财务会计工作人员岗位职责

1、财务会计工作人员岗位职责第一篇：财务会计工作人员岗位职责财务会计工作人员岗位职责财务主管岗位职责一、在公司董事长的直接领导下，根据国家有关会计法规和企业会计准则制订或修订公司的财务核算制度、 财务管理制度、财务核算流程、公司的税务筹划以及代表公司财务发布与财务有关的通知、公告、倡议以及会同行政人事发起召开有关的财务工作会议。二、负责公司财务体系和的构建、监督和执行；组织公司的预算的编制和审订。三、根据公司的实际情况设置相应的一级或二、三级会计科目，根据公司管理和会计息的需要，组织财务各会计岗位对各种费用加以分类记录和整理，对各种损益进行核算和汇总和上报。 为确保会计息的完整和连续，会计主管一经

2、确定的会计核算方法和核算口径不能随意变更未经同意不得随便变更。四、负责对公司各种费用和付款进行严格审核，有权对没有按照公司管理制度和财务规定的签字审批程序的费用报销行为予以拒绝报销和审核。对无标准的一些费用应做到先请示后审核。五、 负责组织对公司各库房、门店、分公司、分厂或办事处等公司直属分支机构定期或不定期地对货品和账务的审计、抽查、盘点。六、负责组织公司各类生产成本的核算、总账登记、日常票据的审核、报表的编制、会计息的分析和整理并向公司管理层汇报有关财务事第 1 页 共 6 页 项。七、负责公司每月的各类所得税清缴、税负的控制、进销项增值税票总量管控和其它纳税事项；组织公司财务对会计凭证档

3、案的装订和保管、组织公司的固定资产清查、登记和建账。九、会同行政人事制订财务各岗位的分工、职责范围的界定、各岗位绩效考核标准的制订以及财务日常事务的协调与管理工作。十、负责公司各类证书和财务印章的使用管理和使用登记的签字审核及管理层交办的对其他财务事宜。一、出纳专员1.职责概述遵照国家及企业的财务和会计制度，负责办理本企业现金、银行存款的支付、结算业务及现金、银行存款日记账的记账、结账工作，并对企业库存现金、票据及有关印章进行妥善保管、财务资料报送、收取。 2.主要工作（1）贯彻执行企业现金、银行存款管理制度和收支结算规定、完成岗位职责制度规定责任和其他交办财务工作。（2）办理现金收付业务，并

4、负责现金支票的保管、签发。（3）建立现金日记账，逐笔记载现金收支，做到每日结算、账实相符、出现差异及时汇报。（4）按照国家有关法律法规要求，负责企业银行账户的开立、核对、清理等工作。（5）负责银行存款的支付结算，办理银行存取款业务和转账业务，并定期打印、取回银行对账单。（6）预先审核资金支付申请，预先审核后交由会计审核批准，根据最终的资金支付申请，按规定办理资金支付手续，并及时登记现金、第 2 页 共 6 页 银行存款日记账。（7）协助会计人员审核好各个门报上来的工资汇总，根据最终工资发放报表，做好企业员工每月工资的发放，并完成社保缴纳相关工作。（8）负责对所有门的报销凭证进行预先审核，在审核

5、后交由会计进行复核，根据最终报销批准进行支付，并及时保存相关凭证。（9）负责企业空白收据、支票等票据的购买、保管、使用、销毁工作，并保持完整记录。（10）完成库存现金的保管、协助盘点工作。3.业务业绩指标（1）现金收付业务办理准确性。（2）银行结算业务办理及时率。（3）现金、银行存款日记账准确性。（4）库存现金管理出错次数。（5）所负责的财务资料保管的安全性、完好性。（6）相关票据预审核的错误次数。（7）交办财务工作的完成情况。二、资金主管1.职责概述根据企业财务管理制度，分析月资金使用情况，组织编制资金使用计划，掌握资金流动状态，提出资金合理化使用建议，确保资金供求平衡，确保资金安全。 2.

6、主要工作（1）组织制定企业的资金管理制度、资金授权制度和审核批准制度，上报领导审批后监督实施。（3）分析月度资金使用情况，组织编制企业月度流动资金计划，根据发现的问题提出调整建议。（6）定期对企业资金的使用情况进行定期或不定期盘点。（7）对企业资金的使用效益进行评估，并按期撰写评估报告。第 3 页 共 6 页（8）协调企业与开户银行的关系，确保合理、安全地调度和使用资金。（9）记录并备案销售门的赊销条款、现金折扣。（10）监督销售门的应收账款收回计划的执行情况。 3.关键业绩指标（1）资金预算编制及时率。（2）月度流动资金分析及计划准确性。（3）资金使用效益评估报告提交及时率。（4）应收账款回

7、收情况。三、会计岗位（兼任财务分析控制岗）1.职责概述贯彻国家财经法规、企业财务制度，做好企业总账与明细账的核算、报表及会计资料的提供与管理等工作，保证账目的清晰准确和资料、文件的齐全有序。 2.主要工作（1）及时汇总各成本中心的原始凭证，审查原始凭证并填制相对应的会计科目的记账凭证，保证记账凭证摘要一栏抓住重点，装订记账凭证。（2）根据财会制度，完成总账登记工作，并复核会计凭证的真实性、合法性。（3）负责进行期末结账，进行总账与明细账的对账工作，保证账账相符；定期对所经营的财产、财物进行核对，做到账实相符。（4）编制整套会计报表。（5）定期编写企业财务情况说明，提供相关财务数据，并协助进行财

8、务分析，为企业决策提供依据。（6）做好会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料的保管和定期归档工作。（7）审核各门上报的员工考勤及门员工工资汇总，审核签字后交由上级领导签字，再交由交由出纳进行工资发放。（8）建立财务制度，实施会计电算化，建立财务控制体系。第 4 页 共 6 页 （9）财务资料的保管。 （10）编制银行存款调节表等 3.关键业绩指标（1）会计报表的及时性与准确性。（2）账务处理的正确性。（3）财务工作安排与完成状况。四、财务分析主管1.职责概述在财务经理领导下，负责企业各种财务分析工作，做到客观反映企业整体财务状况，为企业的经营决策、财务计划和财务控制等提供支持。 2.主要工

9、作（1）协助制订企业各项财务分析制度和财务分析计划，并组织实施。（2）负责企业财务分析体系建设，并根据企业业务变化及时进行调整、修正。（3）对企业各类财务报表、财务指标进行分析，编制定期或不定期的财务分析报告，提交总经理。（4）负责企业投资、融资项目的财务分析工作，协助项目负责人编制财务可行性研究报告和财务收益预算报告。（6）分析企业的销售收入以及成本支出情况，寻找可能的税务筹划措施，进行合理的税务规划。 3.关键业绩指标（1）财务分析报告编制及时率。（2）财务报告的科学性。第 5 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第二篇：财务会计工作人员岗位职责财务会计工作人员岗位职责一、出纳专员 1.职

10、责概述遵照国家及企业的财务和会计制度，负责办理本企业现金、银行结算业务及现金、银行存款日记账的记账、结账工作，并对企业库存现金、票据及有关印章进行妥善保管。 2.主要工作（1）贯彻执行企业现金、银行存款管理制度和收支结算规定。（2）办理现金收付业务，并负责现金支票的保管、签发。（3）建立现金日记账，逐笔记载现金收支，做到每日结算、账实相符、出现差异及时汇报。（4）按照国家有关法律法规要求，负责企业银行账户的开立、核对、清理等工作。（5）负责银行结算，办理银行存取款业务和转账业务，并定期打印、取回银行对账单。（6）根据审核无误的资金支付申请，按规定办理资金支付手续，并及时登记现金、银行存款日记账

11、。（7）协助会计人员做好企业员工每月工资的发放。（8）负责企业各项费用的报销工作，并定期上交各项报销的原始凭证。（9）负责企业空白收据、支票等票据的购买、保管、使用、销毁工作，并保持完整记录。（10）负责银行预留印鉴和有关印章的管理。 3.关键业绩指标（1）现金收付业务办理准确性。（2）银行结算业务办理及时率。（3）现金、银行存款日记账准确性。（4）库存现金管理出错次数。（5）印鉴、印章保管的安全性、完好性。第 1 页 共 9 页 4.任职资格要求（1）学历财务、会计专业中专及以上学历。（2）工作经验一年以上出纳从业经验。（3）能力要求关注细节能力、会计核算能力、专业研究能力、沟通能力、自控能

12、力。二、资金主管 1.职责概述根据企业财务管理制度，组织编制资金使用计划，掌握资金流动状态，负责资金的调度、供应工作，加强对资金的合理使用，确保企业资金供求平衡，推进企业经营目标的实现。 2.主要工作（1）组织制定企业的资金管理制度、资金授权制度和审核批准制度，上报领导审批后监督实施。（2）组织编制企业、月度资金预算，并监督资金预算的具体执行。（3）组织编制企业月度流动资金计划，分析月度资金使用情况，根据发现的问题提出调整建议。（4）负责资金的核算与管理，适时调拨企业内外资金，提高资金使用效率。（5）负责现金、银行存款的管理工作，并监督办理企业现金收付、银行结算等业务活动。（6）定期对企业资金

13、的使用情况进行定期或不定期盘点。（7）对企业资金的使用效益进行评估，并按期撰写评估报告。（8）协调企业与开户银行的关系，确保合理、安全地调度和使用资金。3.关键业绩指标（1）资金预算编制及时率。第 2 页 共 9 页（2）资金预算达成率。（3）月度流动资金计划编制及时率。（4）资金使用目标达成率。（5）资金收支准确度。（6）资金使用效益评估报告提交及时率。 4.任职资格要求（1）学历会计、财务管理等相关专业专科及以上学历。（2）工作经验三年以上资金管理岗位相关工作经验。（3）能力要求关注细节的能力、预算能力、会计核算能力、问题解决能力、预期应变能力、沟通能力。三、会计岗位 1.职责概述贯彻国家

14、财经法规、企业财务制度，做好企业总账与明细账的核算、报表及会计资料的提供与管理等工作，保证账目的清晰准确和资料、文件的齐全有序。 2.主要工作（1）对各经营科目的经济事项办理收支结算时，必须按财务管理制度和开支标准等有关规定严格进行审查，并填制相对应的会计科目的记账凭证；装订会计凭证，保证记账凭证摘要一栏抓住重点。（2）根据财会制度，完成总账登记工作，并复核会计凭证的真实性、合法性。（3）负责进行期末结账，进行总账与明细账的对账工作，保证账账相符；定期对所经营的财产、财物进行核对，做到账实相符。（4）编制整套会计报表。（5）为统计、预算、审计等相关门及相关项目提供所需财务数据。（6）定期编写企

15、业财务情况说明，提供相关财务数据，并协助第 3 页 共 9 页 进行财务分析，为企业决策提供依据。（7）做好会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料的保管和定期归档工作。 3.关键业绩指标（1）会计报表准确率。（2）财务情况报告提交及时率。（3）总账与明细账登记及时性。（4）对账、结账工作及时性、准确性。 4.任职资格要求（1）学历会计、财务或相关专业专科及以上学历。（2）工作经验三年以上会计岗位从业经验，具有初级会计师及以上职称。（3）能力要求会计核算能力、理解判断力、书面表达能力、沟通能力。四、财务分析主管 1.职责概述在财务经理领导下，负责企业各种财务分析工作，做到客观反映企业整体财务

16、状况，为企业的经营决策、财务计划和财务控制等提供支持。 2.主要工作（1）协助制订企业各项财务分析制度和财务分析计划，并组织实施。（2）负责企业财务分析体系建设，并根据企业业务变化及时进行调整、修正。（3）对企业各类财务报表、财务指标进行分析，编制定期或不定期的财务分析报告，提交财务分析经理审核。（4）负责企业投资、融资项目的财务分析工作，协助项目负责人编制财务可行性研究报告和财务收益预算报告。（5）根据各业务门财务预算指标执行情况，进行预算差异分析，第 4 页 共 9 页 并提出改进措施。（6）分析评估各业务门的经营业绩，对出现的异常情况进行分析，并提供财务建议，以支持其完成财务目标。（7）

17、协助人力资源对各业务门的经营业绩进行绩效考核。（8）完成上级交办的其他临时性工作。 3.关键业绩指标（1）财务分析报告编制及时率。（2）财务分析数据真实可靠性。（3）财务收益预测准确性。（4）财务建议被采纳率。 4.任职资格要求（1）学历财务、会计、金融等相关专业大学本科及以上学历。（2）工作经验两年以上财务分析岗位工作经验。（3）能力要求财务分析能力、协调能力、预算能力、会计核算能力、沟通能力、书面表达能力。五、财务总监 1.职责概述根据企业的战略发展规划和经营计划，负责企业总体财务规划，领导、监督企业的会计核算、财务管理、资金管理等各项工作，加强公司经济管理，提高经济效益，维护股东权益。

18、2.主要工作（1）根据国家的有关法律、法规等，主持制定企业财务工作各项规章制度和工作程序，保障公司合法经营。（2）对企业经营战略的制定提出建议，主持制定企业的财务战略规划，并负责指导、监督其执行。（3）监督、指导、调控企业财务工作，领导、督促、考核企业的会计核算和财务管理等工作，提高财务工作效率。第 5 页 共 9 页（4）建立、健全企业的财务组织，建立科学的、符合企业实际的财务管理体制、核算体系及财务监控体系。（5）按照规定权限对企业各门的各项预算、费用计划进行审批，并监督财务预算、计划的执行情况，控制费用。（6）定期对企业经营状况进行阶段性的财务分析与预测，提交财务分析及预测报告并提出财务

19、改进方案。（7）组织制订审计工作计划并组织实施财务收支审计、经营成果审计等工作。（8）根据董事会指示和企业的经营要求，组织资金筹集、供应和管理，疏通融资渠道，保持与金融机构的良好关系。（9）企业财务门日常管理。 3.关键业绩指标（1）企业发展战略目标完成率。（2）财务管理流程改善目标实现率。（3）资金利用率。（4）财务管理目标达成率。（5）融资计划完成率。 4.任职资格要求（1）学历财务或相关专业本科及以上学历。（2）工作经验八年以上财务管理工作经验，具有会计师及以上资格证书。（3）能力要求财务管理能力、财务分析能力、投资分析能力、财务控制能力、决策能力。财务主管岗位职责一、在公司董事长的直接

20、领导下，根据国家有关会计法规和企业会计准则制订或修订公司的财务核算制度、 财务管理制度、财务核算流第 6 页 共 9 页 程、公司的税务筹划以及代表公司财务发布与财务有关的通知、公告、倡议以及会同行政人事发起召开有关的财务工作会议。二、负责公司财务体系和的构建、监督和执行；组织公司的预算的编制和审订。三、根据公司的实际情况设置相应的一级或二、三级会计科目，根据公司管理和会计息的需要，组织财务各会计岗位对各种费用加以分类记录和整理，对各种损益进行核算和汇总和上报。 为确保会计息的完整和连续，会计主管一经确定的会计核算方法和核算口径不能随意变更未经同意不得随便变更。四、负责对公司各种费用和付款进行

21、严格审核，有权对没有按照公司管理制度和财务规定的签字审批程序的费用报销行为予以拒绝报销和审核。对无标准的一些费用应做到先请示后审核。五、 负责组织对公司各库房、门店、分公司、分厂或办事处等公司直属分支机构定期或不定期地对货品和账务的审计、抽查、盘点。六、负责组织公司各类生产成本的核算、总账登记、日常票据的审核、报表的编制、会计息的分析和整理并向公司管理层汇报有关财务事项。七、负责公司每月的各类所得税清缴、税负的控制、进销项增值税票总量管控和其它纳税事项；组织公司财务对会计凭证档案的装订和保管、组织公司的固定资产清查、登记和建账。九、会同行政人事制订财务各岗位的分工、职责范围的界定、各岗位绩效考

22、核标准的制订以及财务日常事务的协调与管理工作。第 7 页 共 9 页十、负责公司各类证书和财务印章的使用管理和使用登记的签字审核及管理层交办的对其他财务事宜。财务经理岗位职责第一条 严格执行国家颁布的财务、税收法律、法规，掌握地方税务机关相关条例、规定。针对税法的调整及时起草文件贯彻、宣传到公司各门。第二条 负责财务全面管理工作，对公司财务管理工作提出建议和意见。第三条 负责制定并落实公司财务人员岗位职责。对各岗位财务人员的任职资格、福利待遇等提出建议和意见。第四条 负责公司财务人员的业务培训和工作指导。第五条 建立健全电算化财务核算制度，遵守电算化财务核算的相关规定，合法使用电算化软件开展日

23、常核算工作。第六条 正确核算公司的收入、成本、损益情况，编制公司财务决算报告，保证报告的真实性、及时性、全面性，为公司领导的决策提供可靠的数据支持。第七条 对公司长期、短期投资及资本运营计划提出建议和意见。第八条 参与公司各类经济合同的谈判、草签工作。 第九条 协调好公司与各金融机构、税务门的关系。第 8 页 共 9 页 第十条 负责与各、室、项目之间的工作协调和配合。 第十一条 负责公司财务印鉴、财务票据的保管、使用等管理工作，对公司各项目银行帐户的合法使用实施监督和管理。第十二条 负责公司各类费用开支的控制和审核工作。 第十三条 负责各业务门所需报表的编制、报送工作。 第十四条 季度末、年

24、末负责编制各项目各项税费的应交、已交、欠交情况统计，并负责各项税费的催缴工作。第十五条 完成领导交办的其他工作。第 9 页 共 9 页第三篇：财务会计人员岗位职责-财务会计人员岗位职责会计人员岗位职责 出纳岗位职责1、每日负责现金、银行存款的业务收付及现金日记帐、银行存款日记帐的记帐工作。2、收取支票要及时进行登记，填写进帐单送存银行收入帐户，并根据银行进帐回单和会计开具的收据、记帐联填制记帐凭证。3、签发支票时要检查支票申请单是否经过总公司总经理审批，对未经审批的所有银行付款申请一律不得支付。支票签发完毕，领用人要在支票领用登记簿上以及支票存根上签字登记。4、处理现金报销业务时，要严格按照公

25、司财务管理制度中资金管理制度和财务报销制度的有关规定执行。5、现金、银行存款收付完毕及时填制记帐凭证，填制凭证前，认真检查原始凭证各项要素是否合法、准确，凭证填制完必须认真进行核对，保证凭证的摘要内容、金额、会计科目的准确无误。6、填写完的记帐凭证要与原始单据整理粘贴好交与会计审核。8、每日下班前盘存现金库存、银行收付单据是否帐实一致，做到日清月结。9、月末结帐前进行库存现金余额与现金日记帐余额核对，保证帐实一致。10、 月末结帐前进行银行存款帐面余额与银行对帐单核对，对未达帐项及时编制银行存款调节表。11、 每日根据前一日的现金、银行收付凭证编制货币资金日报表发送总经理（月度结束编制月报表）

26、。12、编制分公司内管理报表（具体报表见公司财务管理制度）。13、现金保险箱、空白支票、银行结算单据由出纳保管。 会计岗位职责1、审核门递交的报销单据，对未经总公司审批的单笔报销金额1000元以上的单据、超过经批准的预算且未经总公司特别审批的以及不符合公司财务报销制度规定的单据一律不得报销。2、负责总帐、各类明细帐的记帐工作。3、负责记帐凭证的审核工作，包括审核会计科目、摘要内容的规范和数据的正确，对不符实、不合法、不完整、不规范的记帐凭证交凭证填制人更正，否则不予签章确认。4、对审核完的记帐凭证及时登记入帐。5、负责押金收据、租金的开具，开好的收据记帐联交于出纳在收款时入帐； 每月根据开票情

27、况确认收入。6、每月根据仓库提供的出库单及仓库月报表进行成本核算。核对仓库明细帐，保证帐帐相符。7、每月核对仓库采购耗材入库单、月收发存报表及供应商，核对正确后入库存帐。8、每月正确计算各项费用的预提和摊销。10、每月正确计算应交各项税金。11、月末编制收入、成本费用转帐凭证。12、月末、年末结帐前对库存现金、固定资产自用设备进行盘点，并记录盘点结果存档备案。对于盘点后发现现金、资产短缺或其他严重问题，应及时查明原因并向总公司报告。13、编制科目汇总表，试算平衡后结帐。15、 负责编制会计报表（资产负债表、损益表、现金流量表）及各类税务报表。16、 负责纳税申报及与税务门、银行、工商等门的沟通

28、联系。17、 收据、专用章、财务专用章由会计保管。18、 整理、装订会计凭证、会计报表归档，并妥善保存收据、的存根联。三、会计工作交接制度1、会计人员因工作调动或离职，必须办理交接手续。2、编制移交清单，列明移交的所有会计凭证、帐簿、报表、其他会计资料明细。3、在办理移交时，必须有监交人监交。4、出纳移交时，库存现金必须与会计帐簿记录一致。5、银行存款余额要与银行对帐单核对，如不符需编制调节表相符，各种财产物资、债权、债务必须与会计帐簿核对一致。6、移交人保管的票据、印章等实物必须交接清楚。7、交接完毕，交接双方和监交人必须在移交清单上签字。第四篇：财务会计人员工作职责财务会计人员工作职责业务

29、上接受厂长和公司财务经理的领导，日常工作和考勤由后勤副厂长和办公室主任安排。1、负责管理公司财务专用印章。2、负责日常业务单据整理、审核、签字并制作凭证，做好应收应付款项的登记、管理。3、负责全厂电话费、电费的监督审核，对超支电话费进行扣款处理。4、负责审核每月缴纳的社保款，做好代缴代扣分的管理登记工作。对代缴分人员社保款做好及时登记、催缴工作，如有任何意外情况发生，要及时报告。5、负责核对库房、车间材料消耗表。核对报表与单据的正确性、报表与车间材料使用的正确性，车间退库的正确性。6、负责审核人事劳资做出的工资报表，并签字报厂长审批。7、每月月底将出纳保管的凭证进行汇总，做出厂收支等明细报表报

30、厂长和公司财务经理。8、负责按公司要求申报各项税费并做好与税务的相关业务联系工作。9、月底将凭证、收支报表、材料消耗表、库房各报表、单据等统一报送公司财务，将凭证录入公司帐套。10、每月底结账后，按时核对银行存款、现金账户的余额，及时编制相应的的银行存款余额调节表。11、做好厂及公司交代的其他工作。- 20 -第五篇：财务会计工作岗位职责财务会计工作岗位职责一、人员守则 1.从事会计工作的人员必须持有财政同一印制的会计证未取得会计证的人员不得从事会计工作。 2.人员应当热烈地爱本职工作钻研业务使自己的知识和技能适应本职工作的要求。 3.人员应熟悉会计法律法规和国家同一会计制度。 4.财务人员应

31、按照会计法律法规规定的程序和要求进行财务工作包管所提供的财务息合法、真实、准确、及时、完整。 5.财务人员办理会计事件应实事求是、客观公正。 6.财务人员应熟悉本公司业务管理情况运用掌握的财务息为提高公司经济效益办事。 7.财务人员应当保守本公司的商业秘密除法律规定或公司带领同意外不得私自向公司无关人员或外界提供或泄露公司的财务息。 8.财务人员应认真研究和执行本财务人员管理制度对违反本制度规定的财务人员公司可视情节轻重给予纪律处分、经济处罚直至解除劳动合同或劳动关系。二、财务人员的职务和责任要求 1.认真执行国家财务方针政策遵守、财经纪律。 2.定时完成公司的各类的体例及分析。 3.认真执行

32、国家和公司规定的各项开支规模。 4.及时进行财务档案的收拾整顿归档日文件保存。 5.认真审核会计凭证分析成本费用的合理性核对债权债务的不错性。 6.认真审核各种经济业务的原始凭证、记帐凭证填制和汇总现金凭证体例科目汇总表。 7.认真登记体例总分类帐、明细分类帐和各种辅助台帐。 8.按照公司带领的要求提供清算债权、债务的数据资料核对费用的计提和支付情况。 9.贯彻执行国家及公司的现金管理制度。 10.作好仓储现金、现金收条的保管工作。 11.办理日常现金出纳业务时应包管出纳业务收付无失闪。做到帐实一致。 12.现金日记帐做到日清月结、登记及时、数字准确、字迹清楚。 13.认真收拾整顿、装订会计凭

33、证和资料。 14.及时汇总不错发放职工工资、奖金。 15.作好现金支票、转帐支票和银行收条及印鉴的保管工作。 16.办理好日常的银行出纳业务包管不开空头支票、远期支票。 17.银行存款日记帐做到日清月结登记及时准确。 18.及时体例银行对帐单调节表负责银行函证工作。 19.执行国家征税收入政策按规定计提、核对各项税金缴纳各项税费。 20.不错体例有关税务报表。 21.接管税务门检查及时向公司带领传达税务政策。 一单元负责人对会计工作的带领职务和责任 1.单元负责人是指单元法定代表人或法律、行政法规规定代表单元行使职权的主要负责人。 2.单元负责人对本单元的会计工作和会计资料的真实性、完整性负全

34、责组织带领单元的会计机构、会计人员和其他相关人员严格遵守会计法的各项规定依法进行会计核算和会计监督组织本单元建立健全有用的内节制制度包管办理会计事件的规则、程序可以或许有用防范、节制违法、舞弊等会计行为的发生包管会计人员依法履行职务和责任不得授意、指使、强令会计人员违法办理会计事件组织本单接管有关监督门的依法监督包管会计工作的规范有序和会计资料的真实、完整依法任用具有会计从业资格的会计人员并保障其继续教育和培训促进会计人员素质的提高。 二单元财务主管带领岗位职务和责任 1.负责制定全局的财务会计管理办法负责全局财务收支的审核签署工作组织增收节支措施的落实与贯彻实施。掌握资金活动情况做到胸有定见

35、。 2.遵守国家的财政严肃财经纪律支持财务人员依法履行会计核算和会计监督的职务和责任。 3.定期听取财务人员的财务工作报告叨教及时了解全局的资金活动情况。 4.对于局内各项资金的安排施用计划应事先征求财务人员意见使其真正参与决策为带领当好参谋和助手。 5.积极宣传会计法及财经法纪、财政组织贯彻落实本单元制度的设置装备摆设树立全局干、职工自觉遵守财政的意识增强集体管理财务观念。 6.负责财务人员的思想、生业道德教育支持财务人员的业务研究、岗位培训不断提高财务人员的业务素质。 7.为政清廉、以身作则带头遵守财经纪律。 三会计机构负责人岗位职务和责任 1.按照会计法第三十六条第一款规定不能零丁设置会

36、计机构的单元会计主管人员行使会计机构负责人的职权结合我局的实际情况会计机构负责人由会计主管人员担任。 2.会计机构负责人在局党组带领下依据会计法及有关财经财务制度带领会计人员进行会计核算实行会计监督维护财经纪律。 3.负责落实、监督各项资金、预算、收支的管理督促检查会计人员严格按照财政财务制度办理本单元日常的会计业务。 4.组织制定本单元制度及财务工作计划、意见、总结。 5.及时、准确、经常性地向财务主管带领报告叨教本单元财务活动情况提供息和准确的数字当好带领的参谋。 6.搞好增收节支工作制定增收节支措施提高资金施用效率。 7.严格依法管财管理财务对本单元发生的各项收支要严格把关对分歧理的收支

37、要敢于坚持原则有权拒绝办理或不予报销。 8.负责督促财务人员及物资管理人员按有关制度进行财产物资的建帐、登帐管理及清查工作确保国有资产的安全完整。 四会计主管人员岗位职务和责任 1.认真执行会计法、行政单元会计制度和各项规章制度维护财经纪律。 2.配合财务负责人制定本单元各项制度、工作计划、总结等并负责贯彻执行。发现问题及时纠正重大问题及时向带领报告。 3.负责本单元各项资金预决算的体例。 4.对本单元各项资金的收入、支出票据进行严格审核、审核无误后方可报销、入帐对不符合标准的有权予以退回或要求更正、补充。 5.在业务上对出纳员进行指导、督促和检查对记帐凭证进行审核审核无误后的记帐凭证方可登记

38、入帐。 6.负责总帐、会计月报、季报、年报表的体例、填报并负责进行定期的检查预算执行情况核算资金施用效益提出管理中存在的问题及解决问题的建议、意见、措施起到带领参谋助手效用。 7.督促财产物资管理人员按有关制度规定进行财产物资的登记、管理、清查工作确保国有资产的安全完整。 8.做好各种会计档案的管理工作。 9.负责完成带领交办的其他各项工作。 五会计岗位职务和责任 1.按照国家财务预决算制度规定体例本单元门预算和决算并撰写分析报告。 2.严格费用开支规模和开支标准分清资金渠道合理施用资金。 3.按照国家会计制度规定设置会计帐薄和会计科目进行会计核算。做到算帐、报帐和记帐手续完备数字真实准确内容

39、完整帐目清楚做到日清月结按规定编报各种会计报表及分析。 4.负责登记总帐、明细帐月份终了体例总帐科目余额表试算平衡并同有关明细帐核对做到帐帐一致帐实一致帐物一致。 5.负责保管银行预留印鉴。 6.按照会计制度的有关规定进行会计核算定期检查预算、计划执行情况挖掘增收节支潜力核算资金施用效果。 7.定期做好、向带领提供资金施用情况。 8.按照国家住房改革的有关规定负责办理住房公积金、住房补贴计算、报表、审核、汇交、支取等工作。 9.按照会计制度的有关规定负责装订管理各种会计档案及相关资料。 10.按照统计法的要求负责我单元劳动工资统计报表网上填报工作。 11.负责体例分月用款计划。 12.负责完成

40、带领交办的其他工作。 六出纳岗位职务和责任 1.负责办理日常现金收付和银行结算业务 按照政务院现金管理暂行条例规定办理现金收付业务。各项公务和业务活动中的费用支出和报销必须经过主管带领审核签署意见后方可办理报销手续不得擅自提高开支标准扩大开支规模。 2仓储现金做到日清月结不得超过银行核定的仓储限额不得调用坐支现金或白条抵库。因公施用现金必须按照本单元的资金施用制度办理。 严格遵守支票施用规定已领用的支票要及时注销逾期未用的支票要及时收回严禁签名后发出空头支票空白支票、远期支票不得保存印鉴齐全的支票作废支票必须加盖作废戳记支票遗失要当即办理挂失手续并及时报告主管带领。 任何时间掌握银行存款余额。

41、不得出借、出租帐户。 5凡收到各种款项的支票、现金要及时送存银行确保国家财产的安全。 2.对于现金和各种有价证券要妥善保管如有短缺要负赔偿责任。仓储现金必须在防盗柜内存放要保守防盗柜秘码防盗柜钥匙不得任意转交他人。 3.空白支票、空白票据、支票密码要别离保管存放。 4.严格管理空白支票和空白票据实行支票、票据施用登记薄制度认真履行领用注销签字手续。 5.严格审核原始凭证。各种原始凭证的内容必须填写齐全签章清晰大、小写金额一致无涂改无论是外来原始凭证还是自制原始凭证都必须执行2-3人签字报销制度即审批人、经手人、签收人。 6.按照审核无误的原始凭证体例记帐凭证。记帐凭证内容完整会计科目不错字迹清

42、晰摘要简单明白扼要。 7.记帐凭证经会计主管复核签章后序时逐笔登记现金日记帐和银行存款日记帐每日结出余额做到日清月结。银行存款的帐面余额应按月与银行对帐单对帐使帐面余额与银行对帐单余额一致并体例银行存款余额调节表对于未达帐项要及时查询清算。 8.按规定办理住房公积金、住房补贴、个人收入个人收税的统计网上报送代扣代缴工作并完成各种配套报表。 9.按照公费医疗的有关规定负责全局在职及离、退休人员医疗费分类汇总制表上报及报销工作。 10.负责财政授权支付网上打印授权支付凭证并于当日送交零余额开户银行工作。 10.完成带领交办的其他工作。 七稽核岗位职务和责任 1.认真研究国家财政财务制度遵纪守法毋忝

43、厥职耿介奉公实事求是。 2.按照预决算规定和要求审查各项资金的预决算指标计算是否不错指标之间是否衔接平衡预算是否切实可行发现问题要提出修改意见和建议。 3.按照各项财务收支计划和逐项逐笔审核对计划外的或不符合规定的收支应提出意见并向带领报告叨教采取措施进行处理。 4.原始凭证的审核 审核凭证是否合法对于所有的原始凭证应就往来经济内容是否符合国家有关方针、政策和计划进行审核。对经济合同的内容是否符合有关规定进行严格的审核。 2检查凭证反映的内容是否真实可靠内容项目是否填写齐全有没有涂改、刮擦、挖补等伪造凭证严禁白条报帐。 复核原始凭证的报销手续是否完备是否执行了2-3人签字报销的制度。 审核数字

44、是否不错有没有技术性错误。 5.记帐凭证的审核。对于记帐凭证要复核对应帐户是否符合规定会计分录、会计科目是否不错所附原始凭证及附件资料是否齐全经济内容是否一致数字金额的计算是否不错经审核无误的记帐凭证方可登记入帐。 6.检查帐薄设置是否不错记载是否符合记帐要求。 7.复核各种会计报表是否符合制度规定的编报要求数字是否真实填写是否清楚报表分析和说明资料是否齐全切实。 8.复核中发现问题应通知有关人员查明更正和处理。稽核人员要对审核签署的凭证、帐薄、报表负责。 八内审计岗位职务和责任 1.对单元内进行财务审计对会计工作实行节制和再监督。贯彻执行国家会计法及各项财务政策遵守财经纪律。 2.对本单元及

45、下属单元资金、财产的安全、完整进行监督检查。 3.对预算内、预算外的资金收支渠道不错与否进行监督检查。 4.对专项资金和项目资金的提取、施用进行跟踪反馈。 5.对财务收支预算执行述态进行监督、检查。 6.按照内审计准则办理本单元带领、上级内审机构交办的审计事项配合审计机关对本单元及所属的事业单元财务收支进行定期和不定期审计。 九财产物资管理岗位职务和责任 1.按照国有资产管理的有关规定机关办事中心负责本单元各项财产物资的什物、帐薄、卡片的建立、登记、保管。 2.加强对固定资产和低值易耗品的管理。严格执行财产物品的验收出进库制度包管国家财产的安全完整。 3.负责组织每年的财产物资清查建立财产物资

46、的清查底帐备查并写出财产清查情况报告。 4.参与核定资产需用量认真核准固定资产的新旧好坏程度为更新改造提供资料。 5.分析固定资产的施用效果加强固定资产施用保管情况的检查以提高固定资产的施用生存的年限。 历史上的今天 正确解读财务报表2010-12-20IFM国际财务管理师考试方式与时间安排2010-12-20国际财务管理师IFM资格认证2010-12-20转载幼儿园工作规程2010-12-20第一篇：财务会计岗位职责中铁二局成渝项目财务会计岗位职责一、出纳岗职责1、根据已审批的资金计划支付资金，并完善各项收付款手续。2、负责提取日常开支所需现金，控制每日库存现金数量，保证现金安全。及时、准确

47、的登记现金日记账，银行存款日记账。3、办理职工及劳务工工资卡，并负责发放工资卡。负责到施工现场发放无工资卡劳务工的工资。4、负责项目责任承包风险抵押金的收取及台帐管理，负责登记项目上交款台帐。5、负责每月银行对帐单的打印、核对、签认。负责各种银行结算空白凭证的保管、领用、注销工作。6、负责资金收支台帐数据更新。7、负责资金周报表、资金监管报表的编制、汇总、报送。8、完成领导交办的其他临时任务。二、会计岗位职责1、正确计算，及时登记各项与工资有关的台账，完成相关资料的装订。2、负责收集和复核劳务班组的工资计算，完善相关劳务工工资发放手续，及时更新劳务工工资发放台账。3、负责计价、报销等凭证的编制

48、，及时清扣备用金。4、负责落实各项处罚决定的清扣清收，更新相应的罚款和奖金兑现台账。5、建立项目低值易耗品使用台帐。6、负责编制货币资金收付款凭证。7、负责各项内业资料的收集、归档、装订。8、完成领导交办的其他临时任务。三、核算岗岗位职责1、负责对项目及各个作业队物资消耗账务处理。2、负责每月及时归集和梳理项目及下属各个作业队的现场经费。3、配合会计岗完成计价单、报销等转账凭证的编制，建立计价台账。4、指导、配合作业队、班组完成核算资料。5、负责每月发放劳务工工资后，和劳资门一起到作业队完成劳务工工资事后监督。6、负责配合计合完成责任成本分析。7、负责合计凭证装订。8、完成领导交办的其他临时任

49、务。四、财会长岗位职责1、负责拟定资金筹措方案，并负责资金筹集。2、按次编制资金使用计划，并负责向项目领导及公司报批，严格按照公司财务审批来安排支付资金。3、负责项目资金安全，控制资金风险，跟踪劳务工工资发放情况息反馈。4、负责完成项目上缴款计划，按时上交各项基金、折旧。5、负责建立健全项目财务管理制度，构建作业队成本归集和核算体系，指导作业队完善相关费用归集。6、参与签订项目经济合同和协议，建立合同台账，并监督合同执行情况。7、负责项目报销审核，凭证审核。8、负责组织月度、季度、年度报表编制。9、负责建立成本费用归集台账，业主验工台账。10、负责项目税务策划，协调地方税务机关、业主、局指挥及

50、项目等其他门关系。11、组织项目经济活动分析。12、完成领导交办的临时任务。第二篇：财务会计岗位职责及政府门要求及时编制各种财务报表并报送相关门。2.负责员工报销费用的审核，凭证的编制登账。3.对已审核的原始凭证及时填制记账凭证并记账。4.编制资金预算表。5.成本核算。6.监控应收账目子系统，准备月度应收账目报表。7.完成财务长交办的其他工作。8.编报“增值税购进报告表”。由本门配合，做到应付应收双方一致。9.完成财务长布置的其他工作。第三篇：财务岗位职责(会计、出纳)财务长岗位职责1.负责领导企业的财务政策和财务管理制度的实施和运转，直接对总经理负责。2.按上级规定时限及时组织编制财务预算和

51、结算。负责组织全企业的经济核算工作，组织编制和审核会计、统计报表，并向上级财务门负责报告工作。3.负责组织财会人员搞好会计核算，正确、及时、完整地记帐、算帐、报帐，及时提供真实的会计核算资料，全面反映给企业领导。4.建立健全财务管理的各项制度，发现问题及时纠正，重大问题及时报告总经理。5.正确合理调度资金，提高资金使用效率，指导各门搞好经济核算，加强财务管理，分月、季、年编制和执行财务计划，为企业发展积累资金。6.协助总经理处理好与工商、税务、金融门的关系、及时掌握财政、税务及金融动向，并负责各项年检工作。7.负责办理银行贷款及还贷手续。8.积极为总经理当家理财，当好参谋。参与企业经营管理，促

52、进企业管理水平和经济效益的提高。9.精打细算，确保经济效益，合理制定各门的生产指标、成本费用、专项资金和流动资金定额。10.督促、检查企业财产、物资的使用、保管情况，确保企业财产、物资的合理使用和安全管理。11.负责组织财务人员，定期开展财务分析工作，考核经营成果，分析经营管理中存在的问题，及时向领导提出建议，促进企业不断提高管理水平。12.督促本门员工完整地保管公司的一切帐册、报表凭证和原始单据，保存企业关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议。会计岗位职责1.负责企业费用核算，认真审核收支原始凭证，帐目清楚，数字准确，结算及时。2.负责每月各项按规定进行预提和待摊费用的核算。3.负责公司税

53、金台帐的登记和税金的缴纳。4.负责公司各门的费用报销业务手续。5.按月编制月、季、会计表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。6.根据会计制度，定期汇总会计凭证，并与科目明细帐核对相符，确保准确无误。7.对公司的会计凭证、帐簿报表、财务计划和重要经济合同等会计资料定期收集、审查、装订成册，登记编号，按照会计档案管理办法的规定妥善保管，并按照规定办理销毁报批手续。8.定期对公司固定资金和流动资产进行清查、核实，确保财产的准确性，加强对固定资产和流动资金的管理，提高资金利用率。9.为领导提供可靠的经营管理资料，应严格按照财务管理制度的要求，认真做好记帐凭证的稽核，保证财务结算的正

54、确、及时和真实。10.及时掌握流动资金使用和周转的情况。11.研究有关国家财政政策、法规、财经纪律和财会制度，提高思想水平和业务工作能力。12.按时完成领导交办的其他任务。出纳岗位职责1.每日审核无误的会计凭证，以此进行现金的收付业务：1.1收付款时，认真复查会计凭证及付款单，如手续不全或有错误现象，及时退回会计改正，保证凭证准确无误。1.2收付款时，要当面点清，以防差错，数额大时，一定要有人复核。2.每日审核无误的现金收付凭证，以此登记现金日记帐：2.1现金日记帐所载的内容不得随便增减，必须同会计凭证相一致。2.2日记帐必须连续登记，不得随便损坏帐簿和撕去帐页，不得跳行、隔页。2.3文字和数

55、字必须整洁清晰、准确无误。3.负责按时发放工资、并填制有关的记帐凭证。4. 严格遵守现金管理制度和支票使用规定，现金要尽量做到日清月结。5.银行帐务和支票办理：5.1收到银行回单时，及时登记后交给会计作帐。如有银行退票，应及时交会计冲帐，并重新更换支票。5.2凭领导审批的申领单方能开具支票。填写支票时，应做到时间、金额、帐号及收款人单位均正确无误。5.3空白支票应妥善保管。开出支票后要按编号顺序进行登记。印章与支票应分别保管。5.4每月月初应将上月会计凭证进行整理，检查编号有无错漏，将检查无误的会计凭证按顺序装订成册，并妥善保管。5.5所有会计凭证、会计报表及有关文件进行保管，并做到出入库皆有

56、登记。5.6严格执行各项规章制度，努力提高业务水平。财务主管会计的岗位职责：1.在财务经理的直接领导下，按照会司经营计划和门费用预算管理、工程项目分项管理的方针，处理具体日常管理工作，保证门预算和项目管理工作顺利实施。2.协助财务经理指导出纳员按要求及时记录相关业务，如实反映公司工程施工的各项经济活动和财务收支情况，保证各项经济业务符合公司的管理要求，为公司高管提供真实可靠的决策依据。3.及时向财务经理汇报和反映工作中存在的问题，产生的原因，并提出具体解决的办法和建议，及时处理工作中发生的问题，支持和配合财务经理做好财务工作，保证会计核算工作正常进行。4.严格按照财务管理制度的要求，计真做好记

57、帐凭证的审核，财务处理符合公司按门管理和项目管理的要求，做到帐目清楚，数字准确，结算及时。5.负责公司固定资产的核算，对公司财产的购置、转让、报损、报废等业务进行处理，对房屋、设备等各项财产进行登记，并定期对公司的全财产进行抽查、核 对、盘点，保证公司资产的安全。6.对公司的全固定资产的使用和管理提出合理的提议，充分利用公司现有资源，让有限的资源发挥更大的经济效益。7.负责实收资本等权益类业务的处理核算。8.负责各项收入的核算，及时、准确处理各项销售收入，工程承包收入工作。9.负责的领购、开票、收回、登记、保管和建立 支票回款登记台帐工作。10.负责各种合同的收集、登记、合同相关息与相关岗位的

58、传递，及时掌握合同的进展情况，及时催收到期款项，对合同进行动态管理。11.负责门预算资料、项目预算资料和重要经济合同、各种证件、批复等与财务相关文件资料收集、审查、整理、分类、装订成册、编制目录、编号登记、保管；会计凭证、报表，总分类帐、明细分类帐等会计资料，按照会计档案管理办法的规定妥善保管。12.编制月、季、会计报表并分析和上报给财务经理，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时，为公司领导提供可靠的经营决策依据。13.负责公司各项税金计算和票据的打印等相关业务。14.按月汇总会计凭证，并与科目明细帐核对相符15.及时掌握流动资金使用和周转的情况，定期向财务经理汇报工作。16.

59、如果因个人工作不慎，给公司造成损失，公司视情节轻重给予行政或经济处罚。17.完成主管领导交办的其它工作。出纳岗位职责：1.根据财务经理和会计审批后的原始凭证或记帐凭证，办理各种现金、银行支出的会计业务，未经批准办理支出业务，后果自负。2.负责现金收支款项及财务处理。3.负责各种票据收兑业务。4.负责现金日记帐、银行日记帐的记录和凭证编制录入工作。5.每日下午对库存进行现金清点，做到日清月结，帐实相符，帐帐相符。6.负责保管银行预留的有关印鉴名章以及网上银行支付款业务。7.负责职工工资、各种奖金及冿贴的发放以及费用报销，并及时请回个人往来欠款。8. 负责银行回款单的电话查询及回单的收取工作。9.

60、负责各办事处汇款单的填写工作。及时进行支票回款登记，并将回款支票当日存入相应的银行帐户，避免因存款不及时给公司造成经济损失和不必要的麻烦。10. 根据审核后的支出凭证编制录入会计凭证，做到手续完备，门、项目分类清楚，内容简明扼要，数字完整准确，帐目清楚。11. 负责办理公司有关税收的缴纳工作。负责现金、银行收入及现金、银行余额的统计工作，做到日汇报，月总结。12. 负责每月与各银行帐的余额核对，并在每月5日前将核对情况向财务会计进行汇报13. 负责收集各种银行结算单据、对帐单等，并及时处理和传递。14. 每天向总经理汇报当日资金流入和流出总量及银行和现金存量。15. 负责管理保险箱、各类票据以