合至至目标结结构。4.5管管理人对对宏观经经济、证证券市场场及行业业走势的的简要展展望尽管短期期内发达达经济体体的经济济难以回回暖，我我国的外外部需求求将受此此影响，未来一一段时间间，投资资者对经经济基本本面的忧忧虑仍将将对市场场产生压压力。但但我们也也应

27、该看看到，大大宗原材材料和原原油等资资源、能能源价格格的下跌跌为经济济恢复增增长创造造了好的的条件，通胀压压力的缓缓解为货货币政策策提供了了较宽松松的环境境，政府府也已经经采取多多种措施施，希望望通过刺刺激投资资和消费费保持经经济平稳稳较快增增长。此此外，经经过20008年年的大幅幅调整，A股市市场的估估值风险险也已经经得到了了较大的的释放。我们将继继续有效效控制基基金的跟跟踪偏离离度和跟跟踪误差差，以实实现投资资者获取取指数投投资收益益及其他他模式盈盈利的投投资目标标。同时时，我们们也积极极争取推推动产品品的进一一步创新新，以充充分发挥挥ETFF的功能能，为各各类投资资者提供供更多、更好的的

28、投资机机会。珍惜基金金份额持持有人的的每一分分投资和和每一份份信任，50EETF将将继续奉奉行华夏夏基金管管理有限限公司“为信任任奉献回回报”的的经营理理念，规规范运作作，审慎慎投资，勤勉尽尽责地为为基金份份额持有有人谋求求长期、稳定的的回报。4.6管管理人内内部有关关本基金金的监察察稽核工工作情况况报告期内内，本基基金管理理人在内内部监察察工作中中从合规规运作、保障基基金持有有人利益益出发，由独立立于各业业务部门门的内部部监察人人员对公公司经营营、基金金运作及及员工行行为的合合规性进进行定期期和不定定期检查查，发现现问题及及时督促促有关部部门整改改，并定定期制作作监察报报告报公公司管理理层。

29、报报告期内内，本基基金管理理人内部部监察工工作重点点加强了了以下几几个方面面：（1）对对各业务务部门进进行了相相关法律律法规培培训和职职业道德德培训。（2）进进一步完完善了公公司相关关管理制制度。（3）加加强了对对投资人人员的监监察监督督，制定定并落实实了关于于防范投投资人员员道德风风险的有有关措施施。本报告期期内，本本基金管管理人所所管理的的基金整整体运作作合规合合法，无无不当内内幕交易易和关联联交易，保障了了基金持持有人利利益。我我们将继继续以风风险控制制为核心心，提高高内部监监察工作作的科学学性和有有效性，切实保保障基金金安全、合规运运作。4.7管管理人对对报告期期内基金金估值程程序等事

30、事项的说说明根据中国国证监会会相关规规定及基基金合同同约定，本基金金管理人人应严格格按照新新准则、中国证证监会相相关规定定和基金金合同关关于估值值的约定定，对基基金所持持有的投投资品种种进行估估值。本本基金托托管人根根据法律律法规要要求履行行估值及及净值计计算的复复核责任任。会计计师事务务所在估估值调整整导致基基金资产产净值的的变化在在0.225以以上时对对所采用用的相关关估值模模型、假假设及参参数的适适当性发发表审核核意见并并出具报报告。定定价服务务机构按按照商业业合同约约定提供供定价服服务。其其中，本本基金管管理人为为了确保保估值工工作的合合规开展展，建立立了负责责估值工工作决策策和执行行

31、的专门门机构，组成人人员包括括督察长长、投资资风险总总监、法法律监察察总监及及基金会会计负责责人等。其中，超过三三分之二二以上的的人员具具有100年以上上的基金金从业经经验，且且具有风风控、合合规、会会计方面面的专业业经验。同时，根据基基金管理理公司制制定的相相关制度度，负责责估值工工作决策策和执行行的机构构成员中中不包括括基金经经理。本本报告期期内，参参与估值值流程各各方之间间无重大大利益冲冲突。4.8管管理人对对报告期期内基金金利润分分配情况况的说明明根据证证券投资资基金运运作管理理办法及本基基金的基基金合同同等规定定，本基基金已以以截至收收益评价价日100月311日的可可分配利利润为准准

32、实施利利润分配配，符合合相关法法规及基基金合同同的规定定。5托管管人报告告5.1报报告期内内本基金金托管人人遵规守守信情况况声明20088年，本本基金托托管人在在对上证证50交易易型开放放式指数数证券投投资基金金的托管管过程中中，严格格遵守证券投投资基金金法及及其他法法律法规规和基金金合同的的有关规规定，不不存在任任何损害害基金份份额持有有人利益益的行为为，完全全尽职尽尽责地履履行了基基金托管管人应尽尽的义务务。5.2托托管人对对报告期期内本基基金投资资运作遵遵规守信信、净值值计算、利润分分配等情情况的说说明20088年，上上证500交易型型开放式式指数证证券投资资基金的的管理人人华夏夏基金管

33、管理有限限公司在在上证550交易易型开放放式指数数证券投投资基金金的投资资运作、基金资资产净值值计算、基金份份额申购购赎回价价格计算算、基金金费用开开支等问问题上，不存在在任何损损害基金金份额持持有人利利益的行行为，在在各重要要方面的的运作基基本按照照基金合合同的规规定进行行。本报报告期内内，上证证50交交易型开开放式指指数证券券投资基基金对基基金份额额持有人人进行了了一次利利润分配配，分配配金额为为6888,2334,0005.42元元。5.3托托管人对对本年度度报告中中财务信信息等内内容的真真实、准准确和完完整发表表意见本托管人人依法对对华夏基基金管理理有限公公司编制制和披露露的上证证50

34、交易易型开放放式指数数证券投投资基金金20008年度度报告中中财务指指标、净净值表现现、利润润分配情情况、财财务会计计报告、投资组组合报告告等内容容进行了了核查，以上内内容真实实、准确确和完整整。6审计计报告安永华明明(20009)审字第第6077393337_B044号上证500交易型型开放式式指数证证券投资资基金全全体基金金份额持持有人：我们审计计了后附附的上证证50交交易型开开放式指指数证券券投资基基金（以以下简称称“贵基基金”）财务报报表，包包括20008年年12月月31日日的资产产负债表表和20008年年度的利利润表及及所有者者权益（基金净净值）变变动表以以及财务务报表附附注。一、基

35、金金管理人人对财务务报表的的责任按照企业业会计准准则的规规定编制制财务报报表是贵贵基金的的基金管管理人华华夏基金金管理有有限公司司的责任任。这种种责任包包括：（1）设设计、实实施和维维护与财财务报表表编制相相关的内内部控制制，以使使财务报报表不存存在由于于舞弊或或错误而而导致的的重大错错报；（2）选选择和运运用恰当当的会计计政策；（3）作出合合理的会会计估计计。二、注册册会计师师的责任任我们的责责任是在在实施审审计工作作的基础础上对财财务报表表发表审审计意见见。我们们按照中中国注册册会计师师审计准准则的规规定执行行了审计计工作。中国注注册会计计师审计计准则要要求我们们遵守职职业道德德规范，计划

36、和和实施审审计工作作以对财财务报表表是否不不存在重重大错报报获取合合理保证证。审计工作作涉及实实施审计计程序，以获取取有关财财务报表表金额和和披露的的审计证证据。选选择的审审计程序序取决于于注册会会计师的的判断，包括对对由于舞舞弊或错错误导致致的财务务报表重重大错报报风险的的评估。在进行行风险评评估时，我们考考虑与财财务报表表编制相相关的内内部控制制，以设设计恰当当的审计计程序，但目的的并非对对内部控控制的有有效性发发表意见见。审计计工作还还包括评评价管理理层选用用会计政政策的恰恰当性和和作出会会计估计计的合理理性，以以及评价价财务报报表的总总体列报报。我们相信信，我们们获取的的审计证证据是充

37、充分、适适当的，为发表表审计意意见提供供了基础础。三、审计计意见我们认为为，贵基基金财务务报表已已经按照照企业会会计准则则的规定定编制，在所有有重大方方面公允允反映了了贵基金金20008年112月331日的的财务状状况以及及20008年度度的经营营成果和和净值变变动情况况。安永华明明会计师师事务所所 中国注注册会计计师：徐徐 艳艳中国 北京 中国国注册会会计师：蒋燕华华7年度度财务报报表7.1资资产负债债表会计主体体：上证证50交交易型开开放式指指数证券券投资基基金报告截止止日：220088年122月311日单位：人人民币元元资产附注号本期末20088年122月311日上年度末末20077年1

38、22月311日资产：银行存款款7.4.7.11733,1599,9226.001809,0733,2774.449结算备付付金5,5661,7735.034,1224,5578.86存出保证证金125,0000.000250,0000.000交易性金金融资产产7.4.7.2214,6631,7755,3112.99012,6629,7300,9881.337其中：股股票投资资14,5595,5055,5668.44012,6619,0755,6774.337基金投资资-债券投资资36,2269,7444.50010,6655,3077.000资产支持持证券投投资-衍生金融融资产7.4.7.33

39、-3,4225,2236.21买入返售售金融资资产7.4.7.44-应收证券券清算款款-应收利息息7.4.7.55395,4633.411287,1266.288应收股利利-应收申购购款- 递延所得得税资产产- 其他资产产7.4.7.66-15,9955,4722.000资产总计计15,3371,0177,4337.33513,4462,8466,6669.221负债和所所有者权权益附注号本期末20088年122月311日上年度末末20077年122月311日负债：短期借款款-交易性金金融负债债-衍生金融融负债-卖出回购购金融资资产款-应付证券券清算款款139,9166,7441.44951,

40、9950,7799.777应付赎回回款-应付管理理人报酬酬7,2880,0096.385,3776,2242.74应付托管管费1,4556,0019.281,0775,2248.56应付销售售服务费费-应付交易易费用7.4.7.7711,3348,1711.0113,4666,5507.96应交税费费-应付利息息-应付利润润-递延所得得税负债债-其他负债债7.4.7.882,2778,3327.5820,8847,1833.211负债合计计162,2799,3555.77482,7715,9622.244所有者权权益：实收基金金7.4.7.999,2440,7741,7477.0222,711

41、8,7749,7322.799未分配利利润7.4.7.1105,9667,9996,3344.59910,6661,3800,9774.118所有者权权益合计计15,2208,7388,0881.66113,3380,1300,7006.997负债和所所有者权权益总计计15,3371,0177,4337.33513,4462,8466,6669.221注：报告告截止日日20008年112月331日，基金份份额净值值1.3390元元，基金金份额总总额100,9339,5566,7577份。7.2利利润表会计主体体：上证证50交交易型开开放式指指数证券券投资基基金本报告期期：20008年年1月11

42、日至20008年112月331日单位：人人民币元元项目附注号本期20088年1月月1日至至20008年112月331日上年度可可比期间间20077年1月月1日至至20007年112月331日一、收入入-16,8399,6444,9933.066,5669,2212,1599.5001.利息息收入8,3005,4438.773,0884,5526.27其中：存存款利息息收入7.4.7.1118,0888,3378.493,0446,2244.41债券利息息收入217,0600.28838,2281.86资产支持持证券利利息收入入-买入返售售金融资资产收入入-其他利息息收入-2.投资资收益（损失以

43、以“-”填列）-12,6788,8115,4413.186,8009,3381,6866.988其中：股股票投资资收益7.4.7.112-12,9155,9117,7797.776,7220,6679,1211.988基金投资资收益-债券投资资收益7.4.7.1131,2993,8834.011,4884,4490.17资产支持持证券投投资收益益-衍生工具具收益7.4.7.1146,3997,2225.4738,1140,4999.900股利收益益7.4.7.115229,4111,3225.11149,0077,5744.9333.公允允价值变变动收益益（损失失以“-”号填填列）7.4.7.

44、116-4,1153,4899,3661.777-2499,8449,7799.664.汇兑兑收益（损失以以“-”号填列列）-5.其他他收入（损失以以“-”号填列列）7.4.7.117-15,6455,5996.8886,5995,7745.91二、费用用（以“-”号号填列）-1311,6994,6671.25-65,9599,6888.1151管理理人报酬酬-87,1166,2883.661-40,9133,3227.5592托管管费-17,4233,2556.664-8,1182,6655.5663销售售服务费费-4交易易费用7.4.7.118-24,6444,6008.339-16,47

45、00,8449.0065利息息支出-其中：卖卖出回购购金融资资产支出出-6其他他费用7.4.7.119-2,5510,5222.611-3922,8445.994三、利润润总额（亏损总总额以“-”号号填列）-16,9711,3339,6604.316,5003,2252,4711.355所得税费费用（以以“-”号填列列）-四、净利利润（净净亏损以以“-”号填列列）-16,9711,3339,6604.316,5003,2252,4711.3557.3所所有者权权益（基基金净值值）变动动表会计主体体：上证证50交交易型开开放式指指数证券券投资基基金本报告期期：20008年年1月11日至20008

46、年112月331日单位：人人民币元元项目本期20088年1月月1日至至20008年112月331日实收基金金未分配利利润所有者权权益合计计一、期初初所有者者权益（基金净净值）2,7118,7749,7322.79910,6661,3800,9774.11813,3380,1300,7006.997二、本期期经营活活动产生生的基金金净值变变动数（本期利利润）-16,9711,3339,6604.31-16,9711,3339,6604.31三、本期期基金份份额交易易产生的的基金净净值变动动数（净净值减少少以“-”号填填列）6,5221,9992,0144.23312,9966,1888,9770

47、.11419,4488,1800,9884.337其中：11.基金金申购款款35,3302,0455,1005.33350,7760,4544,2009.88086,0062,4999,3115.1132.基金金赎回款款（以“-”号号填列）-28,7800,0553,0091.10-37,7944,2665,2239.66-66,5744,3118,3330.76四、本期期向基金金份额持持有人分分配利润润产生的的基金净净值变动动（净值值减少以以“-”号填列列）-6888,2334,0005.42-6888,2334,0005.42五、期末末所有者者权益（基金净净值）9,2440,7741,74

48、77.0225,9667,9996,3344.59915,2208,7388,0881.661项目上年度可可比期间间20077年1月月1日至至20007年112月331日实收基金金未分配利利润所有者权权益合计计一、期初初所有者者权益（基金净净值）2,6330,0055,3711.6222,8660,6629,1077.0005,4990,6684,4788.622二、本期期经营活活动产生生的基金金净值变变动数（本期利利润）-6,5003,2252,4711.3556,5003,2252,4711.355三、本期期基金份份额交易易产生的的基金净净值变动动数（净净值减少少以“-”号填填列）88,6

49、694,3611.1771,2997,4499,3955.8331,3886,1193,7577.000其中：11.基金金申购款款8,8331,4424,2333.81121,1108,1000,5775.55029,9939,5244,8009.3312.基金金赎回款款（以“-”号号填列）-8,7742,7299,8772.664-19,8100,6001,1179.67-28,5533,3331,0052.31四、本期期向基金金份额持持有人分分配利润润产生的的基金净净值变动动（净值值减少以以“-”号填列列）-五、期末末所有者者权益（基金净净值）2,7118,7749,7322.79910,

50、6661,3800,9774.11813,3380,1300,7006.9977.4报报表附注注7.4.1基金金基本情情况上证500交易型型开放式式指数证证券投资资基金(以下简简称“本本基金”)经中中国证券券监督管管理委员员会(下下称“中中国证监监会”)证监基基金字220044第1996号关于同同意上证证50交交易型开开放式指指数证券券投资基基金募集集的批复复核准准，由华华夏基金金管理有有限公司司依据中华人人民共和和国证券券投资基基金法、证证券投资资基金销销售管理理办法、证证券投资资基金运运作管理理办法及其他他有关规规定以及及上证证50交交易型开开放式指指数证券券投资基基金基金金合同负责公公开

51、募集集。本基基金为交交易型开开放式，存续期期限不定定。首次次设立募募集金额额总额为为人民币币5,4435,3311,3006.000元（含募集集股票市市值），业经德德勤华永永会计师师事务所所有限公公司德师师京(验验)报字字(044)第0019号号验资报报告予以以验证。经向中中国证监监会备案案，上上证500交易型型开放式式指数证证券投资资基金基基金合同同于220044年122月300日正式式生效，基金合合同生效效日的基基金份额额总额为为5,4435,3311,3006份基基金份额额。本基基金的基基金管理理人为华华夏基金金管理有有限公司司，基金金托管人人为中国国工商银银行股份份有限公公司。根据中中

52、华人民民共和国国证券投投资基金金法和和上证证50交交易型开开放式指指数证券券投资基基金基金金合同等有关关规定，本基金金的投资资范围为为指数成成份股、备选成成份股。为更好好地实现现投资目目标，本本基金可可少量投投资于新新股、债债券及中中国证监监会允许许基金投投资的其其他金融融工具。7.4.2会计计报表的的编制基基础本财务报报表系按按照中国国财政部部20006年22月颁布布的企企业会计计准则基本准准则和和38项项具体会会计准则则、其后后颁布的的应用指指南、解解释、中中国证券券业协会会制定的的证券券投资基基金会计计核算业业务指引引、中中国证监监会制定定的关关于证券券投资基基金执行行估估值业务务及份额

53、额净值计计价有关关事项的的通知、证证券投资资基金信信息披露露管理办办法、证券券投资基基金信息息披露内内容与格格式准则则第22号年年度报告告的内容容与格式式、证券投投资基金金信息披披露编报报规则第3号号会计计报表附附注的编编制及披披露其其他中国国证监会会颁布的的相关规规定而编编制。7.4.3遵循循企业会会计准则则及其他他有关规规定的声声明本财务报报表符合合企业会会计准则则的要求求，真实实、完整整地反映映了本基基金于220088年122月311日的财财务状况况以及220088年度的的经营成成果和净净值变动动情况。本财务报报表以本本基金持持续经营营为基础础列报。7.4.4重要要会计政政策和会会计估计

54、计本基金财财务报表表所载财财务信息息根据下下列依照照企业会会计准则则及应用用指南、证券券投资基基金会计计核算业业务指引引和其其他相关关规定所所厘定的的主要会会计政策策和会计计估计编编制。7.4.4.11会计年年度本基金会会计年度度采用公公历年度度，即每每年1月月1日起起至122月311日止。7.4.4.22记账本本位币本基金记记账本位位币和编编制本财财务报表表所采用用的货币币均为人人民币。除有特特别说明明外，均均以人民民币元为为单位表表示。7.4.4.33金融资资产和金金融负债债的分类类金融工具具是指形形成本基基金的金金融资产产（或负负债），并形成成其他单单位的金金融负债债（或资资产）或或权益

55、工工具的合合同。1、金融融资产分分类金融资产产于初始始确认时时分类为为：以公公允价值值计量且且其变动动计入当当期损益益的金融融资产、应收款款项、可可供出售售金融资资产及持持有至到到期投资资。金融融资产的的分类取取决于本本基金对对金融资资产的持持有意图图和持有有能力。本基金金目前暂暂无金融融资产分分类为可可供出售售金融资资产及持持有至到到期投资资。本基金目目前持有有的以公公允价值值计量且且其变动动计入当当期损益益的金融融资产主主要包括括股票投投资、债债券投资资和衍生生工具（主要系系权证投投资）。2、金融融负债分分类本基金的的金融负负债于初初始确认认时归类类为以公公允价值值计量且且其变动动计入当当

56、期损益益的金融融负债和和其他金金融负债债。本基基金目前前持有的的金融负负债为其其他金融融负债。7.4.4.44金融资资产和金金融负债债的初始始确认、后续计计量和终终止确认认本基金于于成为金金融工具具合同的的一方时时确认一一项金融融资产或或金融负负债。划分为以以公允价价值计量量且其变变动计入入当期损损益的金金融资产产的股票票、债券券等，以以及不作作为有效效套期工工具的衍衍生工具具，按照照取得时时的公允允价值作作为初始始确认金金额，相相关的交交易费用用在发生生时计入入当期损损益。在持有以以公允价价值计量量且其变变动计入入当期损损益的金金融资产产期间取取得的利利息或现现金股利利，应当当确认为为当期收

57、收益。本本基金将将以公允允价值计计量且其其变动计计入当期期损益的的金融资资产或金金融负债债的公允允价值变变动计入入当期损损益。当对该金金融资产产或金融融负债进进行处置置、收取取某项金金融资产产现金流流量的合合同权力力已终止止，或该该金融资资产所有有权上几几乎所有有的风险险和报酬酬已转移移，或在在既没有有转移也也没有保保留金融融资产所所有权上上几乎所所有的风风险和报报酬的情情况下放放弃了对对该金融融资产的的控制的的，终止止确认该该金融资资产。金金融资产产或负债债终止确确认时，其公允允价值与与初始入入账金额额之间的的差额确确认为投投资收益益，同时时调整公公允价值值变动收收益。本基金主主要金融融工具

58、的的成本计计价方法法具体如如下：1、股票票投资买入股票票于成交交日确认认为股票票投资，股票投投资成本本，按成成交日应应支付的的全部价价款扣除除交易费费用入账账。因股权分分置改革革而获得得非流通通股股东东支付的的现金对对价，于于股权分分置改革革方案实实施后的的股票复复牌日，冲减股股票投资资成本。卖出股票票于成交交日确认认股票投投资收益益，卖出出股票的的成本按按移动加加权平均均法于成成交日结结转。2、债券券投资买入债券券于成交交日确认认为债券券投资。债券投投资成本本，按成成交日应应支付的的全部价价款扣除除交易费费用入账账，其中中所包含含的债券券应收利利息单独独核算，不构成成债券投投资成本本。买入零

59、息息债券视视同到期期一次性性还本付付息的附附息债券券，根据据其发行行价、到到期价和和发行期期限按直直线法推推算内含含票面利利率后，按上述述会计处处理方法法核算。卖出债券券于成交交日确认认债券投投资收益益。卖出债券券的成本本按移动动加权平平均法结结转。3、权证证投资买入权证证于成交交日确认认为权证证投资。权证投投资成本本按成交交日应支支付的全全部价款款扣除交交易费用用后入账账。配股权证证及由股股权分置置改革而而被动获获得的权权证，在在确认日日记录所所获分配配的权证证数量，该等权权证初始始成本为为零。卖出权证证于成交交日确认认衍生工工具投资资收益，卖出权权证的成成本按移移动加权权平均法法于成交交日

60、结转转。4、分离离交易可可转债申购新发发行的分分离交易易可转债债于获得得日，按按可分离离权证公公允价值值占分离离交易可可转债全全部公允允价值的的比例将将购买分分离交易易可转债债实际支支付全部部价款的的一部分分确认为为权证投投资成本本，按实实际支付付的全部部价款扣扣减可分分离权证证确定的的成本确确认债券券成本。上市后，上市流流通的债债券和权权证分别别按上述述2、33中相关关原则进进行计算算。5、回购购协议基金持有有的回购购协议（封闭式式回购），以成成本列示示，按实实际利率率（当实实际利率率与合同同利率差差异较小小时，也也可以用用合同利利率）在在实际持持有期间间内逐日日计提利利息。7.4.4.55