上海震旦家具有限公司SAP实施专案总帐过帐流程

1、第三章-FFI03_总帐过帐帐流程流程说明本流程系因因应财务会会计核算需需要，在SSAP系统统之总分类类帐模块中中进行帐务务处理、产产生过帐会会计凭证的的系统作业业过程。本流程之作作业，仅限限于各级财财务部门，包包括AOFF总部财务务部总帐会会计人员、各营业区区财务人员员，以及各各责任中心心助理。因因应流程要要求及控制制需求，各各责任中心心之总帐会会计过帐由由区部财务务进行系统统作业，而而责任中心心助理之会会计职责定定位为出纳纳、当地纳纳税经办人人、发票管管理员等。总帐制单人人员输入之之总帐会计计凭证，由由总帐复核核人员进行行相应的复复核作业，凭凭证经审核核有误，需需另行编制制调整会计计凭证予

2、以以修改。本流程核算算之会计事事项有：费费用摊提及及调整、跨跨公司代码码之会计转转帐业务、银行间划划款、提现现、非供应应商（客户户）清帐之之银行及现现金收付款款、营业外外收支、其其他需由总总分类帐模模块处理之之会计事项项。由SAAP系统集集成各模块块数据自动动过入总分分类帐之帐帐务处理，不不在本流程程中反映。注意事项：会计处理理日清月结结，提升会会计信息的的时效性；核算作业业规范、准准确。作业表单：请求付款款指示单、内部往来来通知单、付款证明明凭单、零零用金报销销单。流程图系统操作操作范例编制本位币币总帐会计计凭证：从从公司银行行帐户提取取现金编制外币总总帐会计凭凭证：支付付银行外币币汇款手续

3、续费编制本位币币总帐会计计凭证：跨跨公司代码码交易编制帐务调调整总帐会会计凭证：调整电话话费支出之之成本中心心系统菜单及及交易代码码会计财务会会计总分类类帐凭证输输入输入总总帐科目凭凭证交易代码：FB500系统屏幕及及栏位解释释从公司银行行帐户提取取现金栏位名称栏位说明资料范例凭证日期为业务原始始凭证发生生之日期2001/04/110记帐日期为录入SAAP系统财财务会计、管理会计计之会计凭凭证的过帐帐日期2001/04/110货币为会计凭证证之业务货货币种类，AAOF之记记帐本位币币为人民币币（RMBB），业务务货币则有有美元（UUSD）等等RMB参照为原始凭证证编号，用用于参考检检索原始单单

4、证无短文本为记载于会会计凭证抬抬头之业务务描述提现跨公司的编编号为跨公司代代码交易，同同一业务所所产生的系系统编号，由由其联结不不同公司代代码的不同同会计凭证证系统自动给给付公司代码为财务会计计的组织结结构基本单单元，在其其层面上出出具资产负负债表和损损益表等法法定会计报报表，震旦旦家具公司司之公司代代码设定为为自“F0011”至“F9999”F001总帐科目为已在总分分类帐中定定义的用于于记帐的会会计科目，可可控制对该该科目的记记帐和对记记帐数据的的处理，AAOF总帐帐科目使用用10位数数码，前四四码遵循国国家财会制制度要求而而定，后66位依核算算、管理之之需求而定定借：1100101000

5、00现金RMMB贷：111110300100交通银行行RMBDC为系统记帐帐之借贷方方标识：SS借方，HH贷方SH凭证货币计计的金额在此输入以以抬头货币币计价的业业务交易金金额10,0000.000本位币金额额系统依据“凭证货币币计的金额额”栏位数额额及货币兑兑换率，自自动计算本本栏位金额额10,0000.000文本为各行项目目的摘要描描述，即明明细分类帐帐、日记帐帐、会计凭凭证之摘要要栏业务描描述均来自自本栏位的的输入，务务必规范输输入提现业务范围是一个跨公公司代码的的核算环境境，能用于于构建次级级公司代码码结构层次次的资产负负债表、损损益表，AAOF之业业务范围：10011震旦家家具董事会

6、会，10002震旦旦办公家具具事业部（注注：本栏位位为必选项项，若缺则则将影响业业务范围报报表之完整整性）1002反记帐对于中国财财会制度规规定需红字字记帐的业业务处理，系系统提供反反记帐功能能，须在每每一需红字字记帐的行行项目中勾勾选“反记帐”栏位，而而记帐码则则选用与红红字记帐方方向相反之之借方贷贷方无成本中心管理会计中中组织结构构的基本单单位，用于于归集成本本/费用。其中成本本中心前四四位为成本本中心所在在公司代码码无点击进入另另一屏幕,将此屏的的一栏栏补充齐全全:按键或“F9”进入下一一个画面。检查产生之之模拟会计计凭证无误误后，按保存过过帐产生会会计凭证Dr:111010110000

7、0现金100000Cr:1111101101000交通银行行RMB1000002、编制外外币总帐会会计凭证：支付银行行外币汇款款手续费栏位名称栏位说明资料范例凭证日期为业务原始始凭证发生生之日期2001/04/111记帐日期为录入SAAP系统财财务会计、管理会计计之会计凭凭证的过帐帐日期2001/04/111货币为会计凭证证之业务货货币种类，AAOF之记记帐本位币币为人民币币（RMBB），业务务货币则有有美元（UUSD）等等USD参照为原始凭证证编号，用用于参考检检索原始单单证无短文本为记载于会会计凭证抬抬头之业务务描述支付银行外外币汇款手手续费跨公司的编编号为跨公司代代码交易，同同一业务所所

8、产生的系系统编号，由由其联结不不同公司代代码的不同同会计凭证证系统自动给给付公司代码为财务会计计的组织结结构基本单单元，在其其层面上出出具资产负负债表和损损益表等法法定会计报报表，震旦旦家具公司司之公司代代码设定为为自“F0011”至“F9999”F001总帐科目为已在总分分类帐中定定义的用于于记帐的会会计科目，可可控制对该该科目的记记帐和对记记帐数据的的处理，AAOF总帐帐科目使用用10位数数码，前四四码遵循国国家财会制制度要求而而定，后66位依核算算、管理之之需求而定定借：515510100000财务费用用-银行手手续费贷：111112000200渣打银行行USDDC为系统记帐帐之借贷方方

9、标识：SS借方，HH贷方SH凭证货币计计的金额在此输入以以抬头货币币计价的业业务交易金金额30.000本位币金额额系统依据“凭证货币币计的金额额”栏位数额额及货币兑兑换率，自自动计算本本栏位金额额256.550文本为各行项目目的摘要描描述，即明明细分类帐帐、日记帐帐、会计凭凭证之摘要要栏业务描描述均来自自本栏位的的输入，务务必规范输输入T/T手续续费业务范围是一个跨公公司代码的的核算环境境，能用于于构建次级级公司代码码结构层次次的资产负负债表、损损益表，AAOF之业业务范围：10011震旦家家具董事会会，10002震旦旦办公家具具事业部（注注：本栏位位为必选项项，若缺则则将影响业业务范围报报表

10、之完整整性）1002反记帐对于中国财财会制度规规定需红字字记帐的业业务处理，系系统提供反反记帐功能能，须在每每一需红字字记帐的行行项目中勾勾选“反记帐”栏位，而而记帐码则则选用与红红字记帐方方向相反之之借方贷贷方无成本中心管理会计中中组织结构构的基本单单位，用于于归集成本本/费用。其中成本本中心前四四位为成本本中心所在在公司代码码F00111013-财务部点击进入另另一屏幕,将此屏的的一栏栏补充齐全全:按键或“F9”进入下一一个画面。检查产生之之模拟会计计凭证无误误后，按保存过过帐产生会会计凭证Dr:5115101100000财务费用用-银行手手续费256.5Cr:1111120002000渣

11、打银行行USD256.53、编制本本位币会计计总帐凭证证：跨公司司代码交易易栏位名称栏位说明资料范例凭证日期为业务原始始凭证发生生之日期2001/04/111记帐日期为录入SAAP系统财财务会计、管理会计计之会计凭凭证的过帐帐日期2001/04/111货币为会计凭证证之业务货货币种类，AAOF之记记帐本位币币为人民币币（RMBB），业务务货币则有有美元（UUSD）等等RMB参照为原始凭证证编号，用用于参考检检索原始单单证无短文本为记载于会会计凭证抬抬头之业务务描述垫付浦西分分公司税金金跨公司的编编号为跨公司代代码交易，同同一业务所所产生的系系统编号，由由其联结不不同公司代代码的不同同会计凭证证

12、系统自动给给付公司代码为财务会计计的组织结结构基本单单元，在其其层面上出出具资产负负债表和损损益表等法法定会计报报表，震旦旦家具公司司之公司代代码设定为为自“F0011”至“F9999”F001(在涉及不不同公司代代码业务科科目的行项项目上分别别选择F0011、FF001总帐科目为已在总分分类帐中定定义的用于于记帐的会会计科目，可可控制对该该科目的记记帐和对记记帐数据的的处理，AAOF总帐帐科目使用用10位数数码，前四四码遵循国国家财会制制度要求而而定，后66位依核算算、管理之之需求而定定借：214410100200应交增值值税-已交税金金贷：111110300100交通银行行RMBDC为系统

13、记帐帐之借贷方方标识：SS借方，HH贷方SH凭证货币计计的金额在此输入以以抬头货币币计价的业业务交易金金额100,0000.000本位币金额额系统依据“凭证货币币计的金额额”栏位数额额及货币兑兑换率，自自动计算本本栏位金额额100,0000.000文本为各行项目目的摘要描描述，即明明细分类帐帐、日记帐帐、会计凭凭证之摘要要栏业务描描述均来自自本栏位的的输入，务务必规范输输入借方填写：支付本月月税金，贷贷方填写：垫付东一一区税金业务范围是一个跨公公司代码的的核算环境境，能用于于构建次级级公司代码码结构层次次的资产负负债表、损损益表，AAOF之业业务范围：10011震旦家家具董事会会，10002震

14、旦旦办公家具具事业部（注注：本栏位位为必选项项，若缺则则将影响业业务范围报报表之完整整性）1002反记帐对于中国财财会制度规规定需红字字记帐的业业务处理，系系统提供反反记帐功能能，须在每每一需红字字记帐的行行项目中勾勾选“反记帐”栏位，而而记帐码则则选用与红红字记帐方方向相反之之借方贷贷方无成本中心管理会计中中组织结构构的基本单单位，用于于归集成本本/费用。其中成本本中心前四四位为成本本中心所在在公司代码码无点击进入另另一屏幕,将此屏的的一栏栏补充齐全全:按键或“F9”进入下一一个画面。检查产生之之模拟会计计凭证，双双击进入需需修改的行行项目，将将业务范围围及文本等等栏位补充充完整。检检查无误

15、后后，按保保存过帐帐产生会计计凭证;跨公司业务务往来产生生两笔会计计凭证，凭凭证编号1100000011886（F0001），Dr: 1111100301000交通银行行RMB100,000.00Cr: 1118100200000震旦浦西西分公司100,000.00凭证编号110000000399（F0111）Dr: 2214100102000应交增值值税-已交税金金100,000.00Cr: 1118100100000上海震旦旦家具有限限公司100,000.004、编制帐帐务调整总总帐会计凭凭证：调整整电话费支支出之成本本中心栏位名称栏位说明资料范例凭证日期为业务原始始凭证发生生之日期200

16、1/07/13记帐日期为录入SAAP系统财财务会计、管理会计计之会计凭凭证的过帐帐日期2001/07/13货币为会计凭证证之业务货货币种类，AAOF之记记帐本位币币为人民币币（RMBB），业务务货币则有有美元（UUSD）等等RMB参照为原始凭证证编号，用用于参考检检索原始单单证无短文本为记载于会会计凭证抬抬头之业务务描述支付电话费费跨公司的编编号为跨公司代代码交易，同同一业务所所产生的系系统编号，由由其联结不不同公司代代码的不同同会计凭证证系统自动给给付公司代码为财务会计计的组织结结构基本单单元，在其其层面上出出具资产负负债表和损损益表等法法定会计报报表，震旦旦家具公司司之公司代代码设定为为自

17、“F0011”至“F9999”F016厦门分公公司总帐科目为已在总分分类帐中定定义的用于于记帐的会会计科目，可可控制对该该科目的记记帐和对记记帐数据的的处理，AAOF总帐帐科目使用用10位数数码，前四四码遵循国国家财会制制度要求而而定，后66位依核算算、管理之之需求而定定借：513310200200销售费用用-事务-电话费 贷：513310200200销售费用用-事务-电话费 DC为系统记帐帐之借贷方方标识：SS借方，HH贷方SH凭证货币计计的金额在此输入以以抬头货币币计价的业业务交易金金额1,0000.00本位币金额额系统依据“凭证货币币计的金额额”栏位数额额及货币兑兑换率，自自动计算本本栏位金额额1,0000.00文本为各行项目目的摘要描描述，即总总分类帐、明细分类类帐之摘要要栏业务描描述均来自自本栏位的的输入，务务必规范输输入调整电话费费支出之成成本中心业务范围是一个跨公公司代码的的核算环境境，能用于于构建次级级公司代码码结构层次次的资产负负债表、损损益表，AAOF之业业务范围：10011震旦家家具董事会会，10002震旦旦办公家具具事业部（注注：本栏位位为必选项项，若缺则则将影响业业务范围报报表之完整整性）1002反记帐对于中国财财会制度规规定需红字字记帐的业业务处理，系系统提供反反记帐功能能，须在每每一需红字字记帐的行行项目中勾勾选“反记帐”栏位，而而记帐码则则选用与红