商业银行经营管理超强复习归纳总结

1、目录第一章 商业银行的基本熟识其次章 商业银行经营治理绪论第三章 商业银行的组织治理第四章 商业银行的目标治理第五章 商业银行的方案治理第六章 商业银行的资本金管第七章 商业银行资产负债治理第八章 商业银行市场营销治理第九章 商业银行的财务治理第十章 商业银行的风险治理第一章商业银行的基本熟识第一节商业银行的形成与进展一,商业银行的概念1原意是指以盈利为目的,特地融通短期性商业资金的信用机构；2现在就是泛指以经营工商企业存,贷款为主要信用业务,并以盈利为经营目的的综合性,多功能的金融企业；二,商业银行的形成1依据资本主义经济进展的客观要求以 股份制的形式组建的；2由早期高利贷性质的银行为适应资

2、本主义的要求而 演化的；三,商业银行的进展1进展阶段（自由竞争阶段；集中垄断阶段）2进展模式（传统银行模式；综合银行模式）四,我国的商业银行11845 年英国人我国广州设立了第一家新式的银行 英国东方银行；21897 年中国民族资本家在上海设立第一家资本主义性质的银行 中国通商银行；31905 年清政府在北京成立第一家政府银行户部银行；灭,改为中国银行；1908 年改为大清银行；清朝覆4国民党统治时期形成了“ 四行,两局,一库 ”,由四大家族把握；51948 年12 月1 日成立中国人民银行；61949 1978 年我国实现的是“ 大一统 ”的人民银行体制；1979 年以来建立起了 以中心银行

3、为 领导,商业银行为主体,多种金融机构分工协作的金 7融组织体系；其次节商业银行的性质和职能 一,商业银行的性质 1以盈利为目的经营货币信用业务和其他综合性金融服务的 特别企业；2主要表现在：经营的对象特别；经营的领域特别；经营的方式特别；发挥的作用特别；二,商业银行的职能 1信用中介职能 最基本的职能；2支付中介职能 最早的职能；3信用制造职能 最特别的职能；4金融服务职能 不断进展的职能；第 1 页,共 50 页第三节商业银行的形式与结构 一,商业银行的外部组织形式1单一银行制 最基本的形式之一 2分支银行制 最基本的形式之一 3集团银行制又称持股公司制（股权公司控股）4连锁银行制又称联合

4、银行制（持有控股股权）5跨国银行制各国大银行合资成立,跨国经营；二,商业银行的内部组织结构1决策机构股东大会,董事会,各种委员会；执行机构总经理,职能部门,业务部门；23监督机构监事会,总稽核；内部组织结构第四节商业银行的业务种类与经营特点一,商业银行的业务种类1负债业务形成商业银行资金来源的业务,（资本,存款,借款）；2资产业务商业银行运用资金的各项业务,（贷款,投资,租赁）；3中间业务商业银行开展的各项代理业务,（信托,结算,询问）；二,商业银行的经营特点第 2 页,共 50 页1经营业务的多元化由传统的银行信贷业务转向全方位的业务经营；2经营范畴的国际化由只经营国内业务到大批跨国银行的蜂

5、拥显现；3经营方式的集团化由原先的单一银行进展为复合型的金融集团；4经营工具的证券化由挂帐式的信用关系转为证券化的债权债务关系；5经营手段的网络化银行的经营活动完全通过电脑和运算机网络完成；其次章商业银行经营治理绪论 第一节商业银行经营治理的概念 一,经营与治理的不同懂得 1对经营的不同懂得 广义：经营包括治理；认为经营是经营者为实现经营目的所进行的有意识,有方案活 动的总称；2狭义：经营与治理不同；认为经营是决策,治理是执行；前者定目标；后者定方法；对治理的不同懂得广义：治理包括经营；认为治理的关键是决策,治理的重心是经营；狭义：治理不包括经营；认为经营是决策,治理是指挥；二,经营与治理的联

6、系与区分1二者的区分（1）由来不同；经营的由来是商品经济；治理的由来是共同劳动；（2）目的不同；经营的直接目的是效益；治理的直接目的是效率；（3）方法不同；经营是熟识环境,依据条件进行决策；治理是通过组织指挥来影响经营行为；（4）用法不同；经营一般适用于经济实体的行为和活动；治理的适用比较普遍；2二者的联系（1）经营准备治理,支配治理；（2）治理促进经营,保证经营；（3）经营与治理相互制约,有机结合；三,商业银行经营治理的含义1商业银行经营治理 就是在市场经济 的条件下,争辩以 货币信用为核心的一系列经营决策和治理手段,在接受国家的经济金融 宏观治理和调控 的同时,自觉运用价值规律,充分发挥科

7、学经营治理的职能作用,努力和谐和发挥银行内部的 人力,物力和财力的潜力,以提高和获得正确的经济效益；2商业银行治理是企业治理,一般企业治理的原理,原就对其都是适用的；商业银行又是特殊的企业治理必需依据其本身的特点来争辩；其次节商业银行经营治理的职能一,商业银行经营治理的性质1共性；自然属性,是指银行经营治理具有由于 功能；社会化大生产而产生的指挥,监督和调剂的2个性；社会属性,是指银行经营治理由于 社会制度性质不同所带来的投资性质不同；二,商业银行经营治理的职能1决策职能；确定目标,方案选择；2方案职能；依据实情,作出支配；3组织职能；建立起分工协作体系；第 3 页,共 50 页4营运职能；依

8、据方案,开展经营；5把握职能；发觉偏差,准时订正；三,商业银行经营治理的作用 1能增强银行工作的 目的性和方案性；2能增强银行工作的 组织性和和谐性；积极 3能理顺各种关系,充分调动员工的 性；4能促进银行业务经营的规范化和 连续性；5能够培养和造就一批新型的 银行家；其次节商业银行经营治理的原就 一,安全性原就 1安全性原就的含义：就是指在银行经营治理过程中要尽量防止和削减经营风险,保证银行 资金安全的要求；2银行经营风险产生的缘由（1）银行自由资本较少,经受不起比较大的风险缺失,简洁产生资本风险；（2）银行负债比率较高,对资金流淌性的要求也就高,简洁产生流淌风险；（3）银行经营方式特别,对

9、借款者将来的情形难把握,简洁产生信用风险；银行经营对象特别,受各种客观因素的制约较多,简洁产生各种风险；（4）3防止和削减银行风险的方法（1）规避风险 就是拒绝或者退出风 险比较大的经营活动；（2）预防风险 加强调研,同舟共济,加强爱惜,实行计策；（3）转移风险 转让,保险,套期交易,互换交易；（4）分散风险 对象,时间,种类,地域等的分散；（5）补偿风险 定价补偿,预备金补偿,法律手段；二,流淌性原就1流淌性原就的含义：就是指银行在经营治理中要保持随时应对客户的提存,并中意必要贷款的支付才能；包括资产和负债两个方面：不能给银行带来不利和缺失；2银行保持流淌性的必要性（1）银行是信用企业,对流

10、淌性具有刚性要求；（2）银行的负债程度高,对流淌性的要求猛烈；即资产能快速变现,负债能随时筹集；而且都（3）银行贷款的比重大,对流淌性的要求较高；（4）银行的经营较敏捷,要保持较高的流淌性；3对银行资金流淌性的衡量（1）银行贷款对银行存款的比率（2）流淌资产对银行存款的比率（3）流淌资产对流淌负债的比率对存款总额的比率（4）超额预备4保持银行流淌性的方法（1）保持银行资产流淌性的方法保持足够的预备资产合理支配资产的结构第 4 页,共 50 页实行资产形式多样化（2）保持银行负债流淌性的方法开拓更多的主动性负债开发创新多种存款形式开创供应多种存款服务三,盈利性原就1盈利性原就的含义：就是指银行在

11、经营治理中要不断提高猎取利润的才能；2银行保持盈利性的意义（1）充实资本 盈利可以用来补充资本；（2）扩大经营 资本通过杠杆作用扩大经营；（3）增强信誉 资本多,盈利大获得信誉；（4）提高竞争力 收入多,待遇好吸引人才；3银行盈利的衡量（1）银行利差率利息差额/盈利资产（2）银行利润率净利润/营业收入（3）资产利用率营业收入/资产总额（4）资本利用率资产总额/资本总额（5）资产盈利率净利润/资产总额（6）资本盈利率净利润/资本总额4提高银行盈利性的方法（1）资金转移价格法确定资金转移价格,明确各自责任,奖罚分明（2）机会成本选择法比较各方案的机会成本,从而作出正确的选择（3）资产创利分析法找出

12、资产运用的盈亏平稳点,按目标要求决策四,三原就的关系1三原就是一种对立统一的关系；即既相互冲突又相互依存；2安全性是前提；流淌性是条件；盈利性是目的；3结论是在保证安全性,中意流淌性的前提下,争取最大的盈利和盈利性达到正确的组合；商业银行经营治理的环境第四节一,银行经营治理面临的直接具体环境1资金的供求 与利率状态2国家的方案 与政策干预 3客户的需要 与客观可能4竞争对手的实力与策略 5自身内部的条件和实力二,银行经营治理面临的一般间接环境1经济技术 环境 2政治法律 环境 3社会文化 环境三,新世纪西方银行经营治理的动态；或者说使安全性,流淌性第 5 页,共 50 页1越来越重视方案与战略

13、问题,不断开拓新领域,进展新业务,接受新技术；2信息处理及其与之相关的金融服务成为经营主格局,服务费的收入大增；3银行电子化程度越来越高,已进入一个新阶段；与企业,家庭形成 联网；4国际业务日趋活跃,对世界经济的影响增大,显现了国际银行监管规章；5银行业的倒闭与兼并之风再现高潮,国际金融寡头组织正初见端倪；四,我国银行经营治理面临的主要问题1现代企业制度尚未完全建立 企业治理水平不高,经济效益低下；2金融市场体系尚未真正形成 企业资金基本依靠银行,银行经营风险大；3银行经营自主权尚未真正落实 银行的经营活动不时受到政府的干预；4银行内部治理尚未形成完整的制度银行内部责权益不明确,不规范；第四节

14、商业银行经营治理的观念一,市场观念遵循市场规章,留意市场变化二,法制观念知法懂法,遵纪守法,依法办事三,竞争观念竞争是求生存的前提,是求进展的基础四,信息观念收集信息,处理信息,使用信息五,开发观念不断开拓,不断进展,不断进取六,信誉观念留意名誉,讲求信誉,树立形象七,素养观念不断改善经营条件,提高银行的整体素养八,人本观念以人为本,培养人才,选拔人才九,系统观念事物相互联系,要顾全大局,统一和谐十,风险观念要经营就有风险,要防范风险,保证安全第五节 商业银行经营治理的方法一,商业银行经营治理的一般方法1经济方法运用经济杠杆,通过影响有关方面的经济利益,促进治理；2行政方法接受行政命令,通过制

15、度,指令把握经济活动,加强治理；3法律方法运用法律条文,将带有规律性的东西规范化,以利于治理；4训练方法通过思想训练,激发职工的积极性和主动性,要言传身教；5勉励方法运用多种学问,通过争辩人的需要与动机,勉励职工工作；二,商业银行经营治理的技术方法1系统工程法把争辩对象看成一个系统,运用工程技术进行定量分析；2时间价值法运用货币的时间价值来分析银行的经营活动,评判效益；3目标治理法通过确定目标,分解目标,组织实施,评判成效来治理；4择优选择法运用数学原理,在众多方案中查找正确方案的治理方法；5网络技术法运用网络图来反映和表达方案支配,并组织实施的方法；6推测技术法运用各种推测方法,对进展的前景

16、进行预估的治理方法；7决策技术法通过各种决策技术,对银行经营治理中的选择作出准备；8项目评估法对贷款项目的必要性,可行性和合理性进行评估的方法；9线性规划法运用数学目标函数求极值的方法对银行经营进行支配；10信用评估法 运用各项标准对银行客户的资信状况进行评级的方法；第三章商业银行的组织治理第一节商业银行组织机构的治理第 6 页,共 50 页一,组织机构设计的一般原就1统一指挥原就命令要统一,不能政出多门；2功效统一原就功能要齐全,但要讲求效率；3层幅对应原就层幅要合理,且搭配要适中；4权责结合原就权责要结合,且二者要均衡；5分工协作原就既要有分工,但又要有合作；6精干合理原就人员要精干,但又

17、必需合理；二,商业银行对外组织形式的治理1商业银行对外组织形式的概述（1）单一银行制和分支银行制是世界各国银行最基本,最典型的形式；（2）分支银行制按总行的职责分为：总行制和总治理处制；（3）分支银行制按总分行的关系分为：直隶制,区域行制和管辖行制2我国银行对外组织形式的问题（1）各级分支机构按行政区划来设置；（2）总分行的治理是“ 三级治理,一级经营”；3商业银行机构网点设置的要求（1）要依据生产,流通对金融服务的需要按经济区划合理布局；（2）要依据银行业务进展的实际需要,估量进展潜力,合理布局；（3）要考虑网点建设中 外延与内涵的关系,多走内涵进展的道路；（4）要依据需要和可能,实行多种形

18、式建设银行网点,合理布局；（5）要依据经济核算和提高经济效益的要求,合理建设银行网点；三,商业银行内部组织结构的治理1银行内部组织结构的治理一般包括：治理机构层次的设置,内部职能机构的设置和岗位目标责任制确定三个方面的内容；2治理机构层次的设置（1）银行内部治理机构的组织形式 直线制 一切指挥和治理基本上都由行政负责人自己执行,不设职能机构；职能制 各级行政负责人都设有相应的职能机构,职能机构有权对下级单位下达指令；直线职能制 将银行治理人员分为两类：行政治理人员和专业治理人员；行政负全责,专业负技术责任；直线制第 7 页,共 50 页İT Ji:- İ* . İ - ” c * 直线职能制（

19、2）我国银行内部组织的治理层次总行级治理层行长,部（司,所）,处（室）,科办人员；分行级治理层行长,处（室）,科办人员；支行级治理层行长,股（所）,办事员；网点级治理层主任,营业员；3内部职能机构的设置（1）内部职能机构的类型决策指挥机构由行长,总经济师,总会计师,总稽核师组成；信息争辩机构由信息收集,市场调查,统计推测和运算机中心组成；业务治理部门由方案,信贷,储蓄,信托,租赁,投资,会计组成；综合治理部门人事,训练,科技和行政事务治理部门组成检查监督部门稽核,监察,纪检等部门组成；（2）职能机构的设置要求要按银行业务经营的需要划分专业分工；要有利于加强横向和纵向的联系与和谐；第 9 页,共

20、 50 页要防止片面强调“上下对口”设置部 门；必需要努力做到稳固性与适应性相结合；4岗位目标责任制确定（1）行长任期目标责任制有目标,有权力,有利益,有责任；职能治理部门责任制有目标,有权力,有利益,有责任；（2）（3）全员职工岗位责任制有任务,有要求,有考核,有奖惩；第一节商业银行组织领导的治理一,领导的含义与职责1领导的含义：领导就是指引导和影响该组织的全体成员实现所期望目标的各种活动过程；包括：领导者,被领导者和所处环境三个要素；2领导的职责（1）制定战略目标和部署战争支配（2）建立组织机构和制订规章制度（3）选人用人,和谐各种人际关系（4）科学正确决策和公平合理仲裁（5）联系群众,调

21、查争辩,学习提高；二,领导者的素养与意识1领导者的素养（1）（2）（3）（4）（5）2（1）（2）政治素养宠爱祖国；实事求是；遵纪守法；有正义感；有贡献精神；学问素养文化学问；金融学问；治理学问；技术学问；懂政策法规；智能素养决策才能；指挥才能；和谐才能；训练才能；自我反省力；心理素养自知与自信；慎思与决断；锋利与宽容；冷静与热忱；身体素养身体健康；年富力强；精力充分；领导者的意识 有责任心 把企业的成功与进展看成是自己毕生的事业,为此而呕心沥血,废寝忘食；有成就欲 力争制造一流的业绩,敢于在逆境中奋起,不畏强手,不甘落后,勇攀高峰；（3）有使役感 力图使别人懂得自己的意图和接受自己所定目标,

22、并促使大家为之而共同努力；三,领导体制与领导班子1领导体制：指各级领导机构的设置及其治理权限划分的制度；（1）国外是董事会领导下的总经理负责制（2）我国是党委保证监督,行长行政负责,职工民主治理下的行长负责制；2领导班子：指领导成员组织构成的领导集体；配备领导班子的要求是：（1）配置领导班子必需遵循 能级原理 按能定级；（2）配置领导班子必需留意 合理搭配 互为补偿；（3）配置领导班子必需贯彻 精干原就 少但要精；（4）配置领导班子关键要选好“ 一把手 ” 核心；四,领导的艺术：指领导者的领导技巧,是领导者德,才,学识与体会的综合表现；1凝聚艺术 增强凝聚力的艺术（1）以诚待人 处理人际关系的

23、基本要求第 10 页,共 50 页（2）实事求是 解决处理问题的基本要求（3）虚心听取看法改进工作方法的基本要求（4）善意帮忙他人联系广大群众的基本要求（5）要有整体意识团结领导班子的基本要求 2勉励艺术 激发积极性的艺术（1）认清个体差异把握个人的情形（2）用人讲求匹配特点与职务匹配（3）强化目标治理合理目标出效益（4）嘉奖要看绩效按绩给奖作用大（5）检查公平系统公平合理人心服（6）留意批判艺术对症下药坏转好3惜时艺术 神奇用时间的艺术（1）合理支配工作轻重缓急要分清（2）办事决断干脆拖泥带水事难成（3）反对文山会海多干实事少开会第三节商业银行劳动人事的治理一,劳动人事治理概述1劳动人事治理

24、的含义：就是对人和人的劳动的治理；包括人的组织和劳动的支配；2劳动人事治理的意义：（1）是适应银行分工协作的客观需要制度（2）是实现银行治理现代化的客观需要是提高银行工作效率的客观需要（3）（4）是深化金融体制改革的客观需要3劳动人事治理的内容（1）对银行工作定岗定位的治理 分岗,定员对银行劳动力的组织与治理招收,调配,定额,定员（2）（3）对银行各级领导的治理 选配,任免,考核,奖惩（4）对银行职工培训训练的治理岗位培训,院校进修,出国深造（5）对银行劳动工资及福利治理 建立工资制度,奖惩制度,福利二,商业银行劳动治理1分工与协作层层分工相互协作 2定额与定员定好标精确定人员3酬劳与福利按劳

25、取酬多劳多得三,商业银行人事治理1治理的目标：真正做到重视人才的选拔与培养；留意人才的合理使用与作用发挥；充分调动人才的积极性和制造性；具体：（1）为高效地完成银行的各项工作服务（2）为充分发挥全体成员创新精神服务（3）为训练培养一批批新的继承人服务2治理的要求（1）要明确规定组织内部的职权与责任第 11 页,共 50 页（2）准时传递信息,促进内部的团结协作（3）要重视领导成员本身素养的提高（4）要把职工队伍的建设放在首位3治理的方法（1）制定治理规范,进行 严格考核（2）关怀群众生活,加强 思想训练（3）实行统一领导,实行 分级负责第四章商业银行的目标治理第一节商业银行经营治理目标的概述一

26、,银行经营治理目标的含义：成果；二,银行经营治理目标的意义：指银行在确定的时期内通过经营治理预期所要致力达到的最终1有利于统一银行全体员工的 思想2有利于和谐银行全体员工的 行动3是把握银行经营活动过程的 标准4是考核银行经营活动好坏的 依据三,银行经营治理目标的分类1按目标的层次分有：总体目标,中间目标和具体目标；2按完成的时间分有：长期目标,中期目标和短期目标；3按目标的内容分有：效益目标,贡献目标和进展目标；分有：定性目标和定量目标；4按表现的形式四,银行经营治理目标的特点1涉及的综合性联系广泛,目标综合2要求的社会性位置特别,目标社会3时间的指向性时间将来,具体明确层次性4内容的不同要

27、求,层次表达5标的的可考性目标清楚,标的可考五,银行经营治理目标的内容1效益目标企业活动的内在动力；利润额,利润率,资本酬劳率等；2贡献目标企业存在的社会价值；服务项目,服务质量,供应利税等；3进展目标企业前进的远景规划规模进展,范畴扩大,设施增加等；其次节 商业银行经营治理目标的设置一,银行经营治理目标设置的 前提1对银行本身性质,功能和 内部条件的清醒熟识2对银行经营治理的 环境和制约因素的正确判定二,银行经营治理目标设置的 依据第 12 页,共 50 页1导向性依据是同行的先进水平 2操作性依据是银行的财务报表三,银行经营治理目标设置的原就1整体性原就 2客观性原就3勉励性原就4平稳性原

28、就5时效性原就 6具体性原就具体目标与总目标的一样性目标要反映客观规律的要求目标要激发员工们的积极性目标应当和谐平稳防止相互牵制目标应有时间限制不是无限期的目标要尽可能量化以便考核评判四,银行经营治理目标设置的程序1预设假设目标分析环境,总结过去,对比要求,预设目标；2目标分解到位分解目标,设置机构,配备人员,落实到人；3实施条件分析分析条件,灵敏调度,找出问题,化解障碍；4循环确立目标自上而下,自下而上,反复磋商,确立目标；第三节商业银行的目标治理一,商业银行目标治理的概念1目标治理就是通过制定目标,支配进度,据已确定考核标准,并组织执行的一种方法；2银行目标治理就是在确定的时期内围绕银行经

29、营治理的总目标,正确确定下属各部门的分目标,使全行上下都能依据规定的目标进行治理,对各项经营活动进行有效地组织,把握,监督,调剂,借以达到或完成各项规定目标任务的一种治理方式；二,商业银行目标治理的特点1它是一种将来性的治理面对将来的经营治理2它是一种整体性的治理讲求整体成效的治理3它是一种全员性的治理发挥个人作用的治理重成果4它是一种的治理留意经营成果的治理三,商业银行目标治理的程序1确定目标目标设置过程,关键要合理适度；2分解目标目标分解过程,关键要具体明确；3实施目标执行目标过程,关键在有效把握4成果评判检验成果过程,关键在公平严格；银行目标分解示意图第 13 页,共 50 页商业银行目

30、标治理的形式 1一般实行卡片式的治理；2有利于跟踪,储存与查找；第五章 商业银行的方案治理第一节 商业银行的信息工作一,信息与经济信息1信息的概念与要素（1）信息就是接收者未知的,可用符号传递接收和有用的新情形,新消息和新学问；（2）信息包括：信源,载体和信宿三个要素；2经济信息及其特点是反映经济动态及其将来进展趋势的（1）经济信息是人类社会信息的一个重要的组成部分；新情形,新消息和新学问；（2）经济信息包括：准时性,精确性和适用性三个基本特点；二,银行信息及特点1银行信息的概念：银行信息是经济信息的一种,是经济信息的重要组成部分；它是反映银 行在经营治理过程中的活动特点及其将来进展趋势的各种

31、消息,情报,资料的统称；2银行信息的特点（1）综合性从资金活动上,反映整个国民经济的综合运行情形；（2）独立性作为独立部门,有独立的信息来源及其独立的见解；（3）网络性通过分支机构,构成广泛而又全面的全国信息网络；三,银行信息的分类第 14 页,共 50 页1依据信息是否加工分为：原始信息 与加工信息；2依据信息来源渠道分为：内部信息 与外部信息；3依据信息发生时间分为：过去信息 与将来信息；4依据信息稳固程度分为：经常变动信息与相对稳固信息；四,银行信息系统的建立1银行信息系统是指以现代技术方法和电子运算机网络为基础的自动化数字处理系统；2建立银行信息系统的任务（1）（2）（3）（4）（5）

32、（6）3（1）（2）（3）（4）（5）4（1）（2）（3）（4）确定银行所需信息的种类 规定银行信息的来源渠道建立银行信息搜集处理网络规定银行信息搜集猎取方式统一银行信息加工处理手段组织银行信息沟通保证需要建立银行信息系统的原就要有明确的目的性目的要明确要有高度的统一性规章要统一内部外部要相结合内外要结合信息系统的独立性系统要独立信息系统的先进性技术要先进建立银行信息系统的结构统计信息系统方案与统计；负责数据汇总分析,跟踪方案完成进度；业务信息系统业务与治理；负责银行业务处理,跟踪银行业务活动；行政信息系统行政与监察；负责银行行政治理,监督银行经营活动；综合信息系统信息中心与调研室；负责内外信

33、息的综合搜集整理；五,银行信息系统的运行1银行信息搜集力争客观,广泛,系统,具有针对性；2银行信息加工分类,排序,比较,运算,聚同分异,去伪存真；3银行信息传递会议,公文,口头,电传,电讯；4银行信息储存分门别类,利用载体,编码储存；5银行信息检索利用检索工具,查找信息资料,让信息再利用；6银行信息利用利用信息供应服务,并为银行带来收益；六,我国银行的信息系统1我国银行信息系统建立的任务（1）建立能够储存端详数据和信息的数据库；终端设备；（2）要有能够高速进行数据处理的大型运算机；要有能够快速进行传输的通讯技术系统；（3）（4）要有如干治理专用的运算机程序和数学模型；（5）要有一批既熟知运算机

34、又懂专业治理的人才；（6）要有一批为治理人员进行数据输入,查询和显示信息的第 15 页,共 50 页2我国银行信息系统建立的步骤（1）重视争辩完善现有的银行信息系统；（2）充分发挥运算中心的作用,逐步扩大使用范畴；（3）培养造就一批既懂银行业务,又懂运算机应用的 特地人才；（4）建立银行运算机应用的治理制度,使整个治理方式规范化；其次节商业银行的经济推测一,银行经济推测的概念1经济推测就是对客观经济过程及其 变化趋势的科学预见,分析和判定；2银行经济推测是经济推测的一个分支；是以银行经营治理和客观经济规律为依据,运用经济推测的理论和方法,对银行的资金活动信息及相关因素进行估量和估量,揭示银行业

35、务经营活动过程及其进展的必定趋势；二,银行经济推测的作用1为制定银行经营目标和战略决策 供应重要依据；2为制定银行长期,中期和年度方案 供应重要依据；3有利于提高银行企业化经营治理 工作水平；4为银行广泛开展信息询问服务供应牢靠的资料数据；三,银行经济推测的分类1依据推测的范畴 分有：宏观经济推测与微观经济推测2依据推测的期限 分有：短期,中期和长期的经济推测3依据推测的内容 分有：内部业务推测和外部环境推测4依据推测的方法 分有：定性推测与定量推测四,银行经济推测的原就1系统性原就要把事物看成一个整体2相关性原就要留意事物之间的联系3类推性原就要会抓住典型推测一般4连续性原就事物在变化推测要

36、连续5定性与定量相结合原就要从质与量上分析事物的变化五,银行经济推测的程序1确定推测目标目的明确2收集推测资料资料齐全3选择推测方法方法正确4实施经济推测讲求效率5分析推测结果检验误差6改进经济推测分析资料,改进方法六,银行经济推测的方法1体会判定法 依据历史的体会进行分析判定（1）会议调查法召集专家开会对将来进行推测（面对面）（2）函询调查法通过发函件明白专家对将来的判定（背对背）（3）主观概率法答应专家有一个推测区间,但要有可能的概率第 16 页,共 50 页例如：对明年银行存款增加的推测单位：万元概率最低概率最高概率最可能甲1200 30% 900 50% 700 20% 乙950 20

37、% 750 60% 500 20% 丙900 20% 700 50% 600 30% 运算：甲期望值=1200 30%900 50% 700 20%=950（万元）乙期望值=950 20%750 60%500 20%=740（万元）丙期望值=900 20%700 50%600 30%=710（万元）推测明年存款增加=（950740710） 3=800（万元）2公式运算法 利用有关的运算公式运算分析（1）存款运算公式 存款的增长与居民收入增加有关例如：居民储蓄存款增加推测值=推测期工资投放总额（报告期居民储蓄存款增长额/ 报告期工资投放总额） 其它因素；（2）贷款运算公式 贷款的需求与企业库存和

38、自有资金有关例如：工业企业贷款需求推测值=推测期工业生产总值（报告期工业企业流淌资金平均余额/ 报告期工业总产值）（1企业流淌资金加速率）企业自有流淌资金不合理资金占用；3时间序列法将历史数据排列起来分析规律（1）简洁平均法（算术平均,几何平均,加权平均）算术平均：n几何平均x x1 x2 Nxn xn x x 1 N：xn nMg nx1 x2 加权平均：nx m1x1 m2 x2 mnxn i1mi xi m1 m2 mn nmi i 1 （2）移动平均法 （简洁移动平均,加权移动平均）简洁移动平均：xt 1xt xt 1nx t n 1 1 nn1xt ii0加权移动平均：第 17 页,

39、共 50 页n 1 xt 1mt xt mt 1xt 1mt n 1 xt n 1 mt xt i i0m t m t 1m t n 1 n1mt ii0例如：月份储蓄三个月简洁移动平均三个月加权移动平均存款额115 3 20 注217 320 421 15+17+20 524 17+20+21 3 注 3 628 20+21+24 732 21+24+28 3 830 28 33 936 30 10 32 11 29 12 31 1+2+3 ） 注：18.2= （151+17 2+20 3）（20 =（17 1+20 2+21 3）（1+2+3 ） （3）指数平滑法 公式: Ft 1St 1

40、 Ft （01）原理：Ft St 11 St 21 2 St 32. 3 St 3Ft 1St 1 St 11 2 St 1 于是： Ft 1St 1 Ft （01）例如：上例月份储蓄存款额St t t t 115 F F F 217 15 15 15 320 421 524 628 732 830 936 第 18 页,共 50 页10 32 11 29 12 31 （4）趋势推测法运算公式：Y= a + bx （a,b 为待定参数）求 a,b 值的运算： Y=nab X XY=a Xb X 2例如：上例月份储蓄存款额Y XY 2 X X 115 15 1217 34 4320 60 942

41、1 84 16 524 120 25 628 208 36 732 224 49 830 240 64 936 324 81 1032 320 100 1129 319 121 1231 372 144 783152320650代入运算式：315=12a+78b 2320=78a+650b 求得：就推测公式为：4因果分析法 利用事物之间的因果关系分析一元线性回来分析运算公式：Y= a + bx （a,b 为待定参数）求a,b 值的运算： Y=nab X XY=aXb X 2例如：某市人均年收入与存款额的关系年份人均收入存款额XY 2 X 2 Y X Y 1998 340 82 27880 11

42、5600 6724 1999 380 90 34200 144400 8100 2022 450 100 45000 202500 10000 2022 470 114 53580 220900 12996 2022 560 140 78400 313600 19600 2022 620 144 89280 384400 20736 2820670328340138140078156代入运算式：第 19 页,共 50 页670=6 a+2820b 328340=2820 a+1381400 b 求得：a=就推测公式为：Y=在利用该公式进行推测前要运算相关系数,其运算公式如下：nxy x y 0

43、.811 和,n 2 x 2 x n2 y 2 y 6 328340 2820 670 670 2= 6 1381400 2820 2678156 查相关系数检验表,当n=6 时,其置信概率为95%和99%的相关系数分别为本例题的置信概率超过了99% 所以推测结果将比较牢靠；如2022 年的人均收入为700,就该市的存款额推测值为：Y=700 第三节商业银行的决策工作一,商业银行决策的概念1决策就是对将来的经营目标,经营策略,经营行为,经营范畴和重大措施,在多种可以互相代替的方案中,作出最优化选择的过程；2商业银行决策就是在银行经营治理活动中,对银行经营目标,进展规划,政策策略,经营范畴,经营

44、手段,行动方案,以及重大举措等作出最优化选择的治理活动；二,商业银行决策的意义1科学的银行经营治理决策,有利于明确银行经营治理的目标和方向,更好地发挥银行在国民经济中的作用；2科学的银行经营治理决策,有利于提高银行经营治理的水平,增强银行的竞争才能；3科学的银行经营治理决策,有利于提高银行工作的效率和质量,提高银行的经济效益；三,商业银行决策的特点1目标性目标是银行决策的动身点2推测性银行的决策以推测为基础3选优性决策就是在多方案中选优4实践性决策是否正确靠实践检验5层次性权力不同决策层次也不同四,商业银行决策的分类1依据决策的范畴不同分为：宏观决策与微观决策；2依据决策的性质不同分为：经营决

45、策,治理决策和业务决策；3依据决策的形式不同分为：规范性决策和非规范性决策；不同分为：确定型决策,风险型决策和不确定型决策；4依据决策的条件五,商业银行决策的原就1政策性原就决策要符合国家方针政策2效益性原就决策要以经济效益为中心3民主性原就决策工作要充分发扬民主第 20 页,共 50 页4科学性原就 决策工作要讲求科学方法 5可行性原就 决策的方案必需切实可行六,商业银行决策的程序1提出问题 2确定目标3搜集信息4拟定方案5方案选优 6执行决策依据银行情形提出要准备的问题对要准备的问题提出达到的目标围绕目标要求搜集各方面的信息依据目标和所获得信息拟定方案在众多的方案中选择最优的方案依据所选最

46、优方案开展经营活动七,商业银行决策的方法1确定型决策方法（1）单纯选优决策法 无需加工运算,通过比较就能选优；例如：某银行在资金营运过程中显现季节性资金缺口,为此需要拆入资金；现有三家银行可供选择：甲行拆出资金的利率为5.5%；乙行拆出资金的利率为5.1%；丙行拆出资金的利率为5.3%；很明显,乙行的利率最低,故选择乙行；（2）模型选优决策法 建立数学模型,通过加工运算选优；例如：某银行贷款的平均年利率为 8.6%,存款的平均年利率为 5.8%,其年固定成本总额为 224 万元,如银行本年度的目标利润为 280 万元,在不考虑其它条件的情形下,银行的贷款额最低应为多少？假如银行方案贷款额为率

47、应为多少？2 亿元,要保证明现目标利润,银行最低的贷款平均年利依据盈亏平稳点公式,设目标利润为 P,固定成本为F,单位变动成本（存款利率）为 V,单位变动收益（贷款利率）为 I ,贷款额为X,就应有：IX=F+VX+P 于是：X F I V P 8.6% 224 280 5. 8% 18000 I F P X V 224 280 20220 5.8% 8.32% 即银行如要实现年度目标利润 280 万元,其最低贷款额应为 18000 万元；假如贷款额达到 2亿元,就银行最低的贷款平均年利率应为 8.32%；2风险型决策方法（1）最大可能决策法 依据最可能显现的情形来运算选优；（2）期望值决策法

48、 依据各种可能显现的概率来运算选优；例如：某企业技改贷款有方案A 和B,A 方案贷款300 万元,B 方案贷款160 万元,二者的经济寿命期均为10 年,如贷款利率为年率8%,比较两方案优劣？假设：自然状态概率A 方案B 方案销路好90 万元60 万元销路差-15 万元10 万元最大可能决策法：A 收益值=90 10300 8% 10300=360（万元）B 收益值=60 10160 8% 10160=312（万元）比较选择A 期望值决策法：第 21 页,共 50 页A 期望收益值=（90 0.7150.3）103008%10300=45万元 B 期望收益值=（60 0.7100.3） 101

49、608%10160=162万元 比较选择B 3非确定型决策方法（1）乐观决策法 对将来从最好的角度动身来考虑选优；（2）悲观决策法 对将来从最坏的角度动身来考虑选优；（3）等可能决策法 对将来一切抱着同等可能考虑选优；（4）后悔值决策法 依据决策后后悔值最小要求来选优；例如：某银行为扩大资金来源,拟定了四个增加居民储蓄存款的方案：一是延长营业时间增加储蓄；二是新增机构网点增加储蓄；三是与企业进展联办所增加储蓄；四是进展代办所增加储蓄；估量该地区将来经济进展有好,较好,一般,较差四种情形,且各种情形显现的概率无法推测；据历史资料分析测算今后三年各方案增减储蓄如表：自然状态一方案二方案三方案四方案

50、经济形势好500 660 400 300 经济形势较好400 350 300 200 经济形势一般150 120 100 130 经济形势差50 60 40 70 乐观决策：500,660,400,300 比较选择二方案悲观决策：50,60,40,70 比较选择四方案等可能决策：一方案增加储蓄=（50040015050） 1/4= 275 二方案增加储蓄=（66035012060） 1/4= 三方案增加储蓄=（40030010040） 1/4= 210 四方案增加储蓄=（30020013070） 1/4= 175 比较选择二方案后悔值决策法：运算各方案后悔值二方案三方案四方案自然状态经济一方案

51、形势好经济形势500 160 660 0 400 260 300 360 较好经济形势一400 0 350 50 300 100 200 200 般经济形势差最150 0 120 30 100 50 130 20 大后悔值比较挑50 20 60 10 40 30 70 0选二方案160 50 260 360 第四节商业银行的方案治理一,银行方案治理的功能1治理功能通过银行方案治理可以使银行决策目标更加明确和具体化 2效率功能银行方案治理是衡量成果,和谐关系,提高效率的重要手段3调剂功能银行方案治理可以沟通和调剂银行与国民经济各部门的关系第 22 页,共 50 页二,银行方案治理的原就1从实际动

52、身的原就把理想目标与现实情形相结合,实事求是定方案2以和谐为宗旨的原就通过和谐各方面的利益与行为保证目标一样实现3讲求实效的原就要作到内容与形式,刚性与柔性,庄重与灵敏相结合4整合分解的原就既要将上下左右的情形整合形成统一方案,又能分解5以人为本的原就制定方案,执行方案,完成方案都靠人；把人放首位三,银行方案工作的内容1从银行企业进展的时期规划来划分,有：（1）长期方案战略进展方案,一般十年以上；（2）中期方案战争组织方案,一般五年左右；（3）短期方案战术工作方案,通常一年之内；2从银行方案的内容结构体系来划分,有：（1）信贷收支方案（2）现金收支方案（3）外汇收支方案（4）财务收支方案（5）

53、劳动工资方案（6）训练培训方案四,银行方案治理的程序1方案的试算编制熟识环境,建立目标,分析前提,拟定方案,评估决策,编制预算；口2方案的组织执行思想动员,任务分解,深化指导,把握进度,奖惩兼施；3方案的检查监督定期与不定期检查；通知检查与突袭检查；全面检查与专题检查,头汇报与实际检查；自我检查与派人检查；4方案的总结评判 群众总结,专家评议,同行沟通,向上级汇报,奖优罚劣；第六章 商业银行的资本金治理第一节 商业银行资本的构成与作用一,银行资本的构成1一般资本（一般股,资本盈余,资本预备金,未支配的利润）2优先资本（优先股,资本票据,资本债券,可转换债券）其它资本（贷款缺失预备金,证券缺失预

54、备金）3二,银行资本的作用1是银行建立与从事经营活动的前提和基础2是防止经营风险,爱惜存款者和债权人利益的保证3是爱惜和保持银行信誉的重要因素4是金融治理部门进行监控的工具其次节商业银行资本需要量的确定一,银行资本正确需要量的原理1资本成本与资本成本曲线资本成本是指银行为筹集确定量的资本所花费的各种开支和费用等；第 23 页,共 50 页如把资本量的变动引起的银行其它资金成本的变动也看成是资本成本的话,就有如下资本成本曲线；2资本成本曲线与正确资本需求正确资本需求量客观存在,但不是一个固定的值；二,影响银行资本需要量的因素1银行的经营规模和资产负债结构 2银行的经营作风与经营治理才能 3整个国

55、家和所在地区的经济形势 4社会公众对银行信誉的看法 5政府经济政策及其有关规定三,衡量银行资本适度量的方法1（1）（2）2（1）总量比率法资本/存款比率（要求10%）资本/资产比率（要求8%）分类比率法资本/风险资产比率（要求15%-20% ）风险资产指不包括现金,同业存款和政府公债的银行资产；（2）纽约公式（分组分类分析共分六组）无风险资产；风险较小资产；一般风险资产；风险较大资产；有问题资产；亏损资产与固定资产；其资本的比率要求分别为0%；5%；12%；20%；50%；100%；3综合分析法（数量与非数量因素综合分析）（1）银行经营治理水平；（2）银行资产的流淌性；（3）存款结构潜在的变化

56、；（4）银行的盈利及留存；（5）银行股东的信誉及特点；（6）营业过程的特点；（7）银行间接费用开支；（8）在竞争的条件下,银行中意本地现在及将来资金需求的才能；第 24 页,共 50 页（6 个中意,就可降低资本量）4趋势分析法（多项比率与进展趋势的分析）（1）股本资本/总资产（2）总资本/总资产（3）利率敏捷性资产（4）固定资产/总资本/总资产（5）贷款总额/总资本（6）有问题资产/总资本（7）呆账预备金/净呆账（8）净呆账/贷款总额（9）资产增长率/资本增长率四,巴塞尔协议关于资本的规定1银行资本的组成（1）核心资本 亦即实收资本；（又称一级资本）主要是股本,税后留利和公开储备；附（2）属

57、资本 亦即补充资本；（又称二级资本）主要是未公开储备,重估预备,一般呆账预备,资本债券和长期次级债券；2银行资本的标准（1）一级资本比率 = 核心资本总额/风险资产总额 4% （2）总风险资本比率 = 银行资本总额/风险资产总额 8% 五,我国银行资本充分率的情形1基本情形（1）一级资本比率基本达到要求（2）总风险资本比率明显的不足2改革摸索要明确界定银行（1）资本的范畴要精确核定银（2）行资本的数量（3）要多形式多渠道筹集资本金（4）要将利润上缴改为按股分红其次节商业银行资本的筹集与选择一,资本需求量的估算1银行现有的资本数量2银行将来的资产增量3按巴塞尔协议的要求4运算银行资本的增量例如：

58、某银行现有加权风险资产 1 亿元,其核心资本的比率为 4%,总风险资本比率为 7.5%,如如估量银行将来的加权风险资产将增加 10%,求在保证核心资本的比率为 4%,总风险资本比率为8%的条件下,银行应增加多少资本金？其中核心资本要增加多少？银行资本增加额为：第 25 页,共 50 页1 亿元（1+10% ） 8%1 亿元 7.5%=130（万元）银行资本增加额为：1 亿元（1+10% ） 4%1 亿元 4%= 40（万元）二,对筹资方案的支配 1弄清银行资本的需要量（筹资数量）2分析银行筹资的条件（市场环境）3确定银行筹资的方案（筹资支配）4总的原就是先内后外（筹资次序）三,从银行内部筹资

59、1内部筹资的主要形式是 收益留置 2收益留置的多少取决于收益额与支配额 3影响利润支配的因素有股东的观（1）点熟识（准备如何支配）银行经（2）营的限制（流淌性的要求）交易（3）契约的限制（债权人的条件）法（4）律规定的限制（财务制度规定）（5）股息稳固性政策（银行信誉保证）四,从银行外部筹资 1筹资方式的选择（1）通常有三种筹资方式（发行 一般股票；发行优先股票；发行资本性债券）（2）选择考虑的主要因素 筹资成本与资本可获得性；主要是指筹资成本的高低,和获得资本的难易程度； 今后进一步增资的 灵敏性；主要是指将来进一步筹资的难易程度；发行股票影响大,假如经营得好,将来进一步筹资更简洁,会陷入债

60、务的泥潭；反之就相反；债券筹资影响小,但筹资过多, 不同形式资本的金融成效；主要表现为财务杠杆和即时稀释两个方面；即财务杠杆作用和准时稀释的影响；据此,一般来说发行债券筹资有利于提高财务杠杆作用削减即时稀释影响,优先股次之,一般股最差；2筹资要点的把握（1）筹集范畴的确定（由近及远）（2）筹资时机的选择（敌弊我利）（3）筹资价格的制定（比照而定）第七章 商业银行的资产负债治理第一节 商业银行的资产治理一,银行资产治理的意义1银行资产的构成（1）现金资产（库存现金,央行存款,同业存款）（2）贷款资产（短期贷款,中期贷款,长期贷款）（3）证券资产（政府债券,公司债券,公司股票）（4）固定资产（房产