企业内部控制实施细则手册(内部资料)

1、XXX公司内部管理制度PAGE PAGE 140【编制说明】本内部管理制度适用于一般性质的法人实体，涵盖了企业通常的经营活动管理，并非全部经营活动，不同性质的企业可能涉及不同的行业特殊性的管理办法不适用，如果涉及的特殊目的的经营管理、管理办法时，请根据公司的具体情况进行增加与修改。本所业务人员在使用本模板前，请对目标企业进行充分调研的基础上，结合目标公司的实际管理需求、人员配备、运作模式等，进行重新编写。【编制目的】为了加强公司财务管理，规范公司财务行为，正确处理企业财务活动与企业财务关系的协调统一关系，有效地对企业财务活动进行组织、预测、决策、计划、控制、分析和监督等管理工作，保护能投公司的

2、合法权益，推进现代企业制度建设，进一步提高公司财务管理水平，增强财务控制力。【编制依据】根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国会计法、企业财务通则、企业会计准则、企业内部控制基本规范以及有关财务、会计法规，结合公司实际，特制定本制度。【适用范围】民营企业。【其他说说明】本本未经全全面修订订的模板板仅供参参考使用用，对使使用过程程中出现现任何问问题该不不负责；本内部部管理制制度并不不能代替替企业内内控控制制制度，其他内内控风险险管理控控制、流流程控制制、实施施细则等等需要在在进行全全面的调调研的基基础上就就行编写写。目 录TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc4308

3、58345 第一章资资金管理理业务相相关办法法、规范范、制度度 PAGEREF _Toc430858345 h 8 HYPERLINK l _Toc430858346 第一部分分现金管管理办法法 PAGEREF _Toc430858346 h 8 HYPERLINK l _Toc430858347 第一节总总则 PAGEREF _Toc430858347 h 8 HYPERLINK l _Toc430858348 第二节现现金收取取、支付付范围规规定 PAGEREF _Toc430858348 h 8 HYPERLINK l _Toc430858349 第三节现现金限额额管理 PAGEREF

4、_Toc430858349 h 99 HYPERLINK l _Toc430858350 第四节现现金收取取与支出出管理 PAGEREF _Toc430858350 h 99 HYPERLINK l _Toc430858351 第五节现现金保管管 PAGEREF _Toc430858351 h 12 HYPERLINK l _Toc430858352 第六节现现金盘点点与监督督管理 PAGEREF _Toc430858352 h 113 HYPERLINK l _Toc430858353 第七节处处罚 PAGEREF _Toc430858353 h 14 HYPERLINK l _Toc430

5、858354 第二部分分银行存存款制度度 PAGEREF _Toc430858354 h 14 HYPERLINK l _Toc430858355 第一节总总则 PAGEREF _Toc430858355 h 144 HYPERLINK l _Toc430858356 第二节银银行账户户管理规规定 PAGEREF _Toc430858356 h 144 HYPERLINK l _Toc430858357 第三节银银行存款款结算业业务管理理流程 PAGEREF _Toc430858357 h 116 HYPERLINK l _Toc430858358 第四节网网上银行行存款的的管理 PAGERE

6、F _Toc430858358 h 118 HYPERLINK l _Toc430858359 第五节附附则 PAGEREF _Toc430858359 h 188 HYPERLINK l _Toc430858360 第三部分分票据管管理规范范 PAGEREF _Toc430858360 h 18 HYPERLINK l _Toc430858361 第一节总总则 PAGEREF _Toc430858361 h 188 HYPERLINK l _Toc430858362 第二节票票据的领领用、保保管与使使用 PAGEREF _Toc430858362 h 199 HYPERLINK l _Toc

7、430858363 第三节票票据的遗遗失处理理与核销销 PAGEREF _Toc430858363 h 20 HYPERLINK l _Toc430858364 第四节票票据的结结算 PAGEREF _Toc430858364 h 200 HYPERLINK l _Toc430858365 第五节票票据管理理的其他他规范 PAGEREF _Toc430858365 h 221 HYPERLINK l _Toc430858366 第六节附附则 PAGEREF _Toc430858366 h 222 HYPERLINK l _Toc430858367 第四部分分印章管管理制度度 PAGEREF _

8、Toc430858367 h 22 HYPERLINK l _Toc430858368 第一节总总则 PAGEREF _Toc430858368 h 222 HYPERLINK l _Toc430858369 第二节印印章的制制作、保保管、废废止 PAGEREF _Toc430858369 h 222 HYPERLINK l _Toc430858370 第三节印印章的使使用 PAGEREF _Toc430858370 h 222 HYPERLINK l _Toc430858371 第四节印印章使用用的其他他规定 PAGEREF _Toc430858371 h 223 HYPERLINK l _

9、Toc430858372 第二章采采购管理理业务流流程相关关细则、办法、规定、制度 PAGEREF _Toc430858372 h 224 HYPERLINK l _Toc430858373 第一部分分采购授授权与审审批制度度 PAGEREF _Toc430858373 h 24 HYPERLINK l _Toc430858374 第一节总总则 PAGEREF _Toc430858374 h 244 HYPERLINK l _Toc430858375 第二节采采购申请请审批 PAGEREF _Toc430858375 h 224 HYPERLINK l _Toc430858376 第三节采采购

10、合同同审批 PAGEREF _Toc430858376 h 228 HYPERLINK l _Toc430858377 第四节采采购验收收审批 PAGEREF _Toc430858377 h 228 HYPERLINK l _Toc430858378 第五节附附则 PAGEREF _Toc430858378 h 299 HYPERLINK l _Toc430858379 第二部分分采购与与验收控控制细则则 PAGEREF _Toc430858379 h 29 HYPERLINK l _Toc430858380 第一节总总则 PAGEREF _Toc430858380 h 299 HYPERLI

11、NK l _Toc430858381 第二节采采购申请请与审批批 PAGEREF _Toc430858381 h 29 HYPERLINK l _Toc430858382 第三节采采购过程程管理 PAGEREF _Toc430858382 h 330 HYPERLINK l _Toc430858383 第四节采采购价格格管理 PAGEREF _Toc430858383 h 332 HYPERLINK l _Toc430858384 第五节采采购物资资验收 PAGEREF _Toc430858384 h 333 HYPERLINK l _Toc430858385 第六节附附则 PAGEREF _

12、Toc430858385 h 355 HYPERLINK l _Toc430858386 第三章存存货业务务流程相相关细则则、办法法、制度度 PAGEREF _Toc430858386 h 36 HYPERLINK l _Toc430858387 第一部分分验收与与保管制制度 PAGEREF _Toc430858387 h 366 HYPERLINK l _Toc430858388 第一节总总则 PAGEREF _Toc430858388 h 366 HYPERLINK l _Toc430858389 第二节存存货验收收控制 PAGEREF _Toc430858389 h 336 HYPERL

13、INK l _Toc430858390 第三节存存货结算算与付款款 PAGEREF _Toc430858390 h 37 HYPERLINK l _Toc430858391 第四节存存货验收收过程中中的问题题处理 PAGEREF _Toc430858391 h 338 HYPERLINK l _Toc430858392 第五节存存货入库库与储存存 PAGEREF _Toc430858392 h 38 HYPERLINK l _Toc430858393 第六节附附则 PAGEREF _Toc430858393 h 399 HYPERLINK l _Toc430858394 第二部分分领用与与发放

14、办办法 PAGEREF _Toc430858394 h 399 HYPERLINK l _Toc430858395 第一节总总则 PAGEREF _Toc430858395 h 399 HYPERLINK l _Toc430858396 第二节存存货领用用 PAGEREF _Toc430858396 h 39 HYPERLINK l _Toc430858397 第三节存存货发放放 PAGEREF _Toc430858397 h 40 HYPERLINK l _Toc430858398 第四节附附则 PAGEREF _Toc430858398 h 411 HYPERLINK l _Toc4308

15、58399 第四章销销售业务务流程相相关细则则、办法法、规范范、制度度 PAGEREF _Toc430858399 h 42 HYPERLINK l _Toc430858400 第一部分分客户管管理细则则 PAGEREF _Toc430858400 h 42 HYPERLINK l _Toc430858401 第一节总总则 PAGEREF _Toc430858401 h 422 HYPERLINK l _Toc430858402 第二节新新客户开开发 PAGEREF _Toc430858402 h 422 HYPERLINK l _Toc430858403 第三节客客户维护护管理 PAGERE

16、F _Toc430858403 h 444 HYPERLINK l _Toc430858404 第四节客客户信用用管理 PAGEREF _Toc430858404 h 445 HYPERLINK l _Toc430858405 第五节附附则 PAGEREF _Toc430858405 h 466 HYPERLINK l _Toc430858406 第二部分分发货管管理制度度 PAGEREF _Toc430858406 h 46 HYPERLINK l _Toc430858407 第一节总总则 PAGEREF _Toc430858407 h 466 HYPERLINK l _Toc4308584

17、08 第二节发发货流程程 PAGEREF _Toc430858408 h 46 HYPERLINK l _Toc430858409 第三节附附则 PAGEREF _Toc430858409 h 488 HYPERLINK l _Toc430858410 第五章工工程项目目业务流流程相关关细则、办法、规范、制度 PAGEREF _Toc430858410 h 449 HYPERLINK l _Toc430858411 第一部分分工程项项目授权权审批制制度 PAGEREF _Toc430858411 h 499 HYPERLINK l _Toc430858412 第二部分分工程项项目决策策实施办办

18、法 PAGEREF _Toc430858412 h 500 HYPERLINK l _Toc430858413 第六章固固定资产产业务流流程相关关细则、办法、规范、制度 PAGEREF _Toc430858413 h 552 HYPERLINK l _Toc430858414 第一部分分固定资资产预算算细则 PAGEREF _Toc430858414 h 552 HYPERLINK l _Toc430858415 第一节总总则 PAGEREF _Toc430858415 h 522 HYPERLINK l _Toc430858416 第二节预预算编制制管理 PAGEREF _Toc430858

19、416 h 552 HYPERLINK l _Toc430858417 第三节预预算审批批管理 PAGEREF _Toc430858417 h 552 HYPERLINK l _Toc430858418 第四节预预算执行行管理 PAGEREF _Toc430858418 h 553 HYPERLINK l _Toc430858419 第五节附附则 PAGEREF _Toc430858419 h 533 HYPERLINK l _Toc430858420 第二部分分固定资资产请购购办法 PAGEREF _Toc430858420 h 553 HYPERLINK l _Toc430858421 第

20、一节总总则 PAGEREF _Toc430858421 h 533 HYPERLINK l _Toc430858422 第二节一一般固定定资产请请购管理理 PAGEREF _Toc430858422 h 53 HYPERLINK l _Toc430858423 第三节重重大固定定资产请请购管理理 PAGEREF _Toc430858423 h 54 HYPERLINK l _Toc430858424 第四节办办公设备备请购管管理 PAGEREF _Toc430858424 h 555 HYPERLINK l _Toc430858425 第五节附附则 PAGEREF _Toc430858425

21、h 555 HYPERLINK l _Toc430858426 第七章无无形资产产业务流流程相关关细则、办法、制度 PAGEREF _Toc430858426 h 556 HYPERLINK l _Toc430858427 第一部分分无形资资产预算算管理细细则 PAGEREF _Toc430858427 h 566 HYPERLINK l _Toc430858428 第一节总总则 PAGEREF _Toc430858428 h 566 HYPERLINK l _Toc430858429 第二节无无形资产产购置预预算编制制 PAGEREF _Toc430858429 h 56 HYPERLINK

22、 l _Toc430858430 第三节无无形资产产折旧预预算编制制 PAGEREF _Toc430858430 h 57 HYPERLINK l _Toc430858431 第四节无无形资产产预算执执行与分分析 PAGEREF _Toc430858431 h 577 HYPERLINK l _Toc430858432 第五节无无形资产产台账及及盘点管管理 PAGEREF _Toc430858432 h 577 HYPERLINK l _Toc430858433 第六节附附则 PAGEREF _Toc430858433 h588 HYPERLINK l _Toc430858434 第二部分分无

23、形资资产请购购审批制制度 PAGEREF _Toc430858434 h 588 HYPERLINK l _Toc430858435 第一节总总则 PAGEREF _Toc430858435 h 588 HYPERLINK l _Toc430858436 第二节请请购审批批权限规规定 PAGEREF _Toc430858436 h 588 HYPERLINK l _Toc430858437 第三节请请购审批批程序规规定 PAGEREF _Toc430858437 h 599 HYPERLINK l _Toc430858438 第四节附附则 PAGEREF _Toc430858438 h 600

24、 HYPERLINK l _Toc430858439 第八章长长期股权权投资业业务流程程相关细细则、规规范、制制度 PAGEREF _Toc430858439 h 611 HYPERLINK l _Toc430858440 第一部分分投资执执行管理理细则 PAGEREF _Toc430858440 h 661 HYPERLINK l _Toc430858441 第一节总总则 PAGEREF _Toc430858441 h 611 HYPERLINK l _Toc430858442 第二节投投资方案案实施的的规定 PAGEREF _Toc430858442 h 661 HYPERLINK l _

25、Toc430858443 第三节投投资执行行的规定定 PAGEREF _Toc430858443 h 61 HYPERLINK l _Toc430858444 第四节其其他规定定 PAGEREF _Toc430858444 h 63 HYPERLINK l _Toc430858445 第五节附附则 PAGEREF _Toc430858445 h 633 HYPERLINK l _Toc430858446 第二部分分投资处处置管理理规范 PAGEREF _Toc430858446 h 663 HYPERLINK l _Toc430858447 第一节总总则 PAGEREF _Toc4308584

26、47 h 633 HYPERLINK l _Toc430858448 第二节投投资处置置的审核核审批 PAGEREF _Toc430858448 h 663 HYPERLINK l _Toc430858449 第三节投投资处理理的标准准 PAGEREF _Toc430858449 h 64 HYPERLINK l _Toc430858450 第四节其其他规定定 PAGEREF _Toc430858450 h 64 HYPERLINK l _Toc430858451 第五节附附则 PAGEREF _Toc430858451 h 655 HYPERLINK l _Toc430858452 第九章筹

27、筹资业务务流程相相关办法法、规定定、制度度 PAGEREF _Toc430858452 h 66 HYPERLINK l _Toc430858453 第一部分分筹资决决策控制制制度 PAGEREF _Toc430858453 h 666 HYPERLINK l _Toc430858454 第一节总总则 PAGEREF _Toc430858454 h 666 HYPERLINK l _Toc430858455 第二节筹筹资预算算的决策策控制 PAGEREF _Toc430858455 h 667 HYPERLINK l _Toc430858456 第三节筹筹资方案案的决策策控制 PAGEREF

28、_Toc430858456 h 668 HYPERLINK l _Toc430858457 第四节其其他规定定 PAGEREF _Toc430858457 h 68 HYPERLINK l _Toc430858458 第五节附附则 PAGEREF _Toc430858458 h 688 HYPERLINK l _Toc430858459 第二部分分筹资风风险评估估规定 PAGEREF _Toc430858459 h 669 HYPERLINK l _Toc430858460 第一节总总则 PAGEREF _Toc430858460 h 699 HYPERLINK l _Toc430858461

29、 第二节筹筹资风险险评估程程序 PAGEREF _Toc430858461 h 699 HYPERLINK l _Toc430858462 第三节附附则 PAGEREF _Toc430858462 h 700 HYPERLINK l _Toc430858463 第十章预预算业务务流程相相关细则则、制度度 PAGEREF _Toc430858463 h 71 HYPERLINK l _Toc430858464 第一部分分预算编编制管理理细则 PAGEREF _Toc430858464 h 771 HYPERLINK l _Toc430858465 第一节总总则 PAGEREF _Toc43085

30、8465 h 711 HYPERLINK l _Toc430858466 第二节预预算编制制方式及及方法 PAGEREF _Toc430858466 h 772 HYPERLINK l _Toc430858467 第四节附附则 PAGEREF _Toc430858467 h 733 HYPERLINK l _Toc430858468 第二部分分预算执执行责任任制度 PAGEREF _Toc430858468 h 773 HYPERLINK l _Toc430858469 第十一章章成本费费用业务务流程相相关办法法、规范范、制度度 PAGEREF _Toc430858469 h 76 HYPER

31、LINK l _Toc430858470 第一部分分成本费费用预算算制度 PAGEREF _Toc430858470 h 776 HYPERLINK l _Toc430858471 第一节总总则 PAGEREF _Toc430858471 h 766 HYPERLINK l _Toc430858472 第二节成成本费用用预算编编制程序序 PAGEREF _Toc430858472 h 77 HYPERLINK l _Toc430858473 第三节成成本费用用预算编编制方法法 PAGEREF _Toc430858473 h 77 HYPERLINK l _Toc430858474 第四节附附则

32、 PAGEREF _Toc430858474 h 777 HYPERLINK l _Toc430858475 第二部分分成本费费用执行行规范 PAGEREF _Toc430858475 h 778 HYPERLINK l _Toc430858476 第二节成成本费用用预算的的分解 PAGEREF _Toc430858476 h 778 HYPERLINK l _Toc430858477 第三节成成本费用用的执行行 PAGEREF _Toc430858477 h 78 HYPERLINK l _Toc430858478 第四节附附则 PAGEREF _Toc430858478 h 800 HYP

33、ERLINK l _Toc430858479 第十二章章担保业业务相关关办法、制度 PAGEREF _Toc430858479 h 880 HYPERLINK l _Toc430858480 第一部分分担保授授权审核核管理办办法 PAGEREF _Toc430858480 h 800 HYPERLINK l _Toc430858481 第一节总总则 PAGEREF _Toc430858481 h 800 HYPERLINK l _Toc430858482 第二节担担保的申申请审核核 PAGEREF _Toc430858482 h 80 HYPERLINK l _Toc430858483 第三节

34、担担保合同同审查 PAGEREF _Toc430858483 h 881 HYPERLINK l _Toc430858484 第四节履履行担保保责任审审核 PAGEREF _Toc430858484 h 822 HYPERLINK l _Toc430858485 第五节附附则 PAGEREF _Toc430858485 h 822 HYPERLINK l _Toc430858486 第二部分分担保评评估审批批管理制制度 PAGEREF _Toc430858486 h 833 HYPERLINK l _Toc430858487 第一节总总则 PAGEREF _Toc430858487 h 833

35、 HYPERLINK l _Toc430858488 第二节担担保风险险评估程程序 PAGEREF _Toc430858488 h 833 HYPERLINK l _Toc430858489 第三节担担保业务务审批 PAGEREF _Toc430858489 h 884 HYPERLINK l _Toc430858490 第三节附附则 PAGEREF _Toc430858490 h 855 HYPERLINK l _Toc430858491 第十三章章合同协协议业务务流程相相关办法法、制度度 PAGEREF _Toc430858491 h 85 HYPERLINK l _Toc43085849

36、2 第一部分分合同协协议订立立审批制制度 PAGEREF _Toc430858492 h 855 HYPERLINK l _Toc430858493 第一节总总则 PAGEREF _Toc430858493 h 855 HYPERLINK l _Toc430858494 第二节适适用范围围 PAGEREF _Toc430858494 h 85 HYPERLINK l _Toc430858495 第三节授授权审批批规定 PAGEREF _Toc430858495 h 885 HYPERLINK l _Toc430858496 第四节授授权审批批程序 PAGEREF _Toc430858496 h

37、 886 HYPERLINK l _Toc430858497 第五节附附则 PAGEREF _Toc430858497 h 866 HYPERLINK l _Toc430858498 第二部分分合同协协议编制制会审制制度 PAGEREF _Toc430858498 h 877 HYPERLINK l _Toc430858499 第一节总总则 PAGEREF _Toc430858499 h 877 HYPERLINK l _Toc430858500 第二节合合同协议议的编制制 PAGEREF _Toc430858500 h 87 HYPERLINK l _Toc430858501 第三节合合同协

38、议议的会审审 PAGEREF _Toc430858501 h 88 HYPERLINK l _Toc430858502 第四节附附则 PAGEREF _Toc430858502 h 899 HYPERLINK l _Toc430858503 第十四章章业务外外包相关关细则、办法、规定、制度 PAGEREF _Toc430858503 h 990 HYPERLINK l _Toc430858504 第一部分分承包方方资质审审核遴选选制度 PAGEREF _Toc430858504 h 990 HYPERLINK l _Toc430858505 第二部分分企业外外包合同同协议管管理规定定 PAGE

39、REF _Toc430858505 h 91 HYPERLINK l _Toc430858506 第一节总总则 PAGEREF _Toc430858506 h 911 HYPERLINK l _Toc430858507 第二节业业务外包包合同的的拟定、审批及及签订 PAGEREF _Toc430858507 h 992 HYPERLINK l _Toc430858508 第三节业业务外包包合同经经费管理理 PAGEREF _Toc430858508 h 92 HYPERLINK l _Toc430858509 第四节业业务外包包合同的的保管 PAGEREF _Toc430858509 h 99

40、3 HYPERLINK l _Toc430858510 第五节附附则 PAGEREF _Toc430858510 h 933 HYPERLINK l _Toc430858511 第十五章章子公司司管理业业务流程程相关细细则、办办法、制制度 PAGEREF _Toc430858511 h 944 HYPERLINK l _Toc430858512 第一部分分委派董董事管理理办法 PAGEREF _Toc430858512 h 994 HYPERLINK l _Toc430858513 第一节总总则 PAGEREF _Toc430858513 h 944 HYPERLINK l _Toc43085

41、8514 第二节委委派董事事的选任任标准 PAGEREF _Toc430858514 h 994 HYPERLINK l _Toc430858515 第三节委委派董事事的选任任、罢免免和变更更程序 PAGEREF _Toc430858515 h 995 HYPERLINK l _Toc430858516 第四节委委派董事事的职权权 PAGEREF _Toc430858516 h 96 HYPERLINK l _Toc430858517 第五节委委派董事事的考核核和奖惩惩 PAGEREF _Toc430858517 h 97 HYPERLINK l _Toc430858518 第六节附附则 PA

42、GEREF _Toc430858518 h 977 HYPERLINK l _Toc430858519 第二部分分子公司司业务授授权审批批办法 PAGEREF _Toc430858519 h 997 HYPERLINK l _Toc430858520 第一节总总则 PAGEREF _Toc430858520 h 977 HYPERLINK l _Toc430858521 第二节业业务范围围及审批批权限 PAGEREF _Toc430858521 h 997 HYPERLINK l _Toc430858522 第三节其其他规定定 PAGEREF _Toc430858522 h 98 HYPERL

43、INK l _Toc430858523 第四节附附则 PAGEREF _Toc430858523 h 999 HYPERLINK l _Toc430858524 第十六章章财务报报告编制制与披露露相关规规范、办办法、制制度 PAGEREF _Toc430858524 h 1000 HYPERLINK l _Toc430858525 第一部分分财务报报告编制制准备规规范 PAGEREF _Toc430858525 h 1000 HYPERLINK l _Toc430858526 第一节总总则 PAGEREF _Toc430858526 h 1000 HYPERLINK l _Toc4308585

44、27 第二节编编制方案案 PAGEREF _Toc430858527 h 1000 HYPERLINK l _Toc430858528 第三节账账项调整整 PAGEREF _Toc430858528 h 1000 HYPERLINK l _Toc430858529 第四节清清产核债债 PAGEREF _Toc430858529 h 1011 HYPERLINK l _Toc430858530 第五节编编制工作作底稿 PAGEREF _Toc430858530 h 1102 HYPERLINK l _Toc430858531 第六节对对账、查查账及结结账 PAGEREF _Toc43085853

45、1 h 1002 HYPERLINK l _Toc430858532 第七节附附则 PAGEREF _Toc430858532 h 1003 HYPERLINK l _Toc430858533 第二部分分财务报报告报送送披露办办法 PAGEREF _Toc430858533 h 1003 HYPERLINK l _Toc430858534 第一节总总则 PAGEREF _Toc430858534 h 1003 HYPERLINK l _Toc430858535 第二节审审计财务务报告 PAGEREF _Toc430858535 h 1103 HYPERLINK l _Toc430858536

46、第三节报报送、披披露财务务报告 PAGEREF _Toc430858536 h 1104 HYPERLINK l _Toc430858537 第四节附附则 PAGEREF _Toc430858537 h 1004 HYPERLINK l _Toc430858538 第十七章章人力资资源管理理相关细细则、办办法、制制度 PAGEREF _Toc430858538 h 1005 HYPERLINK l _Toc430858539 第一部分分招聘制制度 PAGEREF _Toc430858539 h 1005 HYPERLINK l _Toc430858540 第一节总总则 PAGEREF _Toc

47、430858540 h 1005 HYPERLINK l _Toc430858541 第二节制制订招聘聘计划 PAGEREF _Toc430858541 h 1105 HYPERLINK l _Toc430858542 第三节招招聘需求求 PAGEREF _Toc430858542 h 1066 HYPERLINK l _Toc430858543 第四节招招聘渠道道 PAGEREF _Toc430858543 h 1066 HYPERLINK l _Toc430858544 第五节人人员甄选选 PAGEREF _Toc430858544 h 1066 HYPERLINK l _Toc43085

48、8545 第六节背背景调查查 PAGEREF _Toc430858545 h 1077 HYPERLINK l _Toc430858546 第七节人人员录用用 PAGEREF _Toc430858546 h 1077 HYPERLINK l _Toc430858547 第八节附附则 PAGEREF _Toc430858547 h 1008 HYPERLINK l _Toc430858548 第二部分分考核细细则 PAGEREF _Toc430858548 h 1008 HYPERLINK l _Toc430858549 第一节总总则 PAGEREF _Toc430858549 h 1008 H

49、YPERLINK l _Toc430858550 第二节制制订绩效效考核计计划 PAGEREF _Toc430858550 h 1009 HYPERLINK l _Toc430858551 第三节考考核实施施 PAGEREF _Toc430858551 h 1099 HYPERLINK l _Toc430858552 第四节绩绩效沟通通与反馈馈 PAGEREF _Toc430858552 h 1100 HYPERLINK l _Toc430858553 第五节其其他事项项 PAGEREF _Toc430858553 h 1111 HYPERLINK l _Toc430858554 第六节附附则

50、 PAGEREF _Toc430858554 h 1111 HYPERLINK l _Toc430858555 第十八章章信息系系统相关关细则、办法、规范、制度 PAGEREF _Toc430858555 h 1112 HYPERLINK l _Toc430858556 第一部分分信息系系统管理理细则 PAGEREF _Toc430858556 h 1112 HYPERLINK l _Toc430858557 第一节总总则 PAGEREF _Toc430858557 h 1112 HYPERLINK l _Toc430858558 第二节相相关人员员职责 PAGEREF _Toc4308585

51、58 h 1112 HYPERLINK l _Toc430858559 第三节信信息系统统开发管管理 PAGEREF _Toc430858559 h 1114 HYPERLINK l _Toc430858560 第四节信信息系统统应急管管理 PAGEREF _Toc430858560 h 1116 HYPERLINK l _Toc430858561 第五节信信息系统统维护管管理 PAGEREF _Toc430858561 h 1118 HYPERLINK l _Toc430858562 第六节信信息系统统安全管管理 PAGEREF _Toc430858562 h 1118 HYPERLINK

52、l _Toc430858563 第七节附附则 PAGEREF _Toc430858563 h 1119 HYPERLINK l _Toc430858564 第二部分分账号审审批管理理办法 PAGEREF _Toc430858564 h 1119 HYPERLINK l _Toc430858565 第十九章章衍生工工具相关关细则、办法、制度 PAGEREF _Toc430858565 h 1120 HYPERLINK l _Toc430858566 第一部分分衍生工工具风险险控制制制度 PAGEREF _Toc430858566 h 1220 HYPERLINK l _Toc430858567

53、第一节总总则 PAGEREF _Toc430858567 h 1220 HYPERLINK l _Toc430858568 第二节风风险控制制程序 PAGEREF _Toc430858568 h 1120 HYPERLINK l _Toc430858569 第三节衍衍生工具具交易风风险管理理措施 PAGEREF _Toc430858569 h 1121 HYPERLINK l _Toc430858570 第四节附附则 PAGEREF _Toc430858570 h 1222 HYPERLINK l _Toc430858571 第二部分分衍生工工具监督督检查办办法 PAGEREF _Toc430

54、858571 h 1222 HYPERLINK l _Toc430858572 第二十章章并购交交易业务务流程相相关制度度 PAGEREF _Toc430858572 h 1233 HYPERLINK l _Toc430858573 第一部分分并购交交易授权权与审批批制度 PAGEREF _Toc430858573 h 1123 HYPERLINK l _Toc430858574 第一节总总则 PAGEREF _Toc430858574 h 1223 HYPERLINK l _Toc430858575 第二节授授权方式式、审批批权限及及审批方方式 PAGEREF _Toc430858575 h

55、 1223 HYPERLINK l _Toc430858576 第三节批批准和越越权批准准处理 PAGEREF _Toc430858576 h 1124 HYPERLINK l _Toc430858577 第四节附附则 PAGEREF _Toc430858577 h 1224 HYPERLINK l _Toc430858578 第二部分分并购交交易审慎慎性调查查制度 PAGEREF _Toc430858578 h 1124 HYPERLINK l _Toc430858579 第一节总总则 PAGEREF _Toc430858579 h 1224 HYPERLINK l _Toc43085858

56、0 第二节审审慎性调调查的作作用与内内容 PAGEREF _Toc430858580 h 1224 HYPERLINK l _Toc430858581 第三节审审慎性调调查控制制 PAGEREF _Toc430858581 h 1255 HYPERLINK l _Toc430858582 第四节附附则 PAGEREF _Toc430858582 h 1226 HYPERLINK l _Toc430858583 第二十一一章关联联交易流流程相关关制度 PAGEREF _Toc430858583 h 1127 HYPERLINK l _Toc430858584 第一部分分关联交交易询价价制度 PA

57、GEREF _Toc430858584 h 1127 HYPERLINK l _Toc430858585 第一节总总则 PAGEREF _Toc430858585 h 1227 HYPERLINK l _Toc430858586 第二节关关联交易易询价程程序 PAGEREF _Toc430858586 h 1227 HYPERLINK l _Toc430858587 第三节附附则 PAGEREF _Toc430858587 h 1228 HYPERLINK l _Toc430858588 第二部分分关联交交易回避避审议制制度 PAGEREF _Toc430858588 h 1228 HYPER

58、LINK l _Toc430858589 第二十二二章内部部审计业业务流程程相关制制度 PAGEREF _Toc430858589 h 1330 HYPERLINK l _Toc430858590 第一部分分内部审审计管理理制度 PAGEREF _Toc430858590 h 1130 HYPERLINK l _Toc430858591 第一节总总则 PAGEREF _Toc430858591 h 1330 HYPERLINK l _Toc430858592 第二节内内部审计计组织机机构的职职责与权权限 PAGEREF _Toc430858592 h 1331 HYPERLINK l _Toc

59、430858593 第三节内内部审计计人员建建设 PAGEREF _Toc430858593 h 1332 HYPERLINK l _Toc430858594 第四节内内部审计计的类型型和方式式 PAGEREF _Toc430858594 h 1322 HYPERLINK l _Toc430858595 第五节内内部审计计工作程程序 PAGEREF _Toc430858595 h 1333 HYPERLINK l _Toc430858596 第六节附附则 PAGEREF _Toc430858596 h 1335 HYPERLINK l _Toc430858597 第二部分分舞弊预预防检查查汇报

60、制制度 PAGEREF _Toc430858597 h 1335 HYPERLINK l _Toc430858598 第一节总总则 PAGEREF _Toc430858598 h 1335 HYPERLINK l _Toc430858599 第二节一一般原则则及责任任单位 PAGEREF _Toc430858599 h 1136 HYPERLINK l _Toc430858600 第三节舞舞弊行为为的界定定 PAGEREF _Toc430858600 h 1366 HYPERLINK l _Toc430858601 第四节舞舞弊的预预防、检检查及汇汇报 PAGEREF _Toc43085860