商业银行经营管理学第06章商业银行贷款业务操作实务

1、商业银行经营管理学 （第二版）点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本第6章 商业银行贷款业务操作实务学习目标 通过本章的学习，了解信用贷款的特征；掌握保证贷款的法律规定和操作要点；了解抵押物的种类；掌握抵押贷款的管理要点；区分质押与抵押的不同；掌握影响消费贷款借款人的还款能力的因素；领会票据贴现的审查要点；了解外汇贷款的种类。开篇导读贷款购房信用相伴很多贷款购房者过去不太重视的个人信用记录已成为银行审查贷款的重要内容之一。根据相关人士介绍，个人信用记录由人民银行系统统一管理，所有银行的查询结果都一样。在购房者提出房贷申请之后，银

2、行必须到人民银行系统内查询购房者及其配偶的个人信用记录，一旦发现信用记录“不良”，轻则降低贷款额度或者提高贷款利率，重则不予办理。需要强调的是，在客户提供了真实齐全的申请资料后，银行将按照审贷标准进行审核，如符合相关政策和标准，才能最终审批通过，并根据借款人的信用记录、收入流水、工作学历等要素，以及当前的信贷政策，确定该笔贷款的金额、利率、期限等。由此可见，贷款购房者预签法律文本时的申请利率并非等于银行最终审批通过的执行利率。若审批结论与借款人申请内容不一致，银行会及时通知借款人本人，由借款人确认审批结论或追加提供辅助材料；借款人不同意银行审批结论的，则预签法律文本作废。点评：平时应爱护自己的

3、个人信用记录，从手机、煤气、水电费到信用卡、房贷等各类费用，都应当准时交纳或还款，以免留下信用污点，影响自身利益；配合银行尽快提交齐全申请材料，并确保真实可信；在申请贷款的这段时间，如果某些情况发生了变化，如工作、联系方式、居住地址等，尽早告知贷款银行，这样才不会影响贷款审批进度。资料来源：http：/ /lilvzhishi/yinxinglilv/7570.html. 点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本 6.1 信用贷款与担保贷款点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本6.1.1 信用贷款1)信用贷款的特点首先，贷款手续简便

4、。其次，贷款风险较大，执行较高的利率。最后，只对优良信用客户发放。目前我国商业银行发放的信用贷款很少，除非信用优良的客户，一般都要有担保才能放款。点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本6.1.1 信用贷款2)信用贷款操作与管理要点(1)评估借款人的信用状况。 (2)确定贷款的期限与额度。 (3)贷款的审批与发放。 (4)贷后检查与监督使用。 (5)收回贷款本息。点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本 6.1.2 保证贷款1)保证的特征(1)保证人必须是主合同当事人以外的第三人。(2)保证

5、属于人的担保范畴，是一种信用担保。(3)保证是约定的担保。点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本 6.1.2 保证贷款2)保证担保的一般法律规定(1)保证人。 (2)保证方式。(3)保证责任。(4)保证期间。点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本 6.1.2 保证贷款2)保证担保的一般法律规定 点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本 6.1.2 保证贷款3)保证贷款的操作要点(1)调查保证人的保证能力。 (2)核实保证的真实性与自愿性

6、。(3)签订保证合同。 (4)贷后处理。 点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本6.1.3 抵押贷款抵押贷款是借款人或第三人不转移对某一特定的财产的占有，将该财产作为借款的担保，当借款人不能偿还贷款时，银行有权依照法律规定以处理该财产所得价款优先受偿。按抵押物的性质划分，抵押贷款可分为不动产抵押贷款、存货抵押贷款、设备抵押贷款等。 点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本6.1.3 抵押贷款1)抵押物的设定 (1)抵押物的条件。第一，合法性。第二，通用性。第三，流动性。第四，价格易于评估且

7、品质相对稳定。第五，抵押物担保的债权不得超过抵押物的价值。 点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本6.1.3 抵押贷款1)抵押物的设定 (2)抵押物的分类。根据担保法，可以作抵押财产有：抵押人拥有所有权的财产，包括房屋和地上定着物、机器设备、交通运输设备和其他财产；抵押人有权处分的财产，包括国有土地使用权、房屋和地上定着物、国有机器设备、交通运输设备和其他财产；抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权。这些财产可以一并抵押。禁止抵押的财产：土地所有权，包括国有土地所有权和集体土地所有权；耕地、宅基地、自留地

8、、自留山等集体土地的使用权；学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗设施和其他社会公益设施；所有权、使用权不明或有争议的财产；依法被查封、扣押、监管的财产；依法不得抵押的其他财产。点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本6.1.3 抵押贷款2)抵押贷款的管理要点(1)借款人申请抵押贷款，向银行提交借款申请书、财务报表、抵押物清单等相关资料。抵押物清单上要载明抵押物的名称、数量、质量、所在地、权属及证明、评估价值、已设定抵押权的价值等事项。(2)银行对借款人资信状况进行调查，确定借款人的第一还款能力。(3)审查抵押物

9、是否符合抵押条件，是否有抵押权设立在先。(4)对抵押物进行估价，或者评估抵押物的剩余价值，确定抵押率与贷款额度。 (5)抵押物的占管与登记。 (6)贷后处理。点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本6.1.4 质押贷款1)抵押贷款与质押贷款的区别(1)担保的标的物不同(2)对标的物占管不同(3)合同生效不同 (4)银行实现债权的程序不同 点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本6.1.4 质押贷款2)动产质押贷款动产质押贷款是借款人或第三人将其动产移交银行占管，用该动产作为担保的贷款。所谓动

10、产，是除土地、房屋和地上定着物等不动产以外的可以移动之物，并且移动之后，不降低其价值，不影响其使用价值的财产。点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本6.1.4 质押贷款3)权利质押贷款权利质押贷款，是出质人以所有权以外的可以转让的财产权利为质权标的物作为担保的贷款。下列质权可以质押：汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单；依法可以转让的股份与股票；依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权；依法可以转让的其他权利。点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本6.1.4 质押贷款4)

11、质押贷款的到期处理与抵押贷款基本类似，质押贷款到期，借款人主动偿还贷款本息的，银行应将动产质物或权利质物返还借款人，质押合同终止，注销登记。 6.2 票据贴现与消费贷款点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本6.2.1 票据贴现1)票据贴现的特征第一，贴现关系人较多。票据贴现当事人有出票人、承兑人、背书人、持票人、贴现银行等。第二，以票据承兑人的信誉为担保，承兑人承担票据到期无条件付款的责任。第三，贴现票款可以通过再贴现与转贴现提前收回，并且贴现的期限最长为6个月，贴现不能展期。第四，提前扣收利息。点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加

12、文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本6.2.1 票据贴现2)票据贴现的操作(1)贴现的申请与审查。 (2)确定贴现期限与金额。贴现期限是自贴现日开始，到票据到期日止的期间。按“算头不算尾”的原则，贴现期限为实际发生的天数，但不能超过6个月。贴现金额，是从票据的面额中扣除贴现期间的利息后的余额。计算公式为：贴现付款金额=票据面额-票据面额贴现天数(贴现月利率30)点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本 6.2.2 消费贷款消费贷款是银行以个人或者家庭为对象发放的，用于购买与消费有关的物品的贷款。点击添加文本点击添加文本点击添加文本

13、点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本6.2.2 消费贷款1)消费贷款的分类按消费贷款的对象分类，消费贷款分为直接贷款与间接贷款。 按贷款的用途分类，消费贷款分为汽车贷款、住房贷款、医疗贷款、教育与助学贷款、旅游贷款等。按贷款偿还方式分类，消费贷款分为分期偿付的贷款与非分期偿付的贷款。 点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本6.2.2 消费贷款我国商业银行主要有以下几种消费贷款：(1)住房抵押贷款。 (2)汽车消费贷款(3)个人信用贷款。(4)个人助学贷款。(5)信用卡透支。点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本

14、添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本6.2.2 消费贷款2)消费贷款的管理要点(1)借款人偿还能力评估(2)借款人信用评分。点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本6.2.2 消费贷款3)贷款还款方法等额本息还款法，又称直线法，即贷款期每月以相等的额度平均偿还贷款本息。 等额本金还款法，又称递减法，即每月等额偿还贷款本金，贷款利息随本金逐月递减，还款总额递减。 6.3 外汇贷款业务点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本6.3.1 贸易融资业务1)进出口押汇 点击添加文本点击添加文本

15、点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本6.3.1 贸易融资业务2)打包放款打包放款又称信用证质押贷款，是指出口商收到境外开来的信用证，出口商在采购这笔信用证有关的出口商品或生产出口商品时，资金出现短缺，用该笔信用证作为质押，向银行申请本、外币流动资金贷款，用于出口货物进行加工、包装及运输过程出现的资金缺口。3)出口信贷出口信贷是一种国际信贷方式，是出口商所在国家为支持和扩大本国大型机械、成套设备、大型工程项目等的出口，加强本国产品在国际市场的竞争能力，采用对本国的出口给予利息补贴并提供信贷担保的办法，鼓励本国的银行对本国出口商或外国进口商(或其银行)提供利率较低的

16、贷款，以解决本国出口商资金周转的困难，或满足国外进口商对本国出口商支付贷款需要的一种手段。出口信贷最先在发达国家出现，现为许多国家采用。点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本6.3.1 贸易融资业务3)出口信贷(1)出口信贷的特点。第一，出口信贷的金额大、期限长、风险大。 第二，出口信贷与信贷保险相结合。 第三，政府设立专门的出口信贷机构，对出口信贷给予资金支持。 (2)出口信贷业务的主要类型。卖方信贷是由出口商所在地银行向进口商提供的贷款，用于当国外进口商采取延期付款方式时支持出口商出卖设备、技术和劳务。买方信贷是由出口商所在地银行在出口

17、信贷机构担保下，直接向进口商或进口商所在地银行提供的贷款，用于支付进口所需的贷款。买放信贷的这两种方式中，以后者为主。点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本6.3.1 贸易融资业务4)票据承兑银行承兑汇票是指由承兑申请人签发并向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票。承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。承兑申请人应在汇票到期日前将票款足额交存保证金专户，银行于汇票到期日(法定休假顺延)向承兑申请人收取票款。若申请人账面金额不足，银行将对欠款部分做逾期贷款处理。点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本

18、点击添加文本点击添加文本点击添加文本6.3.1 贸易融资业务5)福费廷福费廷业务又称买断或包买票据，是指银行从出口商处无追索权地买断由开证行承兑的远期汇票或由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的一种贸易融资方式。(1)福费廷额度的确定。贴息金额=承兑(票面)金额利率天数360 贴现金额=承兑(票面)金额-贴息金额-中间行手续费点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本6.3.1 贸易融资业务5)福费廷(2)福费廷的种类。直接买断间接买断点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本6.3.1 贸易

19、融资业务5)福费廷(3)福费廷的特点。第一，福费廷业务主要提供中长期贸易融资，利用这一融资方式的出口商应同意向进口商提供期限为6个月至5年甚至更长期限的贸易融资。第二，福费廷适用于大宗交易，对于较小金额的交易，福费廷通常不是一种经济的融资方法。具体金额根据国家风险、到期日等因素确定。第三，灵活的票据包买选择。银行叙做福费廷业务票据种类包括：进口商往来银行开出的远期信用证项下已承兑的汇票；出口商签发并经进口商往来银行担保的汇票；进口商签发并经进口商往来银行担保的本票。 第四，当发生商业欺诈行为或国外开证行所在地法院出具止付令时，买断行一般对该笔贴现业务保留追索权。点击添加文本点击添加文本点击添加

20、文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本6.3.1 贸易融资业务6)国际保理业务国际保理业务是一项集贸易融资、结算、代办会计处理、资信调查、账务管理和风险担保等于一体的综合性金融服务业务。它可以分为出口保理业务和进口保理业务。(2)国际保理业务的益处国际保理业务对于进、出口商双方的益处见表6-3。点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本6.3.1 贸易融资业务6)国际保理业务 点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本6.3.2 跨国公司贷款与国际银团贷款1)跨国公司贷款跨

21、国公司的贷款融资，按照来源地可以分为国内贷款和国外贷款，国内贷款主要是跨国公司母公司从当地获得的贷款，国外贷款则是从国际金融市场上获得的贷款。点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本6.3.2 跨国公司贷款与国际银团贷款2)国际银团贷款 点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本6.3.2 跨国公司贷款与国际银团贷款2)国际银团贷款 1)国际银团贷款的种类。定期贷款。循环贷款。 直接银团贷款。 间接银团贷款。 备用贷款。 点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击

22、添加文本点击添加文本6.3.2 跨国公司贷款与国际银团贷款2)国际银团贷款 (2)国际银团贷款中银团的构成。牵头银行。 管理行。 代理行。 参与行。 安排行。(3)国际银团贷款的操作与风险管理。操作程序。 贷款协议。 6.4 问题贷款的管理点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本6.4.1 贷款质量评价与分类1)贷款分类方法点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本6.4.1 贷款质量评价与分类2)我国贷款分类程序 贷款分类是依据借款人的偿还可能性而确定的，贷款分类的流程如下：第一，阅读信贷档

23、案。第二，基本信贷情况分析。第三，评估借款人的还款可能性。第四，确定分类结果。点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本6.4.1 贷款质量评价与分类1)贷款分类方法点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本6.4.1 贷款质量评价与分类1)贷款分类方法点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本6.4.2 问题贷款的处置1)建立管理问题贷款的专门部门或机构 2)建立发现问题贷款的预警机制 (1)借款人的财务预警信号，可以从两方面获得。 (2)借款人的非财务预警信号。3)问题贷款的处理(1)会晤借款人。(2)对贷款进行重组。(3)执行限制条款。(4)执行担保。(5)诉诸法律收回贷款。 (6)破产收回贷款。 (7)损失贷款的核销。 6.5 银行信贷实验点击添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本添加文本点击添加文本点击添加文本点击添加文本 6.