各项费用控制办法

1、各项赛用控制办法（汽车4S店）各项费用控制办法水电费的控制1.办公室日光灯使用制度（三组灯管可更 换为一盏或者两盏）晴好天气情况下 夏季：每日08： 0018： 00 冬季：每日08： 0017： 30在天气恶劣的情况下，适时调控。（2）.展厅 晴好天气情况下 夏季：每日08： 0018： 00可开 中间组 冬季：每日08： 0017： 30可开中间组 天气恶劣的情况 下，适时调控。以上为公司指导性原则，各部门可根据天气情况的变化及厂 家要求适时掌握开灯的时间和盏数。中央空调用电夏季：每年6月至9月温度在30C以上时 每日08： 3018： 30冬季：每年12月至3月温度在0C以下时 每 日8

2、： 3018： 00如遇情况特殊，应根据具体情况适时开启；对不 使用的房间及无人的情况下，应关闭房间空调。冬季.夏季当温度 超过范围可根据情况关闭。8.生活附属设施用电（1）.生活办公照明用电A.生活.办公 应尽量使用节电较好的节能灯；坚持各生活场所人少少开.人走灯灭的原则；实行专人负责监督制，由值班水电工进行定时开关，监督 人应标志于各开关，各监督人要根据规定监督值班水电工开关照 明灯情况定时开关；办公楼走廊.卫生间等公共用电的管理，由当日值班人员负 责，每晚巡查，将除规定开启以外的照明灯外全部关闭；饮用水和饮水机统一管理，办公楼设定公用饮水机，原则 上室内不再摆放饮水机，下班后由保安人员负

3、责全部关闭。C .音 响设备严控开放时间仅在白天8： 3017： 30，且不可影响其他人休 息。车辆使用费的控制 车辆使用费包括车辆燃油费.维护保 养费.轮胎更换费用.养路费.过路过桥费.保险费及其他费用。此 类费用属于公司的B类控制用费。各部门应建立严格的派车制度，各部门用车需提前申请，由 行政部合理派车，统一调度，可以合办的事情尽量合办，减少车 辆的使用频率。（派车申请单格式如下）派车申请单年 月 日申请部门申请人用车事由地点用车起止时间部门负责人 签批负责领导签批第 6.7.2条行政部应建立单车核算小组并设立车辆使用费 台帐，负责每月对车辆的单车经济指标进行考核，（格式如下表） 并根据考

4、核结果对司机给予相应的奖惩。车辆使用费台账单位：年 月车号：驾驶员：日 期用车人 起程 迄程 行使里程油料消耗 保养经费大修经费 其他经费轮胎更换合计耗费百公里耗油百公里维修百公里合 计备注月度合计填制说明：本表为公司通用表格。各部门公务车辆使用时，均应填制本表。当日发生的费用，均应按时记录，单位消耗不必每日计 算，月度终了时计算月度指标。提高驾驶员的成本节约意识，增强驾驶员参与管理的积极性 和主动性。培养驾驶员在平时驾驶.维护车辆过程中采取以下措 施。平稳驾车。保持汽车的平稳运行可以使燃油得到充分利 用，而频繁改变车速会导致燃油的浪费，要尽量避免突然加速和 急刹车。减少空气阻力。汽车在高速公

5、路上行驶时有50%的能量用在 克服空气阻力上，因此不要在车顶上放置任何可以增加阻力的东 西，如果有空调，就最好不要开窗，因为开着的窗户同样会给汽 车带来额外的阻力。减少熄火次数。冷的发动机运转效率最低，会耗费更多汽 油，要尽量避免不必要的冷启动。适时更换机油，注意汽车的保养。处在不正常状态的发动 机可以降低10%-20%的燃烧效率，阻塞的空气过滤器也会多消耗 10%的汽油，因此，一旦发现汽车有异常的声音.气味或者震动， 应立即进行检查和维护。注意检查轮胎。充气不足的轮胎可以更多地消耗燃油，还 会缩短自身的使用寿命，因此，最好每月检查一次轮胎压力。燃油费1.加油必须用公司办理的充值油卡，出差加油

6、须凭正 规发票及上报里程数，由车管员及时登记有关加油情况。各车型单车百公里油耗指标暂定标准见*公司预算定 额。夏季（6-9月）油耗在以上标准上每种车型增加1公升。因考虑到车辆购置年限和行驶里程，凡购置两年行驶15万 公里以上每年增加标准油耗的5%。严禁利用油品谋私利，一经发现将按照公司有关规定严肃 处理。车管员按月度考核单车百公里油耗，月底上报行政部，以 便统计考核。奖罚标准：将公务车月百公里油耗考核与月安全行驶奖合 并考核。具体办法：如当月百公里油耗控制在核定标准以下的驾 驶员，月安全行驶里程奖全额发放，并按每百公里油耗标准，节 省部分按当月油价按50%进行奖励；如超出规定标准，并将超标部

7、分按当月油价50%罚款。当进行车辆维修时，应事先填制维修申请单。格式如下 表：车辆维修申请单送修单位：年 月 日车辆型号 车牌号码行使里程送修时间预计维修时间送修人 维修项目预计收费实际收费备注工时人工费 材料费管理费其他合计维修单位维修员检验 员填表人：审批人：填制说明：本表为公司通用表格。单位车辆需维修时，均应填制此申请单，单位领导批准后 方可维修。维修人员报销维修费时，需将此通知单附后，否则不予报 销。差旅费的控制 差旅费主要指公司员工外出所发生的车船 票.住宿费.补助费支出，此类费用属于公司的二类控制费用。一般员工出差提倡乘坐火车，长途汽车等交通工具，尽量 不派公车；有些工作可通过邮寄

8、.电话.网上等形式完成的，尽量 不出差，尽量减少出差的次数，人数。需外出开会出差的，由出差人执会议通知书到财务部办理 相关手续，其他出差须事先填写出差申请单，经部门或单位负责 人及分管副总批准后到财务部办理相关手续。附件：出差申请单出差申请单年 月 日申请部门申 请人出差事由出差地点出差起止时间部门负责人签批 单位领 导签批说明：本申请单为公司通用表格，凡因公出差人员均需填此申请 单。出差人员报销差旅费时，需将此单作为附件，否则不予报 销。差旅费中的住宿费.伙食补助费.车票补助费.出租车费标准 见差旅费报销规定。严格审核报销制度，财务人员应按费用报销办法以及差旅 费的有关规定对出差所发生费用的

9、合理合法性进行审核，然后准 确.无误地予以计算报销。第 6.10节低值易耗品的控制指低值易耗品是指价格低于 固定资产原值，使用时间较长的各种工具或用具，此类费用属于 公司C类控制费用。第 6.10.1条公司综合管理部及各基层单位物品管理部门 为低值易耗品的采购.管理部门。财务部为核算监督部门。第 6.10.2条低值易耗品的采购.入库 凡公司或部门需采 购低值易耗品，均须填写购物申请，经行政部汇总编制计划，经 财务部审核，主管领导批准后方可购进。采购应本着节省成本.价廉物美.急需办原则，不得谋私利。采购低值易耗品，办理入库手续，并认真填写低值易耗品台 帐；凭发票和入库单向财务部报销。低值易耗品台

10、账购入日期凭证号码名称规格 型号单价数量金额存放地点保管人备注填制说 明：本表为公司通用表格。单位购入低制易耗品时，核算员根据购入的发票填写。办公费的控制 办公费包括日常办公费.计算机耗材及维护. 打印机耗材及维护.复印机耗材及维护.报刊订阅费.饮水机费用。 此类费用属于公司二类控制费用。所需办公用品原则上由各单位行政部门统一购买，对于使 用量较大的办公用品应由公司统一采购。各部门应根据本部门实际情况测算出具体人员每月办公经 费的金额，采取费用包干，超额自付，结余归己的方式控制办公 费用。各部门应由专门人员对电脑.打印机.复印机等使用频繁的 办公设备进行维护保养。2）办公费用的一般性控制措施为

11、：（1）. 一般性文件，双 面打印；自用文件采用废纸重复使用；（2）.打印机原则上只打印10张以下文件，10张以上用复印 机复印，以延长硒鼓的使用寿命；（3）.复印纸由特定部门统一保管，各部门或个人因工作需 要使用时，向保管部门领取并填写领用单；（4）.笔墨用品由保管员负责登记，派发；签字笔.墨水个人 领用，签字笔水用完后，原则上只发笔芯，不发签字笔；（5）.报刊订阅应选择时事型.专业型报刊订阅，尽量少订阅 与业务及工作无关的娱乐型报刊，订阅报刊内容上不重复。修缮费的控制修缮费包括房屋小修费.设备小修费.水电 系统小修费，此类费用属于公司二类控制费用。安排一名检查员，除对修缮物品.设备登记台帐

12、外；应每月检 查盘点一次，对检查出丢失.损坏的物品.设备及时上报申请维修 的同时，应查明丢失损坏的原因，属于人为因素的，应追究个人 责任，除按价赔偿外，并处被损物品2倍的罚款。第 6.12.2条 对于修缮物品.工具专人负责入库.领用管 理，延长使用时间。第 6.12.3条各站区宿舍门窗.锁.桌椅.床铺等公共物品应 指定室长负责，人为原因损坏的，由宿舍使用人负责维修或赔偿； 厨房.水电房公共物品由厨师.水电工负责;办公室公共物品应指定 专人负责，人为原因损坏的，由负责人负责维修或赔偿。第 6.12.4条加强对易毁损的公物重点防范,建立保安夜间 巡查控制制度，减少可能发生的修复费用，防患于未然。通

13、讯费的控制 电讯费包括固定电话费.负责人通讯费.车 载机通讯费，此类费用属于公司二类控制费用。外线固定电话应为业务关系部门通讯，各部门应根据本部 门实际情况测算出具体部门人员每月电讯费的金额，采取费用包 干，超额自付，结余归己的方式控制本单位的电讯费。通话过程应表达简单明了，缩短通话时间。同事之间业务应尽量使用内线电话。业务招待费的控制业务招待费包括公司接待业务关系部 门.厂家等所发生的交通费，用餐费和住宿费；此类费用属于公司 三类控制费用。1）公司业务招待范围划分：1.职能部门.基层单位接待范 围：与各职能部门.基层单位有工作和业务联系的管理部门。2）招待费使用标准：1.公司领导接待客人时，

14、招待标准为50 元/人次。2 .职能部门.基层单位接待客人时，一般安排工作餐，标准 为5-10元。因工作和业务需要安排招待餐时，应请示主管领导批 准，标准为30-40元/人次（含坐陪人员）。一般在迎送客人时可 安排招待餐一次。招待客人坐陪人员数要从简，一般掌握在分管领导和有关 人员。招待4人以下，不要使用包厢，白天用餐一般不要饮用白 酒，以免影响正常工作。3）各基层单位应本着勤俭办事的原则，招待费的使用额度 要按公司的有关预算定额执行。确因工作业务需要突破限额应严 格控制。4）各部门要严格执行财务规定，严把审批.报销关。凡需招 待的，应事先填制“招待费申请单”，由综合管理部门审批标 准，并报请

15、主管领导签字同意后，方可办理取款或报销手续。5）各部门负责人在年终总结时，应向本部门员工如实报告 招待费的开支情况，增加工作的透明度。所属公司的业务招待费 使用情况还应按有关规定向职代会如实报告。招待费的开支范围 必须严格按照公司财会制度和相关规定执行，任何不符合规定的 开支均不得列入业务招待费的范围。6）对外接待原则上安排在内部食堂或者是简餐。其他费用的控制以下费用均属于公司三类控制费用1） 印刷费指用于支付收费票据.台帐.信笺纸.宣传单的印制费用。公司统一使用的印刷品由公司按照需用数量统一委托印刷 厂印刷。对印刷品的领用应建立登记制度。2）安全生产费指用于驾驶员补助.消防器材更换.安全器材 购置.保安人员工资.其他安全经费的费用支出。消防器材.安全器材应严格按照低值易耗品购买和领用管理规 定进行购买和领用，并指定专人对上述物品负责保管。3）广告宣传费指用于大型宣传.广告活动所需的费用支 出。广告宣传费用应专项报批，由公司统一安排。4）劳动保护费指用于员工日