商业银行理财业务相关法律法规汇总

1、 目 录TOC o 1-3 h u HYPERLINK l _Toc5042 信托法 PAGEREF _Toc5042 2 HYPERLINK l _Toc25489 （20055.9.224）商商业银行个个人理财业业务管理暂暂行办法 PAGEREF _Toc25489 13 HYPERLINK l _Toc14977 （20055.9.229）商商业银行个个人理财业业务风险管管理指引 PAGEREF _Toc14977 19 HYPERLINK l _Toc17340 （20066.4.117）商商业银行开开办代客境境外理财业业务管理暂暂行办法（银发200661211号） PAGEREF _

2、Toc17340 24 HYPERLINK l _Toc6364 （20066.6.113）银银监会办公公厅关于商商业银行开开展个人理理财业务风风险提示的的通知（银银监办发200661577号） PAGEREF _Toc6364 27 HYPERLINK l _Toc13876 （20077.11.28）银监会关关于调整商商业银行个个人理财业业务管理有有关规定的的通知（银银监办发200772411号） PAGEREF _Toc13876 28 HYPERLINK l _Toc31344 （20088.4.33）银监监会办公厅厅关于进一一步规范商商业银行个个人理财业业务有关问问题的通知知（银监监

3、办发2200847号） PAGEREF _Toc31344 29 HYPERLINK l _Toc16805 （20088.12.4）银银行与信托托公司业务务合作指引引（银监监发20008883号） PAGEREF _Toc16805 31 HYPERLINK l _Toc13885 （20099.4.228）银银监会关于于进一步规规范商业银银行个人理理财业务报报告管理有有关问题的的通知（银银监办发200991722号） PAGEREF _Toc13885 34 HYPERLINK l _Toc10243 （20099.7.66）银监监会关于进进一步规范范商业银行行个人理财财业务投资资管理有关

4、关问题的通通知（银银监发2200965号） PAGEREF _Toc10243 35 HYPERLINK l _Toc6515 （20100.8.55）银监监会关于规规范银信理理财合作业业务有关事事项的通知知（银监监发20010772号） PAGEREF _Toc6515 37 HYPERLINK l _Toc4230 （20100.12.3）银银监会关于于进一步规规范银行业业金融机构构信贷资产产转让业务务的通知（银监发发201101002号） PAGEREF _Toc4230 39 HYPERLINK l _Toc10771 （20111.8.228）商商业银行理理财产品销销售管理办办法（银

5、银监会令201115号） PAGEREF _Toc10771 41 HYPERLINK l _Toc32333 （20111.9.330）银银监会关于于进一步加加强商业银银行理财业业务风险管管理有关问问题的通知知（银监监发20011991号） PAGEREF _Toc32333 50 HYPERLINK l _Toc1906 （20122.1.220）银银监会关于于整治银行行业金融机机构不规范范经营的通通知（银银监发220123号） PAGEREF _Toc1906 52 HYPERLINK l _Toc24892 （20133.3.225）银银监会关于于规范商业业银行理财财业务投资资运作有关

6、关问题的通通知（银银监发220138号） PAGEREF _Toc24892 54 HYPERLINK l _Toc8222 （20133.6.114）银银监会关于于全国银行行业理财信信息登记系系统（一期期）运行工工作有关事事项的通知知（银监监办发22013167号号） PAGEREF _Toc8222 55 HYPERLINK l _Toc15078 （20133.8.330）银银监会关于于印发银行行业消费者者权益保护护工作指引引的通知（银监发发20113388号） PAGEREF _Toc15078 57 HYPERLINK l _Toc28601 （20133.12）国务院关关于加强影影

7、子银行监监管有关问问题的通知知（国办办发200131107号） PAGEREF _Toc28601 61 HYPERLINK l _Toc24428 （20144.2.119）银银监会关于于20144年银行理理财业务监监管工作的的指导意见见（银监监办发2201439号） PAGEREF _Toc24428 64 HYPERLINK l _Toc19644 （20144.7.111）银银监会关于于完善银行行理财业务务组织管理理体系有关关事项的通通知（银银监发2201435号） PAGEREF _Toc19644 67 HYPERLINK l _Toc23233 （20144.9）银监会关关于加强

8、商商业银行存存款偏离度度管理有关关事项的通通知（银银监办发201442366号） PAGEREF _Toc23233 70信托法第一章 总总则第一条 为为了调整信信托关系，规规范信托行行为，保护护信托当事事人的合法法权益，促促进信托事事业的健康康发展，制制定本法。第二条 本本法所称信信托，是指指委托人基基于对受托托人的信任任，将其财财产权委托托给受托人人，由受托托人按委托托人的意愿愿以自己的的名义，为为受益人的的利益或者者特定目的的，进行管管理或者处处分的行为为。第三条 委委托人、受受托人、受受益人（以以下统称信信托当事人人）在中华华人民共和和国境内进进行民事、营业、公公益信托活活动，适用用本

9、法。第四条 受受托人采取取信托机构构形式从事事信托活动动，其组织织和管理由由国务院制制定具体办办法。第五条 信信托当事人人进行信托托活动，必必须遵守法法律、行政政法规，遵遵循自愿、公平和诚诚实信用原原则，不得得损害国家家利益和社社会公共利利益。第二章 信信托的设立立第六条设立信托，必必须有合法法的信托目目的。第七条设立信托，必必须有确定定的信托财财产，并且且该信托财财产必须是是委托人合合法所有的的财产。本法所称财财产包括合合法的财产产权利。第八条设立信托，应应当采取书书面形式。书面形式包包括信托合合同、遗嘱嘱或者法律律、行政法法规规定的的其他书面面文件等。采取信托合合同形式设设立信托的的，信托

10、合合同签订时时，信托成成立。采取取其他书面面形式设立立信托的，受受托人承诺诺信托时，信信托成立。第九条设立信托，其其书面文件件应当载明明下列事项项：（一）信托托目的；（二）委托托人、受托托人的姓名名或者名称称、住所；（三）受益益人或者受受益人范围围；（四）信托托财产的范范围、种类类及状况；（五）受益益人取得信信托利益的的形式、方方法。除前款所列列事项外，可可以载明信信托期限、信托财产产的管理方方法、受托托人的报酬酬、新受托托人的选任任方式、信信托终止事事由等事项项。第十条设立信托，对对于信托财财产，有关关法律、行行政法规规规定应当办办理登记手手续的，应应当依法办办理信托登登记。未依照前款款规定

11、办理理信托登记记的，应当当补办登记记手续；不不补办的，该该信托不产产生效力。第十一条有下列情形形之一的，信信托无效：（一）信托托目的违反反法律、行行政法规或或者损害社社会公共利利益；（二）信托托财产不能能确定；（三）委托托人以非法法财产或者者本法规定定不得设立立信托的财财产设立信信托；（四）专以以诉讼或者者讨债为目目的设立信信托；（五）受益益人或者受受益人范围围不能确定定；（六）法律律、行政法法规规定的的其他情形形。第十二条委托人设立立信托损害害其债权人人利益的，债债权人有权权申请人民民法院撤销销该信托。人民法院依依照前款规规定撤销信信托的，不不影响善意意受益人已已经取得的的信托利益益。本条第

12、一款款规定的申申请权，自自债权人知知道或者应应当知道撤撤销原因之之日起一年年内不行使使的，归于于消灭。第十三条设立遗嘱信信托，应当当遵守继承承法关于遗遗嘱的规定定。遗嘱指定的的人拒绝或或者无能力力担任受托托人的，由由受益人另另行选任受受托人；受受益人为无无民事行为为能力人或或者限制民民事行为能能力人的，依依法由其监监护人代行行选任。遗遗嘱对选任任受托人另另有规定的的，从其规规定。第三章 信信托财产第十四条受托人因承承诺信托而而取得的财财产是信托托财产。受托人因信信托财产的的管理运用用、处分或或者其他情情形而取得得的财产，也也归入信托托财产。法律、行政政法规禁止止流通的财财产，不得得作为信托托财

13、产。法律、行政政法规限制制流通的财财产，依法法经有关主主管部门批批准后，可可以作为信信托财产。第十五条信托财产与与委托人未未设立信托托的其他财财产相区别别。设立信信托后，委委托人死亡亡或者依法法解散、被被依法撤销销、被宣告告破产时，委委托人是唯唯一受益人人的，信托托终止，信信托财产作作为其遗产产或者清算算财产；委委托人不是是唯一受益益人的，信信托存续，信信托财产不不作为其遗遗产或者清清算财产；但作为共共同受益人人的委托人人死亡或者者依法解散散、被依法法撤销、被被宣告破产产时，其信信托受益权权作为其遗遗产或者清清算财产。第十六条信托财产与与属于受托托人所有的的财产（以以下简称固固有财产）相相区别

14、，不不得归入受受托人的固固有财产或或者成为固固有财产的的一部分。受托人死亡亡或者依法法解散、被被依法撤销销、被宣告告破产而终终止，信托托财产不属属于其遗产产或者清算算财产。第十七条除因下列情情形之一外外，对信托托财产不得得强制执行行：（一）设立立信托前债债权人已对对该信托财财产享有优优先受偿的的权利，并并依法行使使该权利的的；（二）受托托人处理信信托事务所所产生债务务，债权人人要求清偿偿该债务的的；（三）信托托财产本身身应担负的的税款；（四）法律律规定的其其他情形。对于违反前前款规定而而强制执行行信托财产产，委托人人、受托人人或者受益益人有权向向人民法院院提出异议议。第十八条受托人管理理运用、

15、处处分信托财财产所产生生的债权，不不得与其固固有财产产产生的债务务相抵销。受托人管理理运用、处处分不同委委托人的信信托财产所所产生的债债权债务，不不得相互抵抵销。第四章 信信托当事人人第一节 委委托人第十九条委托人应当当是具有完完全民事行行为能力的的自然人、法人或者者依法成立立的其他组组织。第二十条委托人有权权了解其信信托财产的的管理运用用、处分及及收支情况况，并有权权要求受托托人作出说说明。委托人有权权查阅、抄抄录或者复复制与其信信托财产有有关的信托托账目以及及处理信托托事务的其其他文件。第二十一条条因设立信托托时未能预预见的特别别事由，致致使信托财财产的管理理方法不利利于实现信信托目的或或

16、者不符合合受益人的的利益时，委委托人有权权要求受托托人调整该该信托财产产的管理方方法。第二十二条条受托人违反反信托目的的处分信托托财产或者者因违背管管理职责、处理信托托事务不当当致使信托托财产受到到损失的，委委托人有权权申请人民民法院撤销销该处分行行为，并有有权要求受受托人恢复复信托财产产的原状或或者予以赔赔偿；该信信托财产的的受让人明明知是违反反信托目的的而接受该该财产的，应应当予以返返还或者予予以赔偿。前款规定的的申请权，自自委托人知知道或者应应当知道撤撤销原因之之日起一年年内不行使使的，归于于消灭。第二十三条条受托人违反反信托目的的处分信托托财产或者者管理运用用、处分信信托财产有有重大过

17、失失的，委托托人有权依依照信托文文件的规定定解任受托托人，或者者申请人民民法院解任任受托人。第二节 受受托人第二十四条条受托人应当当是具有完完全民事行行为能力的的自然人、法人。法律、行政政法规对受受托人的条条件另有规规定的，从从其规定。第二十五条条受托人应当当遵守信托托文件的规规定，为受受益人的最最大利益处处理信托事事务。受托人管理理信托财产产，必须恪恪尽职守，履履行诚实、信用、谨谨慎、有效效管理的义义务。第二十六条条受托人除依依照本法规规定取得报报酬外，不不得利用信信托财产为为自己谋取取利益。受托人违反反前款规定定，利用信信托财产为为自己谋取取利益的，所所得利益归归入信托财财产。第二十七条条

18、受托人不得得将信托财财产转为其其固有财产产。受托人人将信托财财产转为其其固有财产产的，必须须恢复该信信托财产的的原状；造造成信托财财产损失的的，应当承承担赔偿责责任。第二十八条条受托人不得得将其固有有财产与信信托财产进进行交易或或者将不同同委托人的的信托财产产进行相互互交易，但但信托文件件另有规定定或者经委委托人或者者受益人同同意，并以以公平的市市场价格进进行交易的的除外。受托人违反反前款规定定，造成信信托财产损损失的，应应当承担赔赔偿责任。第二十九条条受托人必须须将信托财财产与其固固有财产分分别管理、分别记账账，并将不不同委托人人的信托财财产分别管管理、分别别记账。第三十条受托人应当当自己处

19、理理信托事务务，但信托托文件另有有规定或者者有不得已已事由的，可可以委托他他人代为处处理。受托人依法法将信托事事务委托他他人代理的的，应当对对他人处理理信托事务务的行为承承担责任。第三十一条条同一信托的的受托人有有两个以上上的，为共共同受托人人。共同受托人人应当共同同处理信托托事务，但但信托文件件规定对某某些具体事事务由受托托人分别处处理的，从从其规定。共同受托人人共同处理理信托事务务，意见不不一致时，按按信托文件件规定处理理；信托文文件未规定定的，由委委托人、受受益人或者者其利害关关系人决定定。第三十二条条共同受托人人处理信托托事务对第第三人所负负债务，应应当承担连连带清偿责责任。第三三人对

20、共同同受托人之之一所作的的意思表示示，对其他他受托人同同样有效。共同受托人人之一违反反信托目的的处分信托托财产或者者因违背管管理职责、处理信托托事务不当当致使信托托财产受到到损失的，其其他受托人人应当承担担连带赔偿偿责任。第三十三条条受托人必须须保存处理理信托事务务的完整记记录。受托人应当当每年定期期将信托财财产的管理理运用、处处分及收支支情况，报报告委托人人和受益人人。受托人对委委托人、受受益人以及及处理信托托事务的情情况和资料料负有依法法保密的义义务。第三十四条条受托人以信信托财产为为限向受益益人承担支支付信托利利益的义务务。第三十五条条受托人有权权依照信托托文件的约约定取得报报酬。信托托

21、文件未作作事先约定定的，经信信托当事人人协商同意意，可以作作出补充约约定；未作作事先约定定和补充约约定的，不不得收取报报酬。约定的报酬酬经信托当当事人协商商同意，可可以增减其其数额。第三十六条条受托人违反反信托目的的处分信托托财产或者者因违背管管理职责、处理信托托事务不当当致使信托托财产受到到损失的，在在未恢复信信托财产的的原状或者者未予赔偿偿前，不得得请求给付付报酬。第三十七条条受托人因处处理信托事事务所支出出的费用、对第三人人所负债务务，以信托托财产承担担。受托人人以其固有有财产先行行支付的，对对信托财产产享有优先先受偿的权权利。受托人违背背管理职责责或者处理理信托事务务不当对第第三人所负

22、负债务或者者自己所受受到的损失失，以其固固有财产承承担。第三十八条条设立信托后后，经委托托人和受益益人同意，受受托人可以以辞任。本本法对公益益信托的受受托人辞任任另有规定定的，从其其规定。受托人辞任任的，在新新受托人选选出前仍应应履行管理理信托事务务的职责。第三十九条条受托人有下下列情形之之一的，其其职责终止止：（一）死亡亡或者被依依法宣告死死亡；（二）被依依法宣告为为无民事行行为能力人人或者限制制民事行为为能力人；（三）被依依法撤销或或者被宣告告破产；（四）依法法解散或者者法定资格格丧失；（五）辞任任或者被解解任；（六）法律律、行政法法规规定的的其他情形形。受托人职责责终止时，其其继承人或或

23、者遗产管管理人、监监护人、清清算人应当当妥善保管管信托财产产，协助新新受托人接接管信托事事务。第四十条受托人职责责终止的，依依照信托文文件规定选选任新受托托人；信托托文件未规规定的，由由委托人选选任；委托托人不指定定或者无能能力指定的的，由受益益人选任；受益人为为无民事行行为能力人人或者限制制民事行为为能力人的的，依法由由其监护人人代行选任任。原受托人处处理信托事事务的权利利和义务，由由新受托人人承继。第四十一条条受托人有本本法第三十十九条第一一款第（三三）项至第第（六）项项所列情形形之一，职职责终止的的，应当作作出处理信信托事务的的报告，并并向新受托托人办理信信托财产和和信托事务务的移交手手

24、续。前款报告经经委托人或或者受益人人认可，原原受托人就就报告中所所列事项解解除责任。但原受托托人有不正正当行为的的除外。第四十二条条共同受托人人之一职责责终止的，信信托财产由由其他受托托人管理和和处分。第三节 受受益人第四十三条条受益人是在在信托中享享有信托受受益权的人人。受益人人可以是自自然人、法法人或者依依法成立的的其他组织织。委托人可以以是受益人人，也可以以是同一信信托的唯一一受益人。受托人可以以是受益人人，但不得得是同一信信托的唯一一受益人。第四十四条条受益人自信信托生效之之日起享有有信托受益益权。信托托文件另有有规定的，从从其规定。第四十五条条共同受益人人按照信托托文件的规规定享受信

25、信托利益。信托文件件对信托利利益的分配配比例或者者分配方法法未作规定定的，各受受益人按照照均等的比比例享受信信托利益。第四十六条条受益人可以以放弃信托托受益权。全体受益人人放弃信托托受益权的的，信托终终止。部分受益人人放弃信托托受益权的的，被放弃弃的信托受受益权按下下列顺序确确定归属：（一）信托托文件规定定的人；（二）其他他受益人；（三）委托托人或者其其继承人。第四十七条条受益人不能能清偿到期期债务的，其其信托受益益权可以用用于清偿债债务，但法法律、行政政法规以及及信托文件件有限制性性规定的除除外。第四十八条条受益人的信信托受益权权可以依法法转让和继继承，但信信托文件有有限制性规规定的除外外。

26、第四十九条条受益人可以以行使本法法第二十条条至第二十十三条规定定的委托人人享有的权权利。受益益人行使上上述权利，与与委托人意意见不一致致时，可以以申请人民民法院作出出裁定。受托人有本本法第二十十二条第一一款所列行行为，共同同受益人之之一申请人人民法院撤撤销该处分分行为的，人人民法院所所作出的撤撤销裁定，对对全体共同同受益人有有效。第五章 变变更与终止止第五十条委托人是唯唯一受益人人的，委托托人或者其其继承人可可以解除信信托。信托托文件另有有规定的，从从其规定。第五十一条条设立信托后后，有下列列情形之一一的，委托托人可以变变更受益人人或者处分分受益人的的信托受益益权：（一）受益益人对委托托人有重

27、大大侵权行为为；（二）受益益人对其他他共同受益益人有重大大侵权行为为；（三）经受受益人同意意；（四）信托托文件规定定的其他情情形。有前款第（一一）项、第第（三）项项、第（四四）项所列列情形之一一的，委托托人可以解解除信托。第五十二条条信托不因委委托人或者者受托人的的死亡、丧丧失民事行行为能力、依法解散散、被依法法撤销或者者被宣告破破产而终止止，也不因因受托人的的辞任而终终止。但本本法或者信信托文件另另有规定的的除外。第五十三条条有下列情形形之一的，信信托终止：（一）信托托文件规定定的终止事事由发生；（二）信托托的存续违违反信托目目的；（三）信托托目的已经经实现或者者不能实现现；（四）信托托当事

28、人协协商同意；（五）信托托被撤销；（六）信托托被解除。第五十四条条信托终止的的，信托财财产归属于于信托文件件规定的人人；信托文文件未规定定的，按下下列顺序确确定归属：（一）受益益人或者其其继承人；（二）委托托人或者其其继承人。第五十五条条 依照前前条规定，信信托财产的的归属确定定后，在该该信托财产产转移给权权利归属人人的过程中中，信托视视为存续，权权利归属人人视为受益益人。第五十六条条信托终止后后，人民法法院依据本本法第十七七条的规定定对原信托托财产进行行强制执行行的，以权权利归属人人为被执行行人。第五十七条条信托终止后后，受托人人依照本法法规定行使使请求给付付报酬、从从信托财产产中获得补补偿

29、的权利利时，可以以留置信托托财产或者者对信托财财产的权利利归属人提提出请求。第五十八条条信托终止的的，受托人人应当作出出处理信托托事务的清清算报告。受益人或或者信托财财产的权利利归属人对对清算报告告无异议的的，受托人人就清算报报告所列事事项解除责责任。但受受托人有不不正当行为为的除外。第六章 公公益信托第五十九条条公益信托适适用本章规规定。本章章未规定的的，适用本本法及其他他相关法律律的规定。第六十条为了下列公公共利益目目的之一而而设立的信信托，属于于公益信托托：（一）救济济贫困；（二）救助助灾民；（三）扶助助残疾人；（四）发展展教育、科科技、文化化、艺术、体育事业业；（五）发展展医疗卫生生事

30、业；（六）发展展环境保护护事业，维维护生态环环境；（七）发展展其他社会会公益事业业。第六十一条条国家鼓励发发展公益信信托。第六十二条条公益信托的的设立和确确定其受托托人，应当当经有关公公益事业的的管理机构构（以下简简称公益事事业管理机机构）批准准。未经公益事事业管理机机构的批准准，不得以以公益信托托的名义进进行活动。公益事业管管理机构对对于公益信信托活动应应当给予支支持。第六十三条条公益信托的的信托财产产及其收益益，不得用用于非公益益目的。第六十四条条公益信托应应当设置信信托监察人人。信托监察人人由信托文文件规定。信托文件件未规定的的，由公益益事业管理理机构指定定。第六十五条条信托监察人人有权

31、以自自己的名义义，为维护护受益人的的利益，提提起诉讼或或者实施其其他法律行行为。第六十六条条公益信托的的受托人未未经公益事事业管理机机构批准，不不得辞任。第六十七条条公益事业管管理机构应应当检查受受托人处理理公益信托托事务的情情况及财产产状况。受托人应当当至少每年年一次作出出信托事务务处理情况况及财产状状况报告，经经信托监察察人认可后后，报公益益事业管理理机构核准准，并由受受托人予以以公告。第六十八条条公益信托的的受托人违违反信托义义务或者无无能力履行行其职责的的，由公益益事业管理理机构变更更受托人。第六十九条条公益信托成成立后，发发生设立信信托时不能能预见的情情形，公益益事业管理理机构可以以

32、根据信托托目的，变变更信托文文件中的有有关条款。第七十条公益信托终终止的，受受托人应当当于终止事事由发生之之日起十五五日内，将将终止事由由和终止日日期报告公公益事业管管理机构。第七十一条条公益信托终终止的，受受托人作出出的处理信信托事务的的清算报告告，应当经经信托监察察人认可后后，报公益益事业管理理机构核准准，并由受受托人予以以公告。第七十二条条公益信托终终止，没有有信托财产产权利归属属人或者信信托财产权权利归属人人是不特定定的社会公公众的，经经公益事业业管理机构构批准，受受托人应当当将信托财财产用于与与原公益目目的相近似似的目的，或或者将信托托财产转移移给具有近近似目的的的公益组织织或者其他

33、他公益信托托。第七十三条条公益事业管管理机构违违反本法规规定的，委委托人、受受托人或者者受益人有有权向人民民法院起诉诉。（20055.9.224）商商业银行个个人理财业业务管理暂暂行办法第一章总总则第第一条为加强商商业银行个个人理财业业务活动的的管理，促促进个人理理财业务健健康有序发发展，依据据中华人人民共和国国银行业监监督管理法法、中中华人民共共和国商业业银行法等有关法法律法规，制制定本办法法。第二条条本办法所所称个人理理财业务，是是指商业银银行为个人人客户提供供的财务分分析、财务务规划、投投资顾问、资产管理理等专业化化服务活动动。第三条条商业银行行开展个人人理财业务务，应遵守守法律、行行政

34、法规和和国家有关关政策规定定。商业银银行不得利利用个人理理财业务，违违反国家利利率管理政政策进行变变相高息揽揽储。第四四条商业银行行应按照符符合客户利利益和风险险承受能力力的原则，审审慎尽责地地开展个人人理财业务务。第五条条商业银行行开展个人人理财业务务，应建立立相应的风风险管理体体系和内部部控制制度度，严格实实行授权管管理制度。第六条中国银行行业监督管管理委员会会依照本办办法及有关关法律法规规对商业银银行个人理理财业务活活动实施监监督管理。第二章分分类及定义义第第七条商业银行行个人理财财业务按照照管理运作作方式不同同，分为理理财顾问服服务和综合合理财服务务。第八条条理财顾问问服务，是是指商业

35、银银行向客户户提供的财财务分析与与规划、投投资建议、个人投资资产品推介介等专业化化服务。商商业银行为为销售储蓄蓄存款产品品、信贷产产品等进行行的产品介介绍、宣传传和推介等等一般性业业务咨询活活动，不属属于前款所所称理财顾顾问服务。在理财顾顾问服务活活动中，客客户根据商商业银行提提供的理财财顾问服务务管理和运运用资金，并并承担由此此产生的收收益和风险险。第九条条综合理财财服务，是是指商业银银行在向客客户提供理理财顾问服服务的基础础上，接受受客户的委委托和授权权，按照与与客户事先先约定的投投资计划和和方式进行行投资和资资产管理的的业务活动动。在综合合理财服务务活动中,客户授权权银行代表表客户按照照

36、合同约定定的投资方方向和方式式，进行投投资和资产产管理，投投资收益与与风险由客客户或客户户与银行按按照约定方方式承担。第十条商业银行行在综合理理财服务活活动中，可可以向特定定目标客户户群销售理理财计划。理财计划划是指商业业银行在对对潜在目标标客户群分分析研究的的基础上，针针对特定目目标客户群群开发设计计并销售的的资金投资资和管理计计划。第十十一条按照客户户获取收益益方式的不不同，理财财计划可以以分为保证证收益理财财计划和非非保证收益益理财计划划。第十二二条保证收益益理财计划划，是指商商业银行按按照约定条条件向客户户承诺支付付固定收益益，银行承承担由此产产生的投资资风险，或或银行按照照约定条件件

37、向客户承承诺支付最最低收益并并承担相关关风险，其其他投资收收益由银行行和客户按按照合同约约定分配，并并共同承担担相关投资资风险的理理财计划。第十三条条非保证收收益理财计计划可以分分为保本浮浮动收益理理财计划和和非保本浮浮动收益理理财计划。第十四条条保本浮动动收益理财财计划是指指商业银行行按照约定定条件向客客户保证本本金支付，本本金以外的的投资风险险由客户承承担，并依依据实际投投资收益情情况确定客客户实际收收益的理财财计划。第第十五条非保本浮浮动收益理理财计划是是指商业银银行根据约约定条件和和实际投资资收益情况况向客户支支付收益，并并不保证客客户本金安安全的理财财计划。第三章个个人理财业业务的管

38、理理第第十六条商业银行行应建立健健全个人理理财业务管管理体系，明明确个人理理财业务的的管理部门门，针对理理财顾问服服务和综合合理财服务务的不同特特点，分别别制定理财财顾问服务务和综合理理财服务的的管理规章章制度，明明确相关部部门和人员员的责任。第十七条条商业银行行应区分理理财顾问服服务与一般般性业务咨咨询活动，按按照防止误误导客户或或不当销售售的原则制制定个人理理财业务人人员的工作作守则与工工作规范。商业银行行个人理财财业务人员员，应包括括为客户提提供财务分分析、规划划或投资建建议的业务务人员，销销售理财计计划或投资资性产品的的业务人员员，以及其其他与个人人理财业务务销售和管管理活动紧紧密相关

39、的的专业人员员。第十八八条商业银行行应建立健健全综合理理财服务的的内部控制制和定期检检查制度，保保证综合理理财服务符符合有关法法律、法规规及银行与与客户的约约定。第十十九条商业银行行应对理财财计划的研研发、定价价、风险管管理、销售售、资金管管理运用、账务处理理、收益分分配等方面面进行全面面规范，建建立健全有有关规章制制度和内部部审核程序序，严格内内部审查和和稽核监督督管理。第第二十条商业银行行应配备与与开展的个个人理财业业务相适应应的理财业业务人员，保保证个人理理财业务人人员每年的的培训时间间不少于220小时。商业银行行应详细记记录理财业业务人员的的培训方式式、培训时时间及考核核结果等，未未达

40、到培训训要求的理理财业务人人员应暂停停从事个人人理财业务务活动。第第二十一条条商业银行行开展个人人理财业务务，应与客客户签订合合同，明确确双方的权权利与义务务，签订合同，明确权利义务并根据据业务需要要签署必要要的客户委委托授权书书和其他代代理客户投投资所必须须的法律文文件。第二二十二条商业银行行销售的理理财计划中中包括结构构性存款产产品的，其其结构性存存款产品应应将基础资资产与衍生生交易部分分相分离，基基础资产应应按照储蓄蓄存款业务务管理，衍衍生交易部部分应按照照金融衍生生产品业务务管理。第第二十三条条商业银行行不得将一一般储蓄存存款产品单单独当作理理财计划销销售，或者者将理财计计划与本行行储

41、蓄存款款进行强制制性搭配销销售。第二二十四条保证收益益理财计划划或相关产产品中高于于同期储蓄蓄存款利率率的保证收收益,应是对客客户有附加加条件的保保证收益。商业银行行不得无条条件向客户户承诺高于于同期储蓄蓄存款利率率的保证收收益率。商商业银行不不得承诺或或变相承诺诺除保证收收益以外的的任何可获获得收益。不得乱承诺。第二十五五条商业银行行向客户承承诺保证收收益的附加加条件，可可以是对理理财计划期期限调整、币种转换换等权利，也也可以是对对最终支付付货币和工工具的选择择权利等。商业银行行使用保证证收益理财财计划附加加条件所产产生的投资资风险应由由客户承担担。第二十十六条商业银行行应根据理理财计划或或

42、相关产品品的风险状状况，设置置适当的期期限和销售售起点金额额。第二十十七条商业银行行销售理财财计划汇集集的理财资资金，应按按照理财合合同约定管管理和使用用。商业银银行除对理理财计划所所汇集的资资金进行正正常的会计计核算外，还还应为每一一个理财计计划制作明明细记录。第二十八八条在理财计计划的存续续期内，商商业银行应应向客户提提供其所持持有的所有有相关资产产的账单，账账单应列明明资产变动动、收入和和费用、期期末资产估估值等情况况。账单提提供应不少少于两次，并并且至少每每月提供一一次。商业业银行与客客户另有约约定的除外外。第二十十九条商业银行行应按季度度准备理财财计划各投投资工具的的财务报表表、市场

43、表表现情况及及相关材料料，相关客客户有权查查询或要求求商业银行行向其提供供上述信息息。第三十十条商业银行行应在理财财计划终止止时，或理理财计划投投资收益分分配时，向向客户提供供理财计划划投资、收收益的详细细情况报告告。向客户提供的信息第三十十一条商业银行行应根据个个人理财业业务的性质质，按照国国家有关法法律法规的的规定，采采用适宜的的会计核算算和税务处处理方法。现行法律律法规没有有明确规定定的，商业业银行应积积极与有关关部门进行行沟通，并并就所采用用的会计核核算和税务务处理方法法，制定专专门的说明明性文件，以以备有关部部门检查。第三十二二条商业银行行开展个人人理财业务务，可根据据相关规定定向客

44、户收收取适当的的费用，收收费标准和和收费方式式应在与客客户签订的的合同中明明示。商业业银行根据据国家有关关政策的规规定，需要要统一调整整与客户签签订的收费费标准和收收费方式时时，应将有有关情况及及时告知客客户；除非非在相关协协议中另有有约定，商商业银行根根据业务发发展和投资资管理情况况，需要对对已签订的的收费标准准和收费方方式进行调调整时，应应获得客户户同意。第第三十三条条商业银行行开展个人人理财业务务，涉及金金融衍生产产品交易和和外汇管理理规定的，应应按照有关关规定获得得相应的经经营资格。第三十四四条商业银行行开展个人人理财服务务，发现客客户有涉嫌嫌洗钱、恶恶意逃避税税收管理等等违法违规规行

45、为的，应应按照国家家有关规定定及时向相相关部门报报告。第四章个个人理财业业务的风险险管理第第三十五条条商业银行行开展个人人理财业务务，应建立立相应的风风险管理体体系，并将将个人理财财业务的风风险管理纳纳入商业银银行风险管管理体系之之中。商业业银行的个个人理财业业务风险管管理体系应应覆盖个人人理财业务务面临的各各类风险，并并就相关风风险制定有有效的管控控措施。第第三十六条条商业银行行开展个人人理财业务务，应进行行严格的合合规性审查查，准确界界定个人理理财业务所所包含的各各种法律关关系，明确确可能涉及及的法律和和政策问题题，研究制制定相应的的解决办法法，切实防防范法律风风险。第三三十七条商业银行行

46、利用理财财顾问服务务向客户推推介投资产产品时，应应了解客户户的风险偏偏好、风险险认知能力力和承受能能力，评估估客户的财财务状况，提提供合适的的投资产品品由客户自自主选择，并应向客户解释相关投资工具的运作市场及方式，揭示相关风险。解释运作模式、揭示风险商业银行应妥善保存有关客户评估和顾问服务的记录，并妥善保存客户资料和其他文件资料。第三十八条商业银行应制定理财计划或产品的研发设计工作流程，制定内部审批程序，明确主要风险以及应采取的风险管理措施，并按照有关要求向监管部门报送。向监管部门披露的内容第三十九条商业银行应对理财计划的资金成本与收益进行独立测算，采用科学合理的测算方式预测理财投资组合的收益

47、率。商业银行不得销售不能独立测算或收益率为零或负值的理财计划。第四十条商业银行理财计划的宣传和介绍材料，应包含对产品风险的揭示，并以醒目、通俗的文字表达；对非保证收益理财计划，在与客户签订合同前，应提供理财计划预期收益率的测算数据、测算方式和测算的主要依据。向客户披露的内容第四十一条商业银行应对理财计划设置市场风险监测指标，建立有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系。商业银行将有关市场监测指标作为理财计划合同的终止条件或终止参考条件时，应在理财计划合同中对相关指标的定义和计算方式作出明确解释。第四十二条商业银行开展个人理财业务，在进行相关市场风险管理时，应对利率和汇率等主要金融政策的改革与调

48、整进行充分的压力测试，评估可能对银行经营活动产生的影响，制定相应的风险处置和应急预案。商业银行不应销售压力测试显示潜在损失超过商业银行警戒标准的理财计划。第四十三条商业银行应当制定个人理财业务应急计划，并纳入商业银行整体业务应急计划体系之中，保证个人理财服务的连续性、有效性。第四十四条个人理财业务涉及金融衍生产品交易或者外汇管理规定的，商业银行应按照有关规定建立相应的管理制度和风险控制制度。第五章个个人理财业业务的监督督管理第第四十五条条商业银行行开展个人人理财业务务实行审批批制和报告告制。第四四十六条商业银行行开展以下下个人理财财业务，应应向中国银银行业监督督管理委员员会申请批批准：（一一）

49、保证收收益理财计计划；（二二）为开展展个人理财财业务而设设计的具有有保证收益益性质的新新的投资性性产品；（三三）需经中中国银行业业监督管理理委员会批批准的其他他个人理财财业务。第第四十七条条商业银行行申请需要要批准的个个人理财业业务之前，应应就有关业业务方案与与中国银行行业监督管管理委员会会或其派出出机构进行行会谈，分分析说明相相关业务资资源配备的的情况、对对主要风险险的认识和和相应的管管理措施等等，并应根根据中国银银行业监督督管理委员员会或其派派出机构的的意见对有有关业务方方案进行修修改。第四四十八条商业银行行开展需要要批准的个个人理财业业务应具备备以下条件件：（一）具具有相应的的风险管理理

50、体系和内内部控制制制度；（二二）有具备备开展相关关业务工作作经验和知知识的高级级管理人员员、从业人人员；（三三）具备有有效的市场场风险识别别、计量、监测和控控制体系；（四）信信誉良好，近近两年内未未发生损害害客户利益益的重大事事件；（五五）中国银银行业监督督管理委员员会规定的的其他审慎慎性条件。第四十九九条商业银行行申请需要要批准的个个人理财业业务，应向向中国银行行业监督管管理委员会会报送以下下材料（一一式三份）：（一）由由商业银行行负责人签签署的申请请书；（二二）拟申请请业务介绍绍，包括业业务性质、目标客户户群以及相相关分析预预测；（三三）业务实实施方案，包包括拟申请请业务的管管理体系、主要

51、风险险及拟采取取的管理措措施等；（四四）商业银银行内部相相关部门的的审核意见见；（五）中中国银行业业监督管理理委员会要要求的其他他文件和资资料。第五五十条中资商业业银行（不不包括城市市商业银行行、农村商商业银行）开开办需要批批准的个人人理财业务务，应由其其法人统一一向中国银银行业监督督管理委员员会申请，由由中国银行行业监督管管理委员会会审批。外外资独资银银行、合资资银行、外外国银行分分行开办需需要批准的的个人理财财业务，应应按照有关关外资银行行业务审批批程序的规规定，报中中国银行业业监督管理理委员会审审批。城市市商业银行行、农村商商业银行开开办需要批批准的个人人理财业务务，应由其其法人按照照有

52、关程序序规定，报报中国银行行业监督管管理委员会会或其派出出机构审批批。第五十十一条商业银行行开展其他他个人理财财业务活动动，不需要要审批，但但应按照相相关规定及及时向中国国银行业监监督管理委委员会或其其派出机构构报告。向监管机构报告第第五十二条条商业银行行销售不需需要审批的的理财计划划之前，应应向中国银银行业监督督管理委员员会或其派派出机构报报告。商业业银行最迟迟应在销售售理财计划划前10日日，将以下下资料按照照有关业务务报告的程程序规定报报送中国银银行业监督督管理委员员会或其派派出机构：（一）理理财计划拟拟销售的客客户群，以以及相关分分析说明；（二）理理财计划拟拟销售的规规模，资金金成本与收

53、收益测算，以以及相关计计算说明；（三）拟拟销售理财财计划的对对外介绍材材料和宣传传材料；（四四）中国银银行业监督督管理委员员会要求的的其他材料料。报告的内容第五十十三条中资商业业银行的分分支机构可可以根据其其总行的授授权开展相相应的个人人理财业务务。外资银银行分支机机构可以根根据其总行行或地区总总部等的授授权开展相相应的个人人理财业务务。商业银银行的分支支机构开展展相关个人人理财业务务之前，应应持其总行行（地区总总部等）的的授权文件件，按照有有关规定，向向所在地中中国银行业业监督管理理委员会派派出机构报报告。第五五十四条商业银行行个人理财财业务人员员应满足以以下资格要要求：（一一）对个人人理财

54、业务务活动相关关法律法规规、行政规规章和监管管要求等，有有充分的了了解和认识识；（二）遵遵守监管部部门和商业业银行制定定的个人理理财业务人人员职业道道德标准或或守则；（三三）掌握所所推介产品品或向客户户提供咨询询顾问意见见所涉及产产品的特性性，并对有有关产品市市场有所认认识和理解解；（四）具具备相应的的学历水平平和工作经经验；（五五）具备相相关监管部部门要求的的行业资格格；（六）具具备中国银银行业监督督管理委员员会要求的的其他资格格条件。第第五十五条条中国银行行业监督管管理委员会会将根据个个人理财业业务发展与与监管的需需要，组织织、指导个个人理财业业务人员的的从业培训训和考核。有关要求求和考核

55、办办法，由中中国银行业业监督管理理委员会另另行规定。第五十六六条中国银行行业监督管管理委员会会及其派出出机构可以以根据个人人理财业务务发展与监监管的实际际需要，按按照相应的的监管权限限，组织相相关调查和和检查活动动。对于以以下事项，中中国银行业业监督管理理委员会及及其派出机机构可以采采用多样化化的方式进进行调查：（一）商商业银行从从事产品咨咨询、财务务规划或投投资顾问服服务业务人人员的专业业胜任能力力、操守情情况，以及及上述服务务对投资者者的保护情情况；（二二）商业银银行接受客客户的委托托和授权，按按照与客户户事先约定定的投资计计划和方式式进行资产产管理的业业务活动，客客户授权的的充分性与与合

56、规性，操操作程序的的规范性，以以及客户资资产保管人人员和账户户操作人员员职责的分分离情况等等；（三）商商业银行销销售和管理理理财计划划过程中对对投资人的的保护情况况，以及对对相关产品品风险的控控制情况。第五十七七条商业银行行应按季度度对个人理理财业务进进行统计分分析，并于于下一季度度的第一个个月内，将将有关统计计分析报告告（一式三三份）报送送中国银行行业监督管管理委员会会。第五十十八条商业银行行对个人理理财业务的的季度统计计分析报告告，应至少少包括以下下内容：（一一）当期开开展的所有有个人理财财业务简介介及相关统统计数据；（二）当当期推出的的理财计划划简介，理理财计划的的相关合同同、内部法法律

57、审查意意见、管理理模式（包包括会计核核算和税务务处理方式式等）、销销售预测及及当期销售售和投资情情况；（三三）相关风风险监测与与控制情况况；（四）当当期理财计计划的收益益分配和终终止情况；（五）涉涉及的法律律诉讼情况况；（六）其其他重大事事项。第五五十九条商业银行行应在每一一会计年度度终了编制制本年度个个人理财业业务报告。个人理财财业务年度度报告，应应全面反映映本年度个个人理财业业务的发展展情况，理理财计划的的销售情况况、投资情情况、收益益分配情况况，以及个个人理财业业务的综合合收益情况况等，并附附年度报表表。年度报报告和相关关报表（一一式三份），应应于下一年年度的2月月底前报中中国银行业业监

58、督管理理委员会。第六十条条商业银行行个人理财财业务的统统计指标、统计方式式，有关报报表的编制制，以及相相关信息和和报表报告告的披露等等，由中国国银行业监监督管理委委员会另行行规定。第六章法法律责任第第六十一条条商业银行行开展个人人理财业务务有下列情情形之一的的，银行业业监督管理理机构可依依据中华华人民共和和国银行业业监督管理理法第四四十七条的的规定和金融违法法行为处罚罚办法的的相关规定定对直接负负责的董事事、高级管管理人员和和其他直接接责任人员员进行处理理，构成犯犯罪的，依依法追究刑刑事责任：（一）违违规开展个个人理财业业务造成银银行或客户户重大经济济损失的；（二）未未建立相关关风险管理理制度

59、和管管理体系，或或虽建立了了相关制度度但未实际际落实风险险评估、监监测与管控控措施，造造成银行重重大损失的的；（三）泄泄露或不当当使用客户户个人资料料和交易信信息记录造造成严重后后果的；（四四）利用个个人理财业业务从事洗洗钱、逃税税等违法犯犯罪活动的的；（五）挪挪用单独管管理的客户户资产的。第六十二二条商业银行行开展个人人理财业务务有下列情情形之一的的，由银行行业监督管管理机构依依据中华华人民共和和国银行业业监督管理理法的规规定实施处处罚：（一一）违反规规定销售未未经批准的的理财计划划或产品的的；（二）将将一般储蓄蓄存款产品品作为理财财计划销售售并违反国国家利率管管理政策，进进行变相高高息揽储

60、的的；（三）提提供虚假的的成本收益益分析报告告或风险收收益预测数数据的；（四）未未按规定进进行风险揭揭示和信息息披露的；（五）未未按规定进进行客户评评估的。第第六十三条条商业银行行开展个人人理财业务务的其他违违法违规行行为，由银银行业监督督管理机构构依据相应应的法律法法规予以处处罚。第六六十四条商业银行行违反审慎慎经营规则则开展个人人理财业务务，或利用用个人理财财业务进行行不公平竞竞争的，银银行业监督督管理机构构应依据有有关法律法法规责令其其限期改正正；逾期未未改正的，银银行业监督督管理机构构依据有关关法律法规规可以采取取下列措施施：（一）暂暂停商业银银行销售新新的理财计计划或产品品；（二）建