广东联通营收款监控结算系统应用经验

1、广东联通营收款监控结算体系应用履历【摘要】广东联通每年营收款结算金额近百亿,营收款办理显得尤其紧张。结合电信运营企业的业务特点和公司内控要求,在以信息化促进营收款内部操纵方面,广东联通公司举行了一系列有益的实验。通过营收款监控结算体系的应用,在满意表里部审计要求的同时,将原有分层疏散的内控责任体系,渐渐变化为分层会合的内控责任体系,使营收款内部操纵越发美满、有用。【关键词】内部操纵;联通;营收款对付电信运营企业,“营收款办理是公司实现收益的末了一个环节同时也黑白常紧张的一个环节。广东联通下辖21个地市分公司,各种业务网点凌驾上万家,每年营收款结算金额近百亿,营收款办理显得尤其紧张。从2022年

2、开始,中国联通根据s框架的要求,美满公司的内部操纵制度,傍边,把“营收款办理作为公司内控建立的重点风险操纵范畴。广东联通根据总部的要求,创立了一整套相干的制度、流程和分层疏散的内控责任体系。在实行新的内操纵度历程中,假设按本来传统本领,很难及时、直不雅地把握营收款的总体环境、内部管控环境。仅凭人工监控,不克不及及时、一连、体系、全面稽核与监控营收款;对付谋划缺点,过后阐发相对滞后,纠错本钱非常高;这与公司业务快速生长和企业团体范围敏捷扩张非常不相顺应。怎样进步结算质量,对营收款举行有用管控,这已经成为非常急迫的实际课题。为此,广东联通公司向导高度器重,颠末前期体系调研、试点,2022年中全面推

3、进广东联通营收款监控结算体系的应用。结合电信运营企业的业务特点和公司内控要求,广东联通在实验以信息化促进营收款内部操纵方面举行了一系列有益的思索和实验。一、体系建立思绪创立一个支持全省营收款监控结算体系,集成反响、确认、稽核、考评全省各个业务渠道的营收款的实际收娶缴存、到账的环境,为自有业务厅、署理商营收款提供一个结算平台,并为业务开展、营销政策制定提供必然的决议参考根据。与此同时,在操纵环境、操纵运动、风险评估、信息与一样和监视五个方面,创立一套渗出公司营收款全部业务、场合的内部操纵制度和管控机制。在此底子上,“业务背景办理岗、区县分公司核算员、区县财政等相干内控办理岗亭通过体系实现对业务款

4、的三级(业务、财政)稽核。盛市分营收款办理岗,通过体系,监控上述办理岗亭的事情完成质量和时效性,从而实现对营收款关键监视者的监视,满意表里部审计要求的同时,将原有分层疏散的内控责任体系,渐渐变化为分层会合的内控责任体系。二、体系特点(一)集成性整合综合营账体系、卡资源体系、erp体系、网银体系等多个与“营收款办理相干的体系资源,创立全省同一的数据堆栈,通过体系接口主动取数,聚集反响各个消费体系“营收款的实际收龋通过体系校验,确保体系数据、网点信息与实际业务、实际渠道(网点、库位)信息的同步。(二)完备性通过业务与操纵运动的整合,包罗:“同一业务日报表、业务扎账、业务日结、营收款缴存、业务稽核、

5、财政稽核、监控、转达、稽核等关键操纵运动及相干信息在体系中得以完备的反响,促进公司谋划的一体化。(三)正确性遵照“日清日结的办理要求,将业务网点资金缴存、银行到账环境简直认在体系中反响。实验体系与人工相结合,业务与财政共同稽核、监控;稽核质量得到体系保障,业务信息与管帐信息有机地整合在一起,业务营收信息的正确性得到极大的进步。(四)及时性创立同一的企业视图和“盛市、区县、网点信息共享平台,分层办理,层层监控,动态相识、把握、反响营收款信息,同时体系反响各级营收款关键监视者的事情完成质量和时效性。(五)有用性通过体系标杆办理,逐日转达,每月稽核,将营收款办理、内部操纵办理与公司绩效考评有机地结合

6、在一起。三、重要做法(一)构造、培训到位营收款办理体系涉及多个消费体系,对付技能共同、和谐方面的要求比力高。体系涉及多个部分、多个业务,应用面宽,对与业务相干的渠道、网点、职员、以及相干办理者都有差异程度的影响。为此,盛市分公司向导亲身挂帅,创立由财政、信息化、客服、市场等部分构成的推进小组。省分工程小组下发了?营收款监控结算体系操纵手册?、?营收款监控结算体系业务范例?,针对相应的岗亭职责,做好相应的体系培训、业务培训。在培训历程中,不竭强化内控办理的要求,包罗:结算规律的严厉性、岗亭责任与业务授权的办理、不相容岗亭彼此疏散、资金内部稽核和信息一样。培训覆盖面到达100%,并留有培训记载以备

7、查。(二)将消费体系收费代码、业务稽核事情落实到人,落实内控责任体系对消费体系收费代码(工号)的办理,是有用内部操纵环境的一个构成因素。起首,对付全部涉及“营收款的消费体系,都逐一创立与“综合业务账务体系相对应的网点匹配干系,全部体系收费代码(工号、仓位等)都归属到网点办理,比方:专线体系必要将工号(不克不及混用工号)逐一对应到综合业务账务体系的网点;卡资源体系必要将仓位(不克不及混用仓位)逐一对应到综合业务账务体系的网点。然后,营收款体系中创立“盛市、区县、网点层级归属干系,将全部体系收费代码剖析落实到详细的营销中央乃至班组,各营销中央就所属代码产生的业务款直接对公司卖力。对无责任单元归属的

8、体系收费代码,体系直接出预警信息。市分公司营收款办理岗需在当天查明缘故原由,接纳防范方法。再者,将业务稽核事情进一步细化落实到人。比方,业务网点背景稽核岗,于越日在业务款办理体系,完成实收业务款的信息考核、录入事情。重点存眷业务日报表数据是否完备、正确;业务职员业务扎账事情是否合规,业务网点业务日结事情,以及营收款缴存事情是否合规。对付地区财政,那么必要天天登录业务款办理体系,对营收款到账环境举行财政稽核,包罗对背景稽核岗录入的实收款信息举行稽核,查抄缴款时间是否有非正常的停顿,缴款时间、频次是否合公司办理要求由于体系同时记载了“业务背景办理岗、区县分公司核算员、区县财政等相干内控办理岗亭的体

9、系操纵记载;如许,一方面体系应用强化了职责疏散的内控要求,另一方面通过在体系猎取记载或日记,以较低本钱,向表里部审计提供内控评审的支持性证据。(三)集成网银体系数据,pst清单数据,实现体系主动匹配缴款信息与银行到账信息;体系与人工的有机结合,大大减轻财政稽核事情强度。由于数据稽核已经在体系实现,业务营收信息既完备又正确,将业务数据转化为财政数据也变得“水到渠成。即在市分层面通过体系电子接口文件的情势,天生erp对应的八段式管帐分录,使用adi接口导入erp中,终极会合天生营收款凭据。(四)体系重点强化了对营收款关键监视者的监控稽核分公司营收款办理成效、操纵责任纳入谋划效绩稽核中,这使相干办理

10、者直接体验到监控责任的紧张性。根据体系数据,只要月度业务收现率低于95%的,将直接扣减分公司向导薪酬。而在分公司财政事情月度稽核评分(总分值为100)方面,营收款办理事情单项考评占17分。这17分直接从体系获得。详细指标设置如表1。稽核并不是办理的终极目的。稽核目的是通过体系创立更有用的“信息与一样的平台,使之形成办理的协力。通过体系标杆办理,盛市分营收款办理岗,通过体系逐日转达,每月稽核,对营收款关键监视者举行监视。另一方面,公司各级向导可直接从业务前端反响体系或办理破例的环境,市场变革的环境,如许做使得营收款办理具有必然的弹性、越发贴近市场,同时能及时识别、操纵新的风险。由于营收款办理信息公然、透明、体系稽核范例、公正,从而博得公司办理层和分公司下层员工的普及成认。通过制度、培训、稽核等本领,公司分层会合的内控责任体系得到渐渐创立。四、实际结果营收款监控结算体系的应用,对付我们按总部要求,严酷营收款按日缴存、稽核和整理制度,美满互助业务厅、业务署理点押金足额交付制度,健全各项业务资金的内部稽核及岗亭管束制度,进步公司团体运作服从,加强风险预警及防范本领,具有非常庞大的意义。将业务款办理事情前置,促使公司“大家体贴营收款,器重现金流。各级办理者可以及时、直不雅相识到公司运营现金收入的环境和布局漫衍,随时可举行营收款变更阐发或猜测,及时修正营销计谋。特殊是通过近两年的系同一