信用社信贷管理基本规章制度范本

1、湖南省农村信用社信贷治理差不多制度第一章 总 则为进一步加强信贷治理，规范信贷经营治理行为，有效防范和操纵信贷风险，提高信贷资产质量，依照国家有关法律法规，结合湖南省农村信用社实际，制定本差不多制度。本差不多制度是辖内各级农村信用社（含农村商业银行、农村合作银行、县级联社及其所辖支行、信用社、分社、分理处，省联社及其办事处、市联社，以下简称信用社）信贷业务经营和治理必须遵循的差不多准则，是制定各类信贷治理制度方法的差不多依据。信用社信贷业务必须遵循国家法律法规，执行国家区域产业政策，促进区域经济进展；坚持市场经济原则；坚持自主经营原则；坚持有效操纵风险原则。本差不多制度所指信贷业务是信用社对客

2、户提供的各类信用的总称，包括表内信贷业务、表外信贷业务。本差不多制度所指信贷人员是信用社从事信贷业务经营和治理的人员。组织结构及原则信贷经营治理组织结构设置。省联社及办事处（市联社）要紧负责指导全省信用社依法合规开展业务；制定各类治理制度和方法；通过现场、非现场方式加强对信贷业务的检查监督；为法人行社提供系统平台等服务；协调各方关系，提高信用社业务进展质量和速度；对法人行社超过规定权限的信贷业务开展咨询。法人行社（含农村商业银行、农村合作银行、县级联社，下同）信贷经营治理组织架构包括:董事会及其专门委员会、监事会、高级治理层和信贷业务前中后台部门：1.董事会及其专门委员会法人行社董（理）事会是

3、信贷业务经营治理的最高风险治理和信贷决策机构，承担信贷经营治理的最终责任。负责批准信贷工作制度、风险治理战略政策、目标打算，决定授权、奖惩等重大事项。董（理）事会下设风险治理和关联交易操纵委员会、三农委员会等专门委员会。风险治理和关联交易操纵委员会负责制定风险治理战略政策，制定相应的关联交易治理制度并对本行的关联交易进行治理。三农委员会执行协调、推进全行三农金融业务的治理与进展。2.监事会监事会是法人行社的监督部门，对股东（社员代表）大会负责，要紧职责是：全面了解商业银行的信贷业务经营治理状况；监督董事会和高级治理层制定、执行信贷治理制度；监督高管层尽职开展信贷经营治理；对违规经营行为、经营治

4、理失职行为进行责任追究。3.高级治理层高级治理层是信贷业务经营治理的具体实施机构，对法人行社的进展质量和速度负有直接责任。其要紧职责是执行信贷治理制度，制定、完善信贷治理的程序和操作规程；掌握信贷治理经营状况及风险管控水平并采取有效措施提升进展质量、速度；完成董（理）事会下达的经营指标。法人行社贷款审批委员会(简称“贷审会”，下同)是信贷业务经营治理的智力支持者，在经董 (理)事会通过的信贷制度方法和批准授权范围内，评估审批信贷业务的风险及可行性。贷审会实行法人行社行长（主任）负责制，对董 (理)事会负责。行长（主任）或分管行长（主任）为贷审会主任或副主任。分管行长（主任）组织执行理(董)事会

5、和主任有关信贷工作决策和安排，对主任(行长)负责。贷审会由信贷、财务、风险、稽核、进展等部门负责人等成员组成，也可汲取本单位以外的法律、财务、工程投资等专家参加。4.信贷业务前中后台部门（1）法人行社按照“横向平行制约”原则，设立业务进展部、信贷治理部和风险治理部。业务进展部（或客户经理部，负责贷前治理）承担信贷业务的开发、受理、调查评估及支付审查前信贷业务的经营治理，负责拓展信贷客户、组织存款、营运资金。信贷治理部（或打算信贷部，负责贷款日常治理）负责制订信贷业务打算、制度、方法，履行支付审查、贷后检查、信贷资产风险分类等信贷日常治理职能，组织信贷人员的培训、考核、奖惩，信贷业务审批和整体风

6、险操纵。风险治理部(或资产保全部，负责贷后治理)承担不良信贷资产的治理处置工作，落实不良资产责任追究，监测、操纵贷款到期收回率和新增不良贷款等数据指标，负责风险治理委员会、关联交易委员会的日常事务。(2)分支机构(支行、信用社、分社、分理处)：依照服务区域和业务量大小，设立行长(主任)、分管信贷（行长）主任、客户经理、信贷内勤等岗位，分不明确岗位职责。成立贷款审查小组(简称“贷审组”，下同)负责本级授权权限内信贷业务的风险及可行性的评估审批、超过本机授权权限范围信贷业务的审批上报。行长（主任）任贷审组主任，贷审组实行主任负责制。设立信贷专柜、配备客户经理。负责信贷政策宣传；受理信贷业务申请、调

7、查、上报审批(咨询) 及发证年检、贷款咨询登记、报表统计等具体业务；建立和完善信贷客户经济档案和台账登记等其他工作。实行信贷部门或岗位分离制度。信用社要按照合理设岗、明确职责、相互制约的原则，将调查、审查、决策、发放支付、检查、治理职能分降落实到六个相对独立的部门或岗位，即业务进展岗、审查核准岗、信贷决策岗、发放支付岗、检查监测岗、催收治理岗。业务进展岗。其要紧职责是：受理信贷业务申请；开展调查，审查有关证明材料，对申请人信用及拟办理信贷业务的合法性、安全性、效益性进行认定；对所辖企业准确评定信用等级，测算拟办信贷业务的风险度；按有权审批人意见，依法合规办理信贷业务，包括信用发放、展期申请及事

8、实认定、收回等具体工作； = 5 * GB3 负责资金组织、电子银行及中间业务拓展等工作。业务进展岗对事实的认定真实性、客观性负责任。审查核准岗。其要紧职责是：对业务进展岗提供的项目评估论证材料、客户的信用状况、拟办信贷业务的风险度进行完整性和可靠性认定。假如材料不齐全或有问题，有权责成上一岗重新调查；对开展该业务涉及的政策原则、信贷结构、资金实力、单户贷款比例等进行审核认定；提出业务办理的具体意见。审查核准岗对事实的认定准确性、完整性负责任。信贷决策岗。其要紧职责是：确认信贷业务的风险度及可行性；负责授权权限内信贷业务的审批，给予最终办理意见；对超过本级授权权限的信贷业务，负责将拟办意见上报

9、咨询，并落实上级咨询意见批复；纠正信贷调查、审查环节的违规行为。信贷决策岗对信贷业务合法合规性和决策失误承担责任。发放支付岗。其要紧职责是：负责审查信贷业务前置条件的落实，确认信贷业务是否通过发放审核；合规填制各类凭证，办理发放手续；依照支付方式审查支付手续是否合规、完整；通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式，核查贷款支付是否符合约定用途。发放支付岗对信贷业务的发放、支付手续的完整、合规负责。检查监测岗。其要紧职责是：负责信贷业务合法合规性检查，配合稽核和监察部门的再监督；对信贷资产动态及质量进行监测反映，对客户执行合同及资信情况进行评价；对检查、监测中发觉的问题，提出处理意见，重大问题及时

10、向领导或上级主管部门报告；负责编制各种统计报表，治理信贷档案资料，配合科技信息部门做好电子化治理在信贷领域的应用和推广。检查监测岗对信贷检查负有及时、真实、准确反映的责任。催收治理岗。其要紧职责是：对责任信贷业务进行治理，正确反映，确保按期收回；负责及时按合同清收贷款（含接交的贷款）到期本息，尽职清收处置不良贷款；依法维护信贷业务债权；负责损失类信贷业务的核销申报工作。催收治理岗对责任内信贷业务的收回和呆帐核销申报资料真实性负责。实行信贷业务授权治理制度。信贷业务权限是指信用社依据上期末存贷款总量、风险等级、产权形式、经营治理水平、风险操纵能力、要紧负责人业绩、信贷方式和客户信用等级等内容确定

11、的权限和上级行社授权、即可开展的信贷业务的最高授信限额。最高限额是指单一客户已发放（办理）的贷款、承兑贴现、信用证等各类信用存量和拟增加的信用额度之和。上级行社授权依据信用社资金规模、资本金实力、信贷治理水平等指标综合确定。信贷业务权限治理是省联社对其辖内法人机构实施纵向监督的一种方式，不改变法人机构信贷业务的风险责任。实行客户等级评定和统一授信制度。客户信用等级是反映客户偿债能力、偿债意愿的相对尺度，要紧从客户的市场竞争能力、偿债能力、治理水平、进展前景等方面进行评定。客户信用等级评定采纳定量分析为主，定量分析与定性分析相结合的方式进行。按照客户资料、信息采集将采集到的信息录入信贷治理系统得

12、出初步评级结果审查审批人员进行评级认定的差不多流程操作。统一授信制度是指信用社通过核定客户的最高综合授信额度，统一操纵信用社对客户办理的信贷业务总量的治理制度。实行咨询制度。省联社（含办事处、市联社）对法人行社按规定报备的信贷业务实施咨询，下发咨询批复。信用社权限（授权）范围以外的信贷业务，在完成审议程序后，报上级机构审批后实施。须报省联社咨询的，经咨询批复后，由信用社有权审批人按咨询批复意见实施；未履行咨询手续或咨询批复意见没有落实的，不得实施。具体按相应的咨询方法办理。审批、咨询由各级贷审会(组)成员采取“一人一票”的表决方式,三分之二以上成员同意方可通过。董 (理)事长对信贷业务咨询审批

13、(查)有“一票否决权”；对贷审会(组)未获通过的信贷业务, 董 (理)事长没有“一票通过权”。实行审批（咨询）时效治理。审批（咨询）时效是指有权最终审批人（机构）在下达批复到信贷业务办理的最长期限。信用社信贷业务的审批（咨询）时效最长不超过六个月。对审批时效差不多终止的信贷业务，假如仍需办理，可依照实际情况报原审批（咨询）机构申请延时或重新申报审批。实行驻厂（场、司）治理制度。对已建立信贷关系的企业，依照客户经营规模、贷款数量、治理水平等指标派驻驻厂客户经理，负责对信贷项目的监控治理。驻厂客户经理是信贷业务经营治理主责任人。实行银(社)团贷款治理制度。信用社在资金充裕且符合银行业监管有关限制性

14、规定的前提下，慎重开办社团贷款业务。具体按湖南省农村信用社银（社）团贷款治理方法办理。建立客户重大经营事项报告制度。对客户发生名称、法定代表人（负责人）、住宅、经营范围、注册资本金等变更，发生承包、租赁、股份制改造、联营、合并、兼并、分立、合资、申请停业整顿、申请解散、破产、发生停产、歇业、被注销登记、被吊销营业执照、法定代表人或要紧负责人从事违法活动、涉及重大诉讼活动、生产出现严峻困难、财务状况恶化等阻碍贷款质量的重大经营事项，信用社要及时采取应对措施，并逐级上报至该户贷款风险分类的最终决定治理层级，上一级治理部门接到报告后，应及时制定应对措施。实行尽责激励及追究制度。实行信贷业务调查、审查

15、、审批、发放支付、贷后治理各环节主责任人制度。依照主责任人尽责表现和经营业绩给予物质和精神奖励，追究相关责任人失职责任。实行阳光信贷制度。公开信用社的信贷业务品种、受理条件、办理方式等相关信息，限制性公开或披露客户的信用状况。第三章 差不多规定第一节 信贷业务种类贷款是指信用社依照借款人申请，对其提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。(一)贷款按期限分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。短期贷款，是指贷款期限在1年以下（含1年）的贷款。中期贷款，是指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款。长期贷款，是指贷款期限在5年以上（不含5年）的贷款。(二)贷款按用途分为个人贷款、流淌

16、资金贷款、固定资产贷款、项目融资。个人贷款是指贷款人向符合条件的自然人发放的用于个人消费、生产经营等用途的贷款。流淌资金贷款，是指为解决借款人在正常生产经营、商品流通过程中，临时发生流淌资金不足而发放的贷款。流淌资金贷款期限，一般按生产经营周期确定，原则上最长不超过一年。固定资产贷款，是指为解决借款人新建、扩建，提高和维护再生产能力，进行固定资产更新改造，购置设备以及土建工程等资金需要而发放的贷款。固定资产贷款要从紧掌握，确需发放，要紧支持企业技术改造，期限一般操纵在3年以内，最长不超过5年。项目融资是指符合以下特征的贷款：贷款用途通常是用于建筑一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其

17、他项目，包括对在建或已建项目的再融资；借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括要紧从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人；还款资金来源要紧依靠该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。(三)贷款按方式分为信用贷款和担保贷款。信用贷款，是指以借款人的信誉发放的贷款。除农户小额信用贷款外，从严操纵信用贷款。担保贷款，分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款。1.保证贷款，是指按中华人民共和国担保法规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带责任而发放的贷款。信用社只发放连带责任的保证贷款。办理保证贷款，应当对保证

18、人保证资格、资信状况等进行审查，对保证人的授信应客观公正，并签订保证合同。信用社要从严把握互保、交叉担保，防止过度担保。2.抵押贷款，是指按中华人民共和国担保法、物权法等规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。办理抵押贷款，应对抵押物的权属、价值、变现能力以及所设定抵押的合法性、有效性进行审查，签订抵押合同并办理抵押物的有关登记手续。要合理确定贷款抵押比例，抵押贷款额不得超过抵押物评估值的70%。3.质押贷款，是指按中华人民共和国担保法、物权法等规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。办理质押贷款，应对质物的权属、价值以及所设定质押的合法性、有效性进行审

19、查，与出质人签订质押合同，并办理相关的登记或移交手续。质押贷款额不得超过动产质押物变现值的70%，一般不得超过权利质押凭证面值的90%。(四)按贷款主体分为自营贷款、托付贷款、特定贷款。1. 自营贷款是指法人行社自主 HYPERLINK /lemma/ShowInnerLink.htm?lemmaId=153857&ss_c=ssc.citiao.link 发放的贷款，其风险由法人行社承担，并由法人行社收回本金和利息。法人行社发放的贷款要紧为自营贷款。2.托付贷款，是指由政府部门、企事业单位及个人等托付人提供资金，由贷款人依照托付人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协

20、助收回的贷款，其风险由托付人承担，贷款人按约定收取不高于托付贷款额3的手续费。具体收费标准按托付人的托付事项繁简程度由双方协商确定，并签订协议。除上述托付贷款外，其他方式的托付贷款一律不得办理。3. HYPERLINK /lemma/ShowInnerLink.htm?lemmaId=65886296 t _blank 特定贷款是指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应的补救措施后，责成商业银行发放的贷款。国务院指定由信用社承办的特定贷款，按中国人民银行特定贷款治理方法有关规定办理。对按照国家有关规定由信用社承办的贴息贷款，实行商业化经营治理。商业汇票，是由出票人签发的，托付付款人在指定日

21、期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。商业汇票贴现，是指持票人在汇票到期日前，为了取得资金贴付一定利息并将票据权利转让给信用社的票据行为，是信用社向持票人融通资金的一种方式。票据贴现期限自贴现之日起到票据到期日止，最长不得超过6个月。商业汇票承兑，是指信用社应承兑申请人的要求，对其签发的汇票依据票据法的规定和信用社的相关条件，承诺在该商业汇票到期日无条件支付汇票金额的票据行为。信用社承兑汇票承兑期限不得超过6个月。信用证，是指开证信用社依据申请人的要求向受益人开立的、凭规定的凭据支付一定金额的书面保证，是信用社有条件的付款承诺。保函，是指法人行社依照托付人申请开具的，向受益人承诺当保

22、函约定事项发生后由信用社在保函所保的金额内承担连带责任，代为偿付债务或违约金的书面保证。各法人行社可依照当地经济社会进展需要、客户需求，稳健开发、开办表内外信贷业务。开办新业务要做到制度先行、风险可控、预先向省联社报备。信贷产品的定价信用社应当按照中国人民银行规定的贷款利率上下限确定每笔贷款的市场利率，并在贷款合同和相关凭证中载明。信用社可依照贷款品种、贷款期限、客户信用等级、所属行业、担保方式、客户贡献度、与信用社业务往来时刻长短等指标，结合当地同业竞争状况，对不同客户实行差不化利率定价。期限在一年以内的农户小额信用贷款可实行利随本清方式计息，其余贷款原则上实行按季结息或按月结息。按季结息的

23、，每季度末月的二十日为结息日；按月结息的，每月的二十日为结息日。短期贷款按贷款合同约定的贷款利率计息。贷款合同期内，遇利率调整不分段计息。中长期贷款利率实行一年一定。经信用社同意，借款人能够提早归还贷款。提早归还贷款，应当按实际借款的时刻计收利息，如合同另有约定，可从其约定。贷款展期利率按展期期限加上原期限达到新的期限利率档次时，从展期之日起，按新的期限档次利率执行。对计收的利息，借款人不能按期支付的，应纳入当期会计报表表内、表外科目核算，并计收复利。复利计收方法为：按计息时的利率，自应收息发生起到利息收回止，按实有天数计算。票据贴现按协定的利率计算贴现息，并在贴现当日从贴现额中收取贴现息。法

24、人行社办理银行承兑汇票，按票面金额向出票人收取万分之五的手续费。保函业务收费。法人行社和申请人签署出具保函协议书后，在保函开具前，应按下列标准向申请人一次性收取费用： （一）有保证金部分：不管期限长短，按0.5-5计收。对全额保证金保函收费按最低标准计收。（二）无保证金部分：期限一年以内，1000万元以内，按5-2%计收；1000万元以上部分，按3-1.5%计收。期限超过一年的，依照上述标准按年计算，半年以内折半计收，半年以上不足一年按一年计收。（三）原则上投标保函收费单笔最低许多于300元，其他保函单笔最低许多于500元。（四）换开保函的，除依照调整后的担保额度按上述规则调整收费外，应加收手

25、续费300元。法人行社依照所提供的保理服务项目收取保理融资利息、保理咨信调查费、应收账款治理费、坏账担保费、发票处理费、逾期罚息等各项利息费用。具体收费标准按照保理业务治理方法执行。其他信贷业务产品定价按照具体的治理方法、操作规程等规定执行。第三节 借款人 保证人借款人：是经工商行政治理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人（含外资企业、有限责任公司和私营企业）、其他经济组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。(一)借款人申请贷款应具备以下差不多条件：1.符合国家产业政策，产品适销对路，在市场上有较强竞争力。2借款人及其要紧关联人（包括但不限于自然人借款人的

26、配偶、法人的控股股东和要紧治理人员）原应付利息和到期贷款已清偿完毕；信用状况良好，无重大不良记录；无不良嗜好。3.借款用途明确、合法。4.有按期还本付息的能力，还款来源充足。5.按中国人民银行的规定办理贷款卡。6.工商行政治理部门的企业信用信息公示系统中企业没有不正常信息。7. 申请中、长期贷款的，企业法人的所有者权益，一般不得低于项目所需总投资的30%-50%。8. 借款人的资产负债率不得高于70%，高于此比例应从严掌握；高于85%，原则上不再新增贷款，同时对原有贷款实行严格监控。9. 企业法人分支机构有营业执照，经法人书面授权，在授权范围内能够申请贷款。10. 法人行社要求的其他条件。 (

27、二)借款人的义务1. 遵循诚信申贷原则，真实、完整、有效地提供向贷款人所要求的资料，如实反映资产负债情况，积极配合贷款人的调查、审查和检查。2.应按贷款合同约定用途使用贷款在合同中约定能够从指定账户扣收贷款利息、本金。3. 自愿配合信用社进行贷后检查。如实反馈使用信贷资金的情况和生产经营、财务活动、关联交易等情况。定期向贷款人报送资产负债表、损益表等有关资料。4. 自愿承担贷款发放、治理过程中所需的登记、公证、评估、保险、诉讼、执行等费用。5.因实行承包、租赁、联营、股份制改造、分离、被兼并或合并、对外投资及其他缘故而改变经营方式或产权组织形式时，应事先就债务落实和还款措施征得贷款人同意后方可

28、实施。6.有危及贷款人债权安全情况时，应当及时通知贷款人，同时采取保全措施。(三)对借款人的限制1. 不得向贷款人提供虚假的或者隐瞒重要事实的资产负债表、损益表等。2. 不得套取贷款，相互借贷牟取非法收入或采取欺诈手段骗取贷款。3. 各级政府、村委会不得以任何名义向信用社申请贷款。保证人(一)必须是具有代为清偿债务能力的、经工商行政治理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人（含外资企业、有限责任公司和私营企业）、其他经济组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。(二)企业法人的分支机构有法人书面授权的，能够在授权的范围内提供保证。(三)同一债务可提供二个或二个

29、以上保证人的，保证合同不得约定保证份额，由保证人承担连带责任。(四)同一债务既有物的担保，又有人的连带责任保证时，连带责任保证人应同意：不论该物的担保是由借款人提供依旧由第三人提供，信用社有权要求连带责任保证人先承担保证责任，连带责任保证人承诺不因此而提出抗辩。（五）下列情况之一者不得作为贷款保证人：1.国家机关、各级政府、村委会、社会团体（法律另有规定除外）；2.学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位；3.企业法人的分支机构（授权的除外）、职能部门；4.不具有完全民事行为能力的自然人；5.不具备担保资格的金融机构。6.法人行社认为不具备担保资格的企事业单位、经济组织和个人。（六）任何单位

30、或个人不得强令他人为借款人提供保证，信用社不得指定或强令第三人为借款人提供保证实行授信制度。授信是指信用社对所辖服务区域及其客户所规定的内部操纵信用最高额度。信用社依照不同区域的经济进展水平、经济金融治理能力、信贷资金占用和使用情况、金融风险状况等因素实行区不授信；依照信用等级、经营治理水平、资产负债比例、贷款偿还能力等因素对客户进行区不授信。信用社依照上述因素的变化，及时调整对各区域、客户的授信额度。第四节 担保抵押：是指借款人或者第三人不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。（一）借款人或者第三人有权处分的下列财产能够抵押：1.建筑物和其他土地附着物；2.建设用地使用权；3.以招标、拍

31、卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权；4.生产设备、原材料、半成品、产品；5.正在建筑的建筑物、船舶、航空器；6.交通运输工具；7.法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。上述财产可一并抵押。（二）下列财产不得抵押：1.土地所有权及其他依法禁止流通或者转让的自然资源或财产；2.耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权除外；3.国家机关的财产（法律另有规定除外）；4.学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；5.差不多折旧完或者在贷款期内将折旧完的固定

32、资产，淘汰、老化、破损和非通用性机器、设备；6.所有权、使用权不明或有争议的财产；7.经法定程序确认为违法、违章的建筑物；8.依法被查封、扣押、监管或采取其他强制性措施的财产；9.租用或者代管、代销的财产；10.已出租的公有住宅房屋和未定租赁期限的出租住宅房屋；已依法公告在国家建设征用拆迁范围内的房地产；列为文物爱护的古建筑、有重要纪念意义的建筑物；11.依法不得抵押的其他财产。12.法人行社认为不宜作为抵押物的财产。(三)需掌握事项：1.借款人用财产抵押的，其财产价值变现后应高于贷款本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用之和。2.以依法取得国有土地上的房屋抵押的，应当将其占用的国有土

33、地使用权同时抵押。以出让方式取得国有土地使用权抵押的，应当将抵押时该国有土地上的房屋同时抵押。乡(镇)、村企业的土地使用权不得单独抵押。以乡(镇)、村企业的厂房等建筑物抵押的，其占用范围内的土地使用权同时抵押。以划拨土地使用权抵押，必须征得县级以上土地治理部门批准，抵押确定贷款额度时应考虑抵押变现时需支付的土地使用权出让金。3.用国有资产抵押的，必须由国有资产治理部门或主管部门出具同意抵押证明。用乡(镇)企业集体财产抵押的，必须由乡(镇)政府出具同意抵押证明。用村办企业集体财产抵押的，必须经村民代表大会表决通过并由村民委员会出具同意抵押证明。4.以第三人的财产抵押的，抵押人(包括共有人)应出具

34、同意抵押的证明。同一债权有多个抵押人的，应由抵押人分不出具同意抵押证明。5.信用社应依照抵押物的实际情况推断是否需要客户购买抵押物财产保险。6.贷款金额与期限应考虑抵押期间抵押物价值的变化情况。抵押物登记及折现率(一)办理抵押物登记的部门：1.以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用权证书的土地行政治理部门；2.以都市房地产或乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押的，为县级以上地点人民政府规定的部门；3.以林木抵押的，为县级以上林木主管部门；4.以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记和发证部门；5.以企业的设备和其他动产抵押的，为抵押人所在地的工商行政治理局；(1)抵押物在一地，由所

35、在地县工商行政治理局；(2)抵押物在两地，由要紧抵押物所在地县工商行政治理局登记；(3)无法确定要紧抵押物所在地，由共同上级指定管辖；(4)在上一级工商部门注册的，由上级托付所在地工商行政治理局登记。6. 国土资源部门不动产登记登记治理局运行以后，土地、房屋、林地、草原、海域等不动产抵押的登记为不动产登记登记治理局。7. 以其他财产抵押的，应办理抵押物登记，登记部门为政府规定的部门；没有规定的，为抵押人所在地的公证部门。 (二)办理抵押物登记，应向登记部门提供主合同和抵押合同，抵押物的所有权或者使用权证书。抵押合同自登记之日起生效，贷款的发放不得早于抵押物登记时刻。(三)抵押物应由登记部门出具

36、登记证明，做为贷款合同附件。贷款归还后，应在原登记部门办理注销登记。(四)抵押物价值必须经评估机构评估，依据抵押物的品种、新旧程度、帐面及购买时价值和现行市场价格来确定，具体折现率为：1.房屋和其他地上定着物，按现时评估价格，最高不超过70%；2.通用设备最高不超过50%，专用设备最高不超过30%；3.交通运输工具，最高不超过70%；4.依法取得国有土地使用权核定使用年限的，按所在地现行土地出让金价格，减已使用年限价格，最高不超过70%；5.以承包的荒山、沟、丘、滩等土地使用权抵押的，按年承包租金乘剩余年限计算，最高不超过40%；6.以其他财产抵押的，应参照其他同类型折现率作价，但最高不超过7

37、0%。（五）抵押物监管。1.抵押期间，信贷人员应经常检查抵押物的状况，要求抵押人保持抵押物的正常状况。如发觉抵押物价值非正常的减少，应及时查明缘故，采取有效措施。如发觉抵押人的行为将造成抵押物价值的减少，应要求抵押人立即停止其行为。如抵押人的行为差不多造成抵押物价值的减少，应要求抵押人恢复抵押物的价值。如抵押人无法完全恢复，应要求抵押人提供与减少的价值相当的担保，包括另行提供抵押物、质物、权利质押或保证。2.抵押期间，未经信用社同意，抵押人不得有转让、出租或其他处分抵押物的行为。抵押人如提出上述处分抵押物的要求，必须向信用社提出书面申请，经该笔信贷业务的原审批（咨询）部门批准后办理。经信用社同

38、意，抵押人能够全部转让并以不低于信用社认可的最低转让价款转让抵押物的，抵押人转让抵押物所得的价款应当优先用于向信用社提早清偿其所担保的债权。抵押人经信用社同意能够部分转让抵押物的，所得的收入应存入信用社的专户或偿还信用社债权，并保持剩余抵押率不高于规定的抵押率。抵押人经信用社同意出租抵押物，所得的租金收入应存入信用社的专户或偿还信用社债权。3.抵押期间，抵押物因灭失所得赔偿金（包括保险金和损害赔偿金)应作为抵押财产，由抵押人存入信用社指定的帐户。抵押物灭失后，信用社能够就抵押物灭失后所得赔偿金数额不足清偿部分，要求客户或抵押人提供新的担保。4.抵押期间，抵押人有下列情形之一的，客户经理应立即向

39、领导报告，经有权部门批准，能够向人民法院提起诉讼，请求人民法院爱护信用社的抵押权： = 1 * GB3 抵押人未经信用社同意擅自处分抵押物； = 2 * GB3 抵押人的行为足以使抵押物价值减少，信用社要求抵押人停止其行为抵押人不予理睬的； = 3 * GB3 抵押人转让抵押物的价款明显低于其价值，信用社要求抵押人提供相应的担保，抵押人不提供的； = 4 * GB3 抵押人没有就其转让抵押物所得的价款向信用社提早清偿其所担保的债权的； = 5 * GB3 抵押人有有意阻碍信用社依法实现抵押权的其他行为的。（六）抵押权的实现1.实现程序。 = 1 * GB3 管户客户经理对尚未清偿或未全部清偿抵

40、押担保的信贷合同项下债务的债务人发出催收通知后，债务人仍不履行合同偿还债务，信贷业务经办人员经检查确认债务人难以偿还债务的，应向领导报告，申请采取实现抵押权的措施。 = 2 * GB3 经批准后，信用社派员与抵押人协商处分抵押物。经协商能与抵押人达成一致意见的，采纳协议的方式处分抵押物，收回信贷资产本息。 = 3 * GB3 如经协商不能与抵押人达成一致意见的，应向法院提起诉讼。2.实现方法。按担保法的规定，不论采取协议依旧诉讼的方式实现抵押权，均采纳拍卖、变卖、折价抵贷等三种方法处分抵押物。拍卖。拍卖是指通过公开竞价的形式，将抵押物转让给最高应价者，以拍卖的价款收回信贷资产。变卖。变卖是指采

41、取除拍卖方式之外任何一种买卖方式使抵押物变现以取得价款收回还贷。折价抵贷。折价抵贷是指将抵押物折合成货币用来清偿债务。具体操作可按抵债资产治理方法执行。3.提早实现信贷业务经办人员如发觉以下情形之一的，应立即向领导报告，经批准提早实现抵押权（在抵押合同中要有提早处置抵押物还贷的约定条款）： = 1 * GB3 信贷合同履行期间，债务人或抵押人被依法宣告破产的； = 2 * GB3 信贷合同履行期间，债务人违反合同约定的其他义务的。4.处分抵押物价款分配顺序依法处分抵押物所得价款，按下列顺序分配： = 1 * GB3 支付处分抵押物所需费用； = 2 * GB3 对未交清土地出让金的，补交土地出

42、让金； = 3 * GB3 清偿借款人所欠抵押合同约定的其他费用、损害赔偿金、违约金(罚息)、利息和主债权等。处分抵押物所得价款不足清偿上述所列金额的，信用社有权就不足部分接着向债务人及抵押人追偿；清偿上述所列金额后有剩余的，剩余部分退还抵押人。5.抵押权的消灭。信贷合同项下债务全部清偿完毕后，抵押权即消灭。信贷经办人员应在收回信贷资金的5日内，将保管的抵押物权属证明及有关单证交还抵押人，到抵押登记部门办理抵押物登记注销手续。动产质押质押是指为担保债务的履行，债务人或者第三人将其动产出质给债权人占有的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现质权的情形，债权人有权就该动产优先受偿。质押合同

43、自质物移交信用社占有时生效。(一)用动产提供质押的质物，应具备下列条件：1.易于保管和变现；2. 质物的合法性(所有权合法证件)；3.折现率不得高于质物评估价格的70%。 (二)首饰、玉器、古董、字画等暂不予办理质押。(三)质物必须参加财产保险，其保险费、评估费、保管费均由借款人承担。(四) 以海关监管期内的动产作抵押的，需由负责监管的海关出具同意抵押的证明文件。依照海关有关规定，享受减免关税的商品5年内由海关监管，被监管的财产作抵押，必须经海关批准。(五)借款人以第三人财产质押的，应由第三人提供书面同意质押证明。(六)质物有损坏或者价值有明显减少的可能，足以危害贷款人权利的，贷款人能够要求借

44、款人提供相应的担保。借款人不提供的，贷款人能够拍卖或者变卖质物，并按合同约定用于提早归还担保的贷款。（七）借款人按期履行债务的或者提早清偿所担保的债权的，贷款人应及时返还质物。借款人未能按期清偿债务，可与贷款人和出质人协议以质物折价，也能够依法拍卖、变卖质物，所得价款优先清偿相关费用、所欠贷款利息、本金，不足部分仍由借款人清偿。权利质押(一)下列权利能够质押：1.汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单；2.依法可转让的股份、股票、基金份额；3.依法可转让的商标专用权，专利权、著作权等知识产权中的财产权；4. 应收账款；5、依法能够质押的其他权利。(二)以权利质押的，应在合同约定的期限内将权

45、利凭证交付给贷款人。质押合同自权利凭证交付之日起生效。对企业自行发行的债券不办理质押。办理质押手续之前，应告知出质人形成质押权利的相关交易对手。可挂失的权利凭证，必须由出证机构出具停止挂失登记证明。(三)以载明兑现或者提货日期的汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单质押的，兑现或提货日期先于借款履行期的，贷款人能够在贷款履行期届满前兑现或提货，并与出质人协议提早用于清偿所担保的贷款或者向约定的第三人提存。(四)权利凭证办理质押时，应将凭证及证件交贷款人保管，贷款人应出具保管证明。(五)权利折现率的规定：银行承兑汇票、存款单、国家债券，银行担保发行的企业债券质押时，最高不超过于票面金额的90

46、%。第五节 贷款人及其规定各级行社在授权范围内审批（咨询）贷款。贷款人的权利(一)要求借款人提供与借款相关的材料。(二)依照借款人提供的材料，通过调查核实确定贷与不贷、贷款金额、期限和利率等，不受任何部门或个人的干扰。如发放不符合贷款条件的贷款，对强令或授意的机构及其相关负责人、调查责任人、审批责任人从严追责。(三)了解借款人的生产经营活动和财务活动。(四)依合同约定从借款人账户上划收贷款本金和利息。(五)若借款人未能履行贷款合同规定的义务，有权依据合同约定要求通知借款人提早归还贷款或停止支付借款人尚未使用的贷款，直至从账户扣收贷款。(六)对借款人不能按期偿还到期的贷款，有权行使诉讼权，请求法

47、院依法判决借款人、保证人归还贷款本息，依法处分抵押物、质押物，所得款项用于归还贷款本息。贷款人的义务(一)应公布所经营贷款业务的种类、范围、程序和利率等信息，并向借款人提供咨询。(二)应公开贷款的发放条件。(三)在收到贷款申请后，应及时给予答复。短期贷款一般不超过一十五个工作日，最长不得超过一个月，中期、长期贷款一般不超过六十个工作日，最长不超过六个月。(四)对借款人的资产、负债、财务、生产、经营等情况保密（依法查询者除外）。对贷款人的限制(一)贷款的发放必须严格执行银行业监管有关限制性规定，依法合规开展信贷业务。(二)不准发放从事股本权益性投资的贷款（国家另有规定的除外）；不准发放从事有价证

48、券、期货等投资贷款；不准对未依法取得经营房地产资格的借款人发放经营房地产业务贷款；不准发放用于财政性收支的贷款；不准对有不良贷款的客户及以资抵债的客户发放新贷款；严格操纵关联企业贷款。(三)未经省联社批准不得向所辖区域以外地区的企(事)业单位发放信用贷款。(四)不得发放贷款用于收取利息。(五)不得泄露其在办理贷款业务过程中知悉的国家秘密、商业秘密。（六）不得在一个法人行社的两个或两个以上同级分支机构取得贷款(七)有下列情况之一者，不得对其发放贷款：1.关联人客户借款不得优于其他一般借款人贷款；2.在实行承包、租赁、联营、合并(兼并)、合作、分立、产权有偿转让、股份制改造等体制变更过程中，未清偿

49、原有贷款债务、落实原有贷款债务或者提供相应担保的；3.超出核定经营范围的；4.有其他严峻违法经营行为。(八)有下列情况之一者，原则上不再发放新贷款。 1.有表内不良贷款、已核销贷款、央行票据置换、股东附加值购买贷款余额的借款人；2.有表内外挂息的客户；3.资产负债比例超过85%的。第六节 信贷档案治理信贷档案是信用社提供、治理、收回信用全过程的真实记录，包括客户及担保人的资料档案和信贷运作档案，其载体包括文字、图片、盘片、声像等。 (一) 客户及担保人资料包括客户及担保人的差不多情况、财务状况、担保文件、分析报告、信函等。(二)信贷运作档案指从信贷业务的受理到收回等整个过程的资料，包括贷审会(

50、组)审议、有权审批人审批过程中的有关资料。信用社应以客户为单位，对每一笔信贷业务建立信贷档案。(一)每笔信贷业务结束后，经办信贷员应在10个工作日内按业务操作流程将所有资料整理入册，移交档案库治理员编制目录后，验收归档。入库时，由档案治理员和送交人双签。(二)建立档案调阅登记制度。设立登记簿，记载调阅批准人、调阅人、调阅时刻等，明确责任。信贷档案原则上不得外借，如因专门情况需外借时，应经有权批准人批准。重要资料如抵押物权证和质物等应交由出纳部门存放保险柜保管，不得外借，如因专门情况需外借时，须书面征得上级行社批准。(三)定期检查信贷档案治理情况。上级行社要定期检查指导下级行社做好信贷档案的治理

51、，发觉问题及时整改。(四)信贷档案交接治理。必须由移交人、接收人和监交人，按规定程序完成信贷档案的移交，三方签字确认。信贷档案应作为重要文件资料长期保管。信贷档案的销毁依照信贷业务状况，由档案保管部门会同信贷部门商量后共同提出申请，经有权审批人审查批准后，有关部门负责监销。未经批准不得销毁信贷档案。不按规定收集、整理、保管信贷档案，按湖南省农村信用社信贷档案治理方法等有关制度处理相关责任人。第四章 操作程序建立信贷关系、评级授信对要求建立信贷关系的客户，信用社向客户提供建立信贷关系申请书和建立信贷关系资料清单。（一）建立信贷关系的公司类客户必须符合下列条件：1. 借款人必须是经工商行政治理机关

52、（或主观机关）核准并登记有效的企(事) 业法人、其他经济组织、个体工商户；2. 符合国家产业政策，产品适销对路，在市场上有较强竞争力；3. 独立核算,拥有一定比例的自有流淌资金,并具备固定的生产经营场所,有独立的财产处理权；4. 借款人及其要紧关联人原应付利息和到期贷款已清偿完毕，信用状况良好，无重大不良记录;5. 具备按期还本付息的能力，还款来源充足； 6. 已在贷款人处开立差不多账户、一般存款账户或同意开立账户；7. 企业法人对外的股本权益性投资总额不得超过其净资产总额的50%；8. 持有中国人民银行核发的经年检后的贷款卡；9. 工商行政治理部门的企业信用信息公示系统中企业没有不正常信息；

53、10. 具备法人行社规定的其他条件。（二）建立信贷关系的个人类客户必须符合下列条件：1. 具有完全民事行为能力、合法有效身份证明的中国公民，年龄原则上不超过60周岁；2. 具有固定住宅，或稳定的工作单位，或稳定的经营场所；3. 遵纪守法，无不良嗜好，无到期未还的贷款本息，无重大不良信用记录； 4. 具备还款意愿和还款能力；5. 有具体的生产经营项目或消费项目，借款用途明确合法; 6. 已在贷款行社开立个人结算账户或情愿开立账户；7. 具备法人行社规定的其他条件。（三）建立信贷关系的其他新兴经济主体客户须符合下列条件：1.主体资格合法；2有固定经营场所； 3要紧关联人遵纪守法，无不良嗜好，无重大

54、不良信用记录，无到期未还的贷款本息；4生产经营项目产品符合国家产业政策和区域进展战略，属于信用社信贷支持范畴，产品有市场、有销路、有效益；5能够向信用社提供生产、经营、财务等差不多情况的资料；6. 具备按期还本付息的能力，还款来源充足；7具备法人行社规定的其他条件。信用社对有意建立信贷关系的借款人，要及时安排双人对客户提供的情况，安排客户面谈，核实有关情况。对符合条件的，经有权人审查同意建立信贷关系后，信用社将客户相关信息、资料录入信贷治理系统，对客户进行信用等级的评定，确定授信额度；不符合条件的，在规定期限内予以答复。客户面谈。信用社在接收到客户资料后，应预备好与客户面谈的谈话提纲，与客户进

55、行面谈，了解客户的差不多情况（内容包括但不限于：要紧股东和高级治理层情况或个人的家庭成员情况、要紧经营范围、要紧产品及上下游客户群、与金融机构的融资情况及社会融资情况、对外担保情况、财务收支情况等），尽快形成对客户的初步推断，决定是否可能同意客户的贷款申请。贷款申请信用社应以客户为中心，积极拓展客户，巩固稳定优良客户，限制淘汰劣质客户。客户申请贷款须提交贷款申请报告，信用社向客户提供借款人提交资料清单，客户按照诚信申贷原则提供清单所列资料。1.流淌资金贷款(1)借款人申请贷款时应提供下列差不多资料：企业法人营业执照、组织机构代码证、特种经营许可证、开户许可证（经验证后的复印件）；贷款卡；经授权

56、的，应出具法人托付书或法定代表人托付书；借款人申请贷款上年度及前期财务报表；借款人的书面申请报告和借款申请书；借款人差不多情况(含公司章程、验资报告、财务主管履历、经济实力、股东大会或董事会同意借款的决议，同意以自有资产提供抵押或质押担保决议等)；企业法定代表人及托付人申请贷款的应提供居民身份证(经验证后的复印件)；征信查询授权书、企业信用信息基础数据库查询授权书（如有不合理占用贷款和应收息的，应提供纠正、归还情况证明资料）； = 9 * GB3 贷款用途及资金需求量证明材料； = 10 * GB3 诚信申贷承诺书及法人行社认为需要提交的其它有关资料。因实行承包、租赁、联营、股份制改造、分离、

57、被兼并或合并，对外投资及其它缘故而改变经营方式或产权组织形式的，应事先就债务落实和还款措施提供相应的有关文书和方案，并补办有关手续。(2)企业申请贷款属保证担保贷款的，若保证单位无信贷关系的，保证单位须提供以下材料：企业法人营业执照（经验证后的复印件），经授权的应提供法人托付书或法定代表人托付书；贷款卡；前期的财务报表；差不多情况(含公司章程、验资报告、财务主管履历、经济实力、股东大会或董事会同意保证担保决议等)；征信查询授权书、企业信用信息基础数据库查询授权书（如有不合理占用贷款和应收息的，应提供纠正、归还情况证明资料）；法人行社要求提供的其它资料。(3)借款人申请贷款属抵押担保贷款的，除按

58、第(1)、(2)项规定执行外，还应提供以下资料：抵押物品清单和抵押物的合法权属证明（包括房产权证、土地使用权证、机器设备购货发票等）和抵押物品所有权人或主管部门同意抵押的证明。(4)借款人申请贷款属质押担保贷款的，除按第(1)、(2)项规定执行外，还应提供权利凭证及合法权属证明和出质人同意质押的证明。（5）担保人为个人的，担保人需提供：担保人夫妻身份证、结婚证、家庭资产证明、抵质押物权属证明、同意担保的文书等资料。2.固定资产贷款或项目融资(1)借款人除提供“流淌资金贷款”第（1）项资料外，还应提供以下资料：项目建议书及县级以上的经委（或发改委）等有权部门的批文；固定资产项目可行性研究报告及批

59、复；环保等有关部门的批文。固定资产贷款或项目融资以保证、抵押、质押方式发放的需要分不提供“流淌资金贷款”第（2）、（3）、（4）、（5）项资料。3.个人贷款(1)借款人申请贷款时应提供下列差不多资料：夫妻双方身份证；结婚证；户口本；家庭资产证明；征信查询授权书；贷款用途证明（农户小额信用贷款可不提供本项）；法人行社要求提供的其他资料。（2）个人贷款以企业作为保证人的，需提供“流淌资金贷款”第（2）项资料；以企业作为抵押担保人的，需提供“流淌资金贷款”第（2）、（3）项资料；企业作为质押担保人的，需提供“流淌资金贷款”第（2）、（4）项资料；(3) 个人贷款以个人作为连带责任保证人的，需提供“流

60、淌资金贷款”第（5）项资料。4. 信用社对提交的相关资料进行核实后，应及时查询征信治理系统、企业信用信息公示系统，准确掌握借款人、担保人的相关信息，核实贷款、担保资格。信贷调查。贷款调查须两人或两人以上实施。实行调查主责任人与协办调查人双人调查制度。调查主责任人要对调查材料和调查报告的真实性、完整性、准确性和有效性负责，并对因调查不实而产生的贷款风险承担要紧责任,协办调查人负次要责任。调查程序1.受理人员向有权人汇报前期猎取的客户信息，提出建议，由有权人决定是否受理；2.制定调查打算、方案，确定调查内容和要点；3.与客户沟通，做好相应预备；4.约谈信贷客户方面的相关人员，包括个人客户的要紧家庭