总账模块-最终用户培训讲义v1

1、海工FI01总账模块培训讲义2006年4月17日更新记录版本日期作者修改注释1.02006.04.04彭迪First batch of training for system go-live.1.12006.04.06彭迪修改系统演示部分1.22006.04.11薛美清补充课程时间安排、系统演示业务场景培训课程内容培训课程目标5 mins财务模块总体介绍 15 mins总分类账模块介绍 30 mins总分类账模块功能介绍关键概念介绍及名词解释系统操作演示 150 mins课堂练习 40 mins 4hrs 0 mins培训课程目标培训对象 （SAP角色）总账会计主管总账会计这个培训课程将帮助培

2、训参与者：了解SAP财务模块的基本结构，总账模块的主要功能，以及该模块与其它模块的集成关系熟悉总账模块相关概念：公司代码、科目表、记账期间、统驭科目、行项目及未清项管理、会计凭证类型、凭证结构、记账码等掌握创建会计科目、处理总账凭证及月末、年末结账工作流程和系统操作方法培训课程内容培训课程目标 5 mins财务模块总体介绍 15 mins总分类账模块介绍 30 mins总分类账模块功能介绍关键概念介绍及名词解释系统操作演示 150 mins课堂练习 40 mins 4 hrs 0 minsR/3客户/服务器FI财务会计CO成本控制TR资金管理PS项目管理WF工作流IS行业方案MM物料管理HR人

3、力资源SD销售与分销PP生产计划QM质量管理PM工厂维护 SAP的主要功能模块信息系统企业管理合并预算ECTRCOFI利润中心现金管理资金管理市场风险管理基金管理总账特殊目的扩展总账法定合并应收账款应付账款资产会计预算会计费用成本控制作业成本核算产品成本控制获利能力分析完整的企业财务控制系统FI-GLFI-ARFI-APFI-AA总分类账General Ledger应收账款Accounts Receivable应付账款Accounts Payable固定资产Assets Management供应商总账固定资产客户财务会计模块的组成培训课程内容培训课程目标5 mins财务模块总体介绍 15 mi

4、ns总分类账模块介绍 30 mins总分类账模块功能介绍关键概念介绍及名词解释系统操作演示 150 mins课堂练习 40 mins 4 hrs 0 mins总账模块功能介绍总账模块收集完整的业务数据的账务记录，是出示法定报表（如资产负债表、损益表和现金流量表）的基础模块。总账模块的主要功能有：和其他模块的集成 总账模块是SAP集成功能的核心模块，所有其他模块的业务只要对财务有影响，都会自动生成相应的会计凭证并过账到总账，比如：人力资源模块（HR）的工资过账将自动生成应付工资及相应费用计提的财务凭证，物料管理模块（MM）的收货业务处理则会自动生成确认库存增加的凭证等。财务直接过账 在财务模块中

5、的直接过账都会更新到总账，包括在应收模块、应付模块、资产模块等明细账中的过账也会同时更新总账。这些直接过账可以是手工入账方式，也可以是通过一些自动的过账程序执行过账，如周期性凭证等。结账处理 在每个会计期间结束时，需要进行相应的结账账务处理，如折旧运行，外币评估等，这些结账账务处理都会更新总账，并形成月结后的资产负债表和损益表。总分类账模块与其他模块的集成应付账培训课程内容培训课程目标 5 mins财务模块总体介绍 15 mins总分类账模块介绍 30 mins总分类账模块功能介绍关键概念介绍及名词解释系统操作演示 150 mins课堂练习 40 mins 4 hrs 0 mins公司代码法人

6、实体或独立核算=公司代码资产负债 收入费用损益公司代码代表了作为法人单位的、需要对外披露财务信息和履行纳税义务的最小核算实体。 每个公司代码都有自己的本位币，以外币记账的科目金额会自动汇兑成本位币。海油工程公司第一期实施企业有3家单位，其公司代码设置如下：公司代码公司名称1008海洋石油工程股份有限公司1009深圳中海石油平台维修安装有限公司1129海洋石油工程股份有限公司惠州分公司会计科目表会计科目表是总账科目代码和名称的集合；每个公司代码都必须分配一个会计科目表，并使用这套会计科目表进行记账，这套会计科目表通常被称为运营会计科目表或记账会计科目表；中海油集团使用的会计科目表为OCOA，海工

7、同样使用会计科目表OCOA ；总账科目主数据分为两个层次：会计科目表层和公司代码层。1001000000 现金人民币 成本费用-直接工资1002008001 银行存款OCOA 中国海油会计科目表会计科目表层次公司代码层次海油工程深圳维修惠州分公司有有有有有有有科目类别账户组文本描述科目货币税务类型统驭科目的类型未清账项管理显示行项目排序码字段状态组只允许自动过账公司代码层会计科目表层每个层次的主要内容在SAP系统总账科目与明细科目：2151000000 应付工资2151010000 应付工资非集成2151020000 应付工资代扣款总账在用友系统中的总账科目与明细科目：211 应付工资(总账科

8、目) 2115 年终奖(一级明细科目) 211501 支付本年度年终奖(二级明细科目)总账年终 奖本年度年终奖SAP中与用友系统中总账科目比较概念：统驭科目是将明细账与总账实时相连的总账科目的一种。对明细账记账时，系统同时也会自动对其所对应的统驭科目记账。统驭科目不可直接记账。统驭科目 客户（D）应收账款10001000供应商（K）资产（A）固定资产30003000应付账款20002000示例：统驭科目类型明细账总账客户应收账款预收账款应收票据等供应商应付账款预付账款应付票据等资产固定资产在建工程等行项目显示、未清项管理行项目显示：用来控制记账时是否保存明细分录的标计，如果不勾选系统将只更新余

9、额。未清项管理：如果某科目的一笔行项目在将来会有一笔行项目与之对应，那么这笔行项目就是未清项目，若要实现这种需求就要激活未清项管理。客户及供应商管理是典型的未清项管理。所有统驭科目都是未清项管理，且不需要勾选未清项管理。会计过账期间 记账日期决定凭证的过账期间。 系统的会计年度比日历年度多四个期间，但海工只用正常的12个期间。010204050607080910111213141516打开记账期间(010203040506070809101112结账期间日历年度(会计年度 YYYY(BCF: 余额结转下一期间)03会计凭证类型凭证类型描述用途编码范围冲销凭证SA总分类账凭证一般总账凭证 AB会

10、计凭证类型用以区分不同业务种类的记账凭证，同时定义了该类记账凭证的编号范围，用户可以使用凭证类型作为查询某类业务凭证记录的搜索字段。记账码是用于控制凭证行项目的借贷记账。它决定以下几方面：1、凭证的每一行项目记账到总账科 目的账户类型（S总账/D供应商/K客户/A资产/M物料)2、凭证行项目记账的是借方还是贷方3、某些字段信息的输入。如业务类型、特别总账等。记账码客户物料资产总账供应商SAP标准记账码每张凭证都包括：会计凭证结构行项目 两个或以上行项目（最多999项）每个包括：记账码、账户、金额、文本、分配、成本中心、利润中心等表头 包括凭证的一般数据：日期、凭证号、凭证类型、公司代码、记账币

11、种、抬头文本等B培训课程内容培训课程目标5 mins财务模块总体介绍 15 mins总分类账模块介绍 30 mins总分类账模块功能介绍关键概念介绍及名词解释系统操作演示 150 mins课堂练习 40 mins 4 hrs 0 mins（一）维护会计科目主数据 （二）总账凭证处理主要业务流程总账模块业务操作流程一（一）维护会计科目主数据维护会计科目主数据维护会计科目主数据流程图业务场景： 在记帐过程需要在海工科目表中增加费用科目：存货跌价准备-预计合同损失准备。成本会计提交增加科目报告（会计科目申请表.DOC），经财务经理审批后，由财务部数据维护岗递交该报告到总公司财务部。 2日后得到总公司

12、财务数据维护小组的答复：该科目已在集团科目表中创建为：1281110000 存货跌价准备-预计合同损失准备。 财务数据维护岗在海工科目表中维护该科目。请双击维护会计科目主数据操作路径： 菜单路径会计财务会计总分类账主记录总账科目单个处理在公司代码中事务代码FSS0业务操作流程二（二）总账凭证处理总账凭证处理总账凭证处理流程图业务场景：1、人力资源部小明报销培训费3000元 借：培训费 贷：现金人民币操作路径：请双击菜单路径会计财务会计总分类账过帐输入总账科目凭证事务代码FB50总账凭证处理业务场景： 2、查看该凭证。操作路径：菜单路径会计财务会计总分类账凭证显示事务代码FB03总账凭证处理业务

13、场景：3、冲销该凭证。 需要对报销凭证做冲销。操作路径：菜单路径会计财务会计总分类账凭证冲销单一冲销事务代码FB08总账凭证处理业务场景：4、周期性凭证4.1 创建周期性凭证：为待摊费用保险费建立周期性凭证，从四月开始运行，每月25日运行，摊销额为2000元，摊销部门财务部800元、建造公司财务部700，安装公司财务部500元。菜单路径会计财务会计总分类账过账参考凭证周期性凭证 事务代码FBD1总账凭证处理业务场景：4.2 执行周期性凭证： 月末执行一次。操作路径：菜单路径会计财务会计总分类账定期处理周期性分录执行事务代码F.14培训课程内容培训课程目标5 mins财务模块总体介绍 15 mins总分类账模块介绍 30 mins总分类账模块功能介绍关键概念介绍及名词解释系统操作演示 150 mins课堂练习 40 mins 4 hrs 0 mins练习T.QYYY描述业务场景步骤：部门差旅费/业务招待费报销显示已过账凭证冲销已过账凭证学习检查站在SAP系统中，会计科目主记录分为_,_两个层面总分类账记账的借方记账码是_，贷方记账码是_会计科目表与公司代码是一一对应的关系吗？什么