建材公司财务管理规定

1、建材公司财务管理规定建材公司财务管理规定为做好公司财务、会计、税务等工作，保证公司资产安全及有效 使用，真实、全面、准确、及时系统反映公司资产、负债、权益 等财务状况，准确预测、反映、监督、分析公司经营情况，为公 司经营决策与管理提供参考依据，同时在财务上界定公司与个人 财产、应干什么不应干什么、应怎么做而知照员工，特作如下规定：一，财会工作是一门是古老、系统、综合性极强、涉及面极广的 管理工作，它牵涉每一个部门，它立足本职工作监管整个公司的 能以货币计量的工作，是企业管理工作的神经中枢。（1）要求所有财会从业人员熟练运用必要的会计实操知识、财务 管理、税法、合同法、电脑技术等才能上岗。财会工

2、作允许慢慢 做主慢慢学慢慢改。（2）要与时俱进不断更新会计、财务、法律、电脑知识。（3）积极与相关部门（工商、税务、银行、技监、外管、商检 等）建立良好工作关系。（4）熟识公司整体运作情况及协作单位的财务状况。（5）兢兢业业、责任心强。不但做好本职工作还要监管好相关 岗位的相关工作。收集会计资料整理成会计报表的同时，还要时 刻监管好采购环节、存放环节、收发环节、销售环节、工程环 节、外协环节等资金不同形态变动工作，审核其数据发生、流 转、归集的真实性、合理性、合法性、准确性、全面性。二，事前的预测。如成本费用利润预测、资金与税务筹划、协助 工程投标、商品销售定价的可行性报告工作。三，事中的反映

3、和监督。运用专业知识与技能对公司能以货币计 量的业务进行真实、全面、准确、及时、系统的反映和监督，按 时编制报表报送给管理层等相关部门。四，事后的分析和总结。运用财务知识及财务所处的位置，对公 司营运情况做个恰当的分析和总结，提出个人看法，为公司的决 策提供参考依据。五，现金、存款的收支结算管理（1）收入管理 根据定货单（出货单）等公司法定单据列定的数 量、单价、金额（由营业员、开票员、客户确认无误）收取现金、转账支票、刷卡款，收多少欠多少要用文字注明外，还要清 楚反映交接手续。及时登记日记账及日报表。（2）支出管理所有支出（如费用支出、提成支出、加油卡、汇 兑支出等）都要使用公司法定单据填列

4、，按公司法定程序书面审 批后方右支出。钱出有因物出有据。本公司实行谁申报谁审批谁 对该笔钱项的真实性、合法性、安全性、其它相关责任负责任。 会计要把好最后一个审核关，如发现异常及时上报。要及时登记 日记账及日报表。（3）转账管理 转账分同城结算和异地结算。按公司实际情况， 能以银行结算的不用现金结算，尽量多用银行结算。出纳要建台 账记取每一笔收取、开出、有效期、已办理的支票情况。方便跟 踪核对防止错漏。收到转账支票对方索取收据时必须在收据注明 收据某某日期转账字样。六、账册、凭证、报表、票据管理（1）收发、流转、保管、报废管理。按账物分管原则进行管理， 管物的不论账，职责分明职责到人。公司法定

5、票据、账册、凭 证、报表均由会计集中保管，保管、收发、使用、核销要登记造 册归档管理，防止错漏、被盗、泄露、弄虚作假。随时接受归口 部门或领导之监管。（2）领用部门要做领用、已用、未用、缴销、作废、结存记录。 登记造册归档妥善保管。防止错漏、被盗、泄露、弄虚作假。随 时接受归口部门或领导之监管。（3）内部牵制 按账物分管原则进行管理，管物的不论账，职责 分明职责到人。部门之间相互牵制监督。采购、仓管、商场、业 务部等均作本部业务记录，财会据实反映公司经营情况，部门之 间及时核对数据，积极沟通协作，防止错漏。随时接受归口部门 或领导之监管。（4）外协方的账务管理 外协方分供应方和购买方。这两方的业 务均要与外面协作，牵涉的部门和人手多，容易出现问题。除了 业务人员始终如一、从此至终的跟踪管理之外，各部门要收集信 息及时反馈给公司领导层。财会要及时整理好账单，定期或不定 期地发出对账单督促业务员跟踪对账、催收货款、确认款项的真 实性、准确性、安全性，高度预防发生呆、坏、死账。七，财会人员岗位管理（一）会计岗位（一岗多职）A，服从安排，廉洁奉公、勤劳爱岗、公平公正；B，统筹全公司财务工作、会计、审计、统计工作；C，