《用友会计软件》测试题

1、用友会计计软件测测试题（一一）一、系统管管理 （一）建建立文件夹夹：在 FF: 根根目录下，建建立以自己己姓名命名名的文件夹夹。 （二）建建账资料： 11 、账套套代码：自自行设置 22 、账套套名称：所所在班级 33 、账套套路径： F: 自己姓名名 44 、启用用日期： 20088 年 11 月 55 、单位位名称：自自己姓名 66 、本位位币： RRMB 人人民币 77 、类型型、性质：工业 88 、账套套主管： demoo 99 、不能能按行业预预置科目 110 、对对客户和供供应商进行行分类 111 、本本账套有外外币核算 112 、科科目编码： 4 （ 32222 ） 113 、客

2、客户编码： 2 级级（ 222 ）114 、供供应商编码码： 2 级（ 222 ） 115 、部部门编码： 2 级级（ 222 ）116 、 其他参数数：默认 （三）操操作员管理理： 编号 / 口令 姓名 权限 自行设置 孙明达 账套主管（注注意：要取取消 deemo 账账套主管的的权限） 自行设置 赵秋侠 总账系统的的所有权限限 二、账套初初始设置 （一）往往来核算控控制：客户户和供应商商往来在“总账系统统”中核算算 （二）外外币设置： 币符 币名 1 月初的的 记账汇率 1 月末的的 结账汇率 其他参数 USD 美元 7.117.16默认 （三）部部门及其职职员一览表表 部门 编码 部门

3、名称 负责人 职员 编号 职员 姓名 所属 部门 固定资产 年初余额 01 生产部 吉建平 0101 吉建平 生产部 400 0000.000 0102 张宇栋 生产部 02 财务部 孙明达 0201 孙明达 财务部 150 0000.000 0202 赵秋侠 财务部 （四）客客户往来档档案一览表表（分类： 01 长期 /02 短短期） 客户 代码 客户 名称 简称 类别 发生时间 摘要 方向 初始余额 WT 万通公司 万通 01 2007/05/116 销货款 借 196 0000.000 （五）供供应商往来来一览表（分分类： 001 固定定 /022 临时） 供应 商代码 名称 简称 类别

4、 发生时间 摘要 方向 初始余额 XY 向阳公司 向阳 02 2007/12/223 购料款 贷 919 0000.000 （六） 20077 年 001 月会会计科目及及其初始数数据一览表表 科目代码 科目名称 账户 格式式 辅助核算 方向 余额 101 现金 金额式 借 29.8000.000102 银行存款 金额式 借 898.2200102011 建行存款 金额式 银行账 借 756 0000.000 102022 中行存款 外币金额式式（ USSD ） 借 142.2200.000USDD : 20 000 113 应收账款 金额式 客户往来 借 196 0000.000 114 坏

5、账准备 金额式 贷 9 8000.00 123 原材料 金额式 借 250 0000.000 137 库存商品 金额式 借 80 0000.000 137011 A 产品 数量金额式式（台） 借 126 2240.00020 （台） 161 固定资产 金额式 部门核算 借 550 0000.000 165 累计折旧 金额式 贷 135 2200.000 203 应付账款 金额式 供应商往来来 贷 919 0000.000 221 应交税费金额式 贷 46 2440.000 221011 应交增值税税 金额式 221022 未交增值税税 金额式 贷 46 2440.000 301 实收资本 金额

6、式 贷 1000 000.00 321 本年利润 金额式 332 利润分配 金额式 贷 30 0000.000 401 生产成本 金额式 项目核算 借 90 0000.000 405 制造费用 金额式 501 主营业务收收入 金额式 521 管理费用 金额式 522 财务费用 金额式 注意：试算算平衡数据据： 1 995 240.00 （七）项项目档案一一览表 大类 名称 项目 级次 项目 结构 指定核 算科目 项目 分类 项目 编号 项目 名称 初始 数据 产品 一级： 2 位 默认 生产成本 （ 4011 ） 01: 内销产品 SN A 产品 90 0000.000 （八）凭凭证类型设设置

7、 类别字 类别名称 限制类型 限制科目 收款 收款凭证 借方必有 101,1102 付款 付款凭证 贷方必有 101,1102 转账 转账凭证 凭证必无 101,1102 （九）结结算方式一一览表 结算方式编编码 结算方式名名称 票据管理 1 现金支票 2 转账支票 3 委托收款 4 银行本票 （十） 20077 年 112 月 31 日日 建行存存款余额调调节表 项目 结算 金额 项目 结算 金额 日记账余额额 756 0000 对账单余额额 612 0000 减：银付我我未付 (20077.11.28) 委托收款 2468 80 0000 加：我收银银未收 (20077.12.10) 转账

8、支票 1357 64 0000 调节后的余余额 676 0000 调节后的余余额 676 0000 （十一）转转账定义 转账类型 初 始 设设 置 自定义结转转 编号： 00001 摘要：计计提折旧 借：制造费费用(4005)(期期初余额)(1611)(月)(借)(生产部)0.0040 管理费费用(5221)(期期初余额)(1611)(月)(借)(财务部)0.0035 贷：累计折折旧（1665） 借贷平衡衡差额 汇兑损益 凭证类别：收款 汇汇兑损益入入账科目：财务费用用（ 5222 ） 期间损益 凭证类别：转账 本本年利润科科目代码： 3211 三、日常账账务处理（操操作员：赵赵秋侠） 1 、

9、 01 月 055 日 ，支支付料款，附附件： 22 张。 借：应付账款款（供应商商：向阳公公司） 800 0000.00 贷贷：银行存存款建行行存款（委委托收款 / 结算算号： 22468 ） 880 0000.000 2 、 01 月 100 日 ，收收回货款，附附件： 11 张。 借：银行存款款建行存存款（转账账支票 / 结算号号： 13358 ） 90 0000.000 贷贷：应收账账款（客户户：万通公公司） 90 000.00 3 、 01 月 155 日 ，采采购材料，附附件： 33 张。 借：原材料 488 0000.00 应交税费费应交增增值税 8 160.00 贷贷：银行存存

10、款建行行存款（委委托收款 / 结算算号： 11359 ） 556 1660.000 4 、 01 月 200 日 ，销销售产品，附附件： 33 张。 借：银行存款款建行存存款（转账账支票 / 结算号号： 13360 ） 374 400.00 贷贷：主营业业务收入 3200 0000.00 应交税税费应交交增值税 54 400.00 5 、 01 月 255 日 ，生生产领料，附附件： 22 张。 借：生产成本本（项目： A 产产品） 440 0000.000 贷贷：原材料料 400 0000.00 6 、 01 月 300 日 ，产产品入库，附附件： 11 张。 借：库存商品品 A 产品（数数

11、量： 55 ；单价价： 80000 ） 40 0000.000 贷贷：生产成成本 （项项目： AA 产品） 40 0000.000 7 、 01 月 311 日 ，转转出本月未未交增值税税，附件：无。 借：应交税费费应交增增值税 46 240.00 贷贷：应交税税费未交交增值税 46 240.00 8 、 01 月 311 日 ，由由操作员“孙明达”对凭证进进行审核和和记账。 四、期末账账务处理 （一）月月末自动转转账生成（采采用实时记记账） （二）期期末银行对对账 1 、 20008 年 01 月月 31 日 建行行存款对账账单 日期 结算方式 结算号 借方金额 贷方金额 余 额 2008/

12、01/005 转账支票 1357 64 0000.000 676 0000.000 2008/01/111 转账支票 1358 90 0000.000 766 0000.000 2008/01/119 委托收款 1359 56 1660.000 709 8840.000 2008/01/228 转账支票 1857 450 0000.000 1 1599 8400.00 2 、自动对账账标准： （ 1 ）截止日日期： 22008.01.331 ； 相差天数数： 600 天 （ 2 ）“结算算方式 + 结算号号 + 金金额 + 方向” （三）月月末对账与与结账 五、会计报报表 （一）自自定义下列列

13、报表的格格式和计算算取数公式式（设置文文件口令） 资产负债表表（考生姓姓名） 编报单单位：所在在班级 年 月 日 计量单单位：元 资产 年初数 期末数 权益 年初数 期末数 货币资金 应付账款 应收账款 应交税费 存货 实收资本 固定资产 未分配利润润 累计折旧 合计 合计 注意：年、月、日要要定义为关关键字 （二）编编制本单位位 20008 年 01 月月的资产负负债表 六、备份财财务数据 （一）将将账套数据据输出到“ F: 自己姓姓名”文件件夹中。 （二）将将资产负债债表保存到到“ F: 自己己姓名”文文件夹中。 用友会计计软件测测试题（二二）一、系统管管理 （一）建建立文件夹夹：在 FF

14、: 根根目录下，建建立以自己己姓名命名名的文件夹夹。 （二）建建账资料： 11 、账套套代码：自自行设置 22 、账套套名称：所所在班级 33 、账套套路径： F: 自己姓名名 44 、启用用日期： 20088 年 11 月 55 、单位位名称：自自己姓名 66 、本位位币： RRMB 人人民币 77 、类型型、性质：工业 88 、账套套主管： demoo 99 、不能能按行业预预置科目 110 、对对客户和供供应商进行行分类 111 、本本账套有外外币核算112 、科科目编码： 4 （ 32222 ） 113 、客客户编码： 2 级级（ 222 ）114 、供供应商编码码： 2 级（ 222

15、 ） 115 、部部门编码： 2 级级（ 222 ） 116 、其其他参数：默认 （三）财财务分工 编码 姓名 所属部门 权 限 1 王娜 财务部 账套主管 2 李莉 财务部 拥有总账系系统所有权权限 3 张华 财务部 拥有总账系系统中出纳纳签字权、现金、银银行日记账账查询权、银行对账账权限 二、总账系系统初始化化 （一）系系统启用 凭证制单采采用序时控控制，凭证证由系统自自动编号，出出纳凭证需需要出纳签签字；客户户、供应商往来在总总账系统中中核算。 （二）外外币设置 币符 币名 1 月初的的记账汇率率 1 月末的的结账汇率率 其他参数 USD 美元 7.117.07默认 （三）部部门档案 部

16、门编码 部门名称 部门负责人人 部门属性 01 管理部 陈昊 管理 02 财务部 王娜 财务 03 销售部 杨阳 营销 04 生产车间 刘丽 生产 （四）职职员档案 职员编码 职员名称 所属部门 职员属性 101 陈昊 管理部 经理 102 王娜 财务部 财务主管 103 李莉 财务部 会计 104 张华 财务部 出纳 105 杨阳 销售部 经理 201 刘丽 生产车间 车间主任 （五）客客户 / 供应商分分类 分类编码 分类名称 01 长期 02 短期 （六）客客户档案 编码 客户名称 简称 所属类别 地址 01 丰华公司 丰华公司 长期客户 北京 02 远东公司 远东公司 短期客户 福建

17、（七）供供应商档案案 编码 供应商名称称 简称 所属类别 地址 01 宏达公司 宏达公司 长期供应商商 上海 02 蓝天公司 蓝天公司 短期供应商商 北京 （八）会会计科目及及期初余额额 科目代码 科目名称 辅助账类型型 账页格式 方向 年初余额 101 库存现金 日记账 金额式 借 13.1000.000102 银行存款 金额式 借 371.1100.000102011 工行存款 日记账、银银行账 金额式 借 3000000.000 102022 中行存款 外币金额式式 （美元） 借 71.1000.000100000.00 113 应收账款 客户往来 金额式 借 900000.00 114

18、 坏账准备 金额式 贷 800.000 123 原材料 金额式 借 3200000.000 123011 甲材料 数量金额式式 （公斤） 借 3200000.000 8000.00 137 库存商品 金额式 借 1300000.000 161 固定资产 部门核算 金额式 借 1500000.000 165 累计折旧 金额式 贷 600000.00 203 应付账款 供应商往来来 金额式 贷 1000000.000 221 应交税费 金额式 贷 4400.00 221011 应交增值税税 金额式 贷 22101101 进项税额 金额式 贷 22101102 销项税额 金额式 贷 22101103

19、 转出未交增增值税 金额式 贷 22101104 转出多交增增值税 金额式 贷 221022 未交增值税税 金额式 贷 4400.00 301 实收资本 金额式 贷 8700000.000 321 本年利润 金额式 贷 322 利润分配 金额式 贷 500000.00 401 生产成本 项目核算 金额式 借 110000.00 405 制造费用 金额式 借 501 主营业务收收入 金额式 收入 503 销售费用 金额式 支出 521 管理费用 金额式 支出 522 财务费用 金额式 支出 注意：指定定出纳专管管科目 （九）辅辅助账期初初余额数据据 11 应收收账款辅助助账期初余余额 日期 凭证

20、号 客户 摘要 方向 金额 票据日期 2007.12.006 转账 200 丰华公司 销售产品 借 800000.00 2007.12.006 2007.11.228 转账 7 远东公司 销售产品 借 100000.00 2007.11.228 22 应付付账款辅助助账期初余余额 日期 凭证号 客户 摘要 方向 金额 票据日期 2007.08.003 转账 300 宏达公司 采购材料 贷 250000.00 2007.08.003 2007.10.116 转账 188 宏达公司 采购材料 贷 100000.00 2007.10.116 2007.12.118 转账 166 蓝天公司 采购材料

21、贷 650000.00 2007.12.118 33 固定定资产辅助助账期初余余额 部门名称 方向 金额 管理部 借 350000.00 销售部 借 250000.00 生产车间 借 900000.00 （十）凭凭证类别设设置 类型 限制类型 限制科目 收款凭证 借方必有 101,1102 付款凭证 贷方必有 101,1102 转账凭证 凭证必无 101,1102 （十一）结结算方式 编码 名称 票据管理 1 现金 否 2 支票 是 201 现金支票 是 202 转账支票 是 3 其他 否 （十二）项项目档案 项目大类 核算科目 产品成本 401 分类编码 分类名称 1 自行生产项项目 2 联

22、合生产项项目 项目目录 名称 所属分类 初始累计发发生额 01 甲产品 自行生产 6000.00 02 乙产品 自行生产 5000.00 （十三） 20077 年 112 月工工行存款余余额调节表表 项目 结算号 金额 项目 结算号 金额 日记账账面面余额 3000000.000 对账单账面面余额 2710000.000 加：银收我我未收（ 20007.122.02） 6877（转转账支票） 1000000.000 加：我收银银未收 （ 20007.122.06 ） 5678 （转账支票票） 850000.00 减 : 银银付我未付付 （ 20007.122.16） 4568 （转账支票票）

23、650000.00 减 : 我我付银未付付 （ 20007.122.14 ） 25772 （转账支票票） 210000.00 调整后的余余额 3350000.000 调整后的余余额 3350000.000 （十四）转转账定义 1 自定义结结转（转出出多交增值值税）（转转账凭证） 转账序号号： 00001 借借：应交税税费 - 未交增值值税 取“ 221101 ”科目本月月期末借方方余额 贷 : 应交税费费 - 增增值税 - 转出多多交增值税税 取对方方科目计算算结果 2 汇兑损益益 凭凭证类别：付款 汇汇兑损益入入账科目：财务费用用 3 期间损益益 凭凭证类别：转账 转转入科目：本年利润润 三

24、、日常业业务处理（ 由操作员员“李莉”进行凭证证录入 ） 1. 凭证资料料 （ 11 ） 11 月 33 日 ，收收回货款 借：银行存款款工行存存款（转账账支票号： 68777 ） 1000000 贷贷：应收账账款 （丰丰华公司）1000000 （ 22 ） 11 月 55 日 ，支支付料款 借：应付账款款（蓝天公公司） 655000 贷贷：银行存存款工行行存款（转转账支票号号： 45568 ） 650000 （ 33 ） 11 月 110 日 ，销售产产品 借：银行存款款工行存存款（转账账支票号： 31224 ） 585000 贷贷：主营业业务收入 500000 应交税税费应交交增值税 -

25、销项项税 88500 （ 44 ） 11 月 114 日 ，采购材材料 借：原材料钢板（数数量： 11500 公斤 ；单价： 42 ） 630000 应交税费费应交增增值税 - 进项税税 107710 贷贷：银行存存款工行行存款（转转账支票号号： 11153 ） 733710 （ 55 ） 11 月 118 日 ，产品入入库 借：库存商品品 70000 贷贷：生产成成本（项目目：甲产品品） 40000 （项目：乙产品） 30000 （ 66 ） 11 月 228 日 ，提取现现金 借：库存现金金 80000 贷贷：银行存存款工行行存款（现现金支票号号： 11108 ） 80000 （ 77 ）

26、 11 月 229 日 ，购买机机器 借：固定资产产（管理部部） 75500 贷贷：库存现现金 75500 （ 88 ） 11 月 331 日 ，计提折折旧 借：制造费用用 22500 销售费用用 7710 管理费用用 8860 贷贷：累计折折旧 44070 2. 由出纳“张华”对对出纳凭证证进行签字字；由主管管“王娜”审核凭证证并记账。 四、辅助核核算与管理理 （一）客客户 / 供应商往往来两清将应收收账款、应应付账款往往来业务勾勾对。 （二）由由出纳“张张华”进行行银行对账账 , 生生成银行存存款余额调调节表。 2008 年 1 月 311 日 工工行存款对对账单 日期 结算方式 票号 借

27、方金额 贷方金额 余额 2008.01.003 202 5678 850000.00 3560000.000 2008.01.008 202 2572 210000.00 3350000.000 2008.01.110 202 3124 585000.00 3935000.000 2008.01.115 202 1153 737100.00 3197990.000 2008.01.220 201 2816 640000.00 2557990.000 五、期末业业务处理 （一）生生成期末自自动转账凭凭证（注意意生成机制制凭证的先先后顺序）。 （二）试试算平衡、对账并结结账。 六、报表编编制 （一

28、）自自定义报表表格式 资产负债表表 编制单位： 年 月 日 单位位：元 资产 行次 年初数 期末数 权益 行次 年初数 期末数 货币资金 1 应付账款 6 应收账款 2 应交税费7 存货 3 实收资本 8 固定资产 4 未分配利润润 9 累计折旧 5 资产合计 权益合计 要求：编制制单位、年年、月、日日定义为关关键字 （二）编编制本单位位 20008 年 01 月月的资产负负债表。 七、备份财财务数据 （一）将将账套数据据输出到“ F: 自己姓姓名”的文文件夹中。 （二）将将资产负债债表保存到到“ F: 自己己姓名”的的文件夹中中。 用友会计计软件测测试题（三三）一、系统管管理 （一）建建立文

29、件夹夹：在 FF: 根根目录下，建建立以自己己姓名命名名的文件夹夹。 （二）建建账资料： 11 、账套套代码：自自行设置 22 、账套套名称：所所在班级 33 、账套套路径： F: 自己姓名名 44 、启用用日期： 20088 年 11 月 55 、单位位名称：自自己姓名 66 、本位位币： RRMB 人人民币 77 、类型型、性质：工业 88 、账套套主管： demoo 99 、不能能按行业预预置科目 110 、对对客户和供供应商进行行分类 111 、本本账套有外外币核算 112 、科科目编码： 4 （ 32222 ） 113 、客客户编码： 2 级级（ 222 ）114 、供供应商编码码：

30、 2 级（ 222 ） 115 、部部门编码： 2 级级（ 222 ） 116 、其其他参数：默认 （三）财财务分工 编码 姓名 所属部门 权 限 111 王琳 财务部 账套主管 222 曹莉 财务部 拥有总账系系统所有权权限 333 张南 财务部 拥有总账系系统中出纳纳签字权、现金、银银行日记账账查询权、银行对账账权限 二、总账系系统初始化化 （一）系系统启用 凭证制单采采用序时控控制，凭证证由系统自自动编号，出出纳凭证需需要出纳签签字；客户户、供应商往来在总总账系统中中核算。 （二）外外币设置 币符 币名 1 月初的的记账汇率率 1 月末的的结账汇率率 其他参数 USD 美元 7.117.

31、06默认 （三）部部门档案 部门编码 部门名称 部门负责人人 部门属性 01 办公室 王强 管理 02 财务部 王琳 财务 03 销售部 张洁 营销 04 生产车间 刘丽 生产 （四）职职员档案 职员编码 职员名称 所属部门 职员属性 101 王强 办公室 经理 102 王琳 财务部 财务主管 103 曹莉 财务部 会计 104 张南 财务部 出纳 105 张洁 销售部 经理 106 王欣 销售部 业务员 201 刘丽 生产车间 车间主任 202 孙伟 生产车间 工人 203 王跃 生产车间 工人 （五）客客户 / 供应商分分类 分类编码 分类名称 01 长期 02 短期 （六）客客户档案 编

32、码 客户名称 简称 所属类别 地址 01 北京丰华公公司 丰华公司 长期客户 北京海淀 02 重庆远东公公司 远东公司 短期客户 四川重庆 （七）供供应商档案案 编码 供应商名称称 简称 所属类别 地址 01 上海宏远公公司 宏远公司 长期供应商商 上海浦东 02 北京蓝天公公司 蓝天公司 短期供应商商 北京丰台 （八）会会计科目及及期初余额额 科目代码 科目名称 辅助账类型型 账页格式 方向 年初余额 101 库存现金 日记账 金额式 借 14.4000.000 102 银行存款 金额式 借 171.1100.000102011 工行存款 日记账、银银行账 金额式 借 1000000.000

33、 102022 中行存款 外币金额式式 （美元） 借 71.1000.000100000.00 113 应收账款 客户往来 金额式 借 1300000.000 114 坏账准备 金额式 贷 220000.00 123 原材料 金额式 借 250000.00 123011 甲材料 数量金额式式 （公斤） 借 250000.00 2500.00 137 产成品 金额式 借 8000.00 137011 A 产品 金额式 借 8000.00 161 固定资产 部门核算 金额式 借 1000000.000 165 累计折旧 金额式 贷 8000.00 203 应付账款 供应商往来来 金额式 贷 985

34、000.00 211 应付职工薪薪酬 金额式 贷 221 应交税费 金额式 贷 200000.00 221011 应交增值税税 金额式 贷 22101101 进项税额 金额式 贷 22101102 销项税额 金额式 贷 22101103 转出多交增增值税 金额式 贷 22101104 转出未交增增值税 金额式 贷 221022 未交增值税税 金额式 贷 200000.00 241 长期借款 金额式 贷 301 实收资本 金额式 贷 3000000.000 321 本年利润 金额式 贷 322 利润分配 金额式 贷 401 生产成本 金额式 借 401011 直接材料 项目核算 金额式 借 40

35、1022 直接人工 项目核算 金额式 借 401033 制造费用 项目核算 金额式 借 405 制造费用 项目核算 金额式 借 501 主营业务收收入 金额式 收入 502 主营业务成成本 金额式 支出 521 管理费用 金额式 支出 522 财务费用 金额式 支出 注意：指定定出纳专管管科目。 （九）凭凭证类别设设置 类型 限制类型 限制科目 收款凭证 借方必有 101,1102 付款凭证 贷方必有 101,1102 转账凭证 凭证必无 101,1102 （十）辅辅助账期初初余额数据据 1 应收收账款辅助助账期初余余额 日期 凭证号 客户 摘要 方向 金额 业务员 票号 票据日期 2007.

36、12.008 转账20 丰华公司 销售产品 借 1300000.000 王欣 1047 2007.12.008 2 应付付账款辅助助账期初余余额 日期 凭证号 客户 摘要 方向 金额 业务员 票号 票据日期 2007.12.115 转账30 宏远公司 购买材料 贷 985000.00 王欣 2050 2007.12.115 3 固定定资产辅助助账期初余余额 部门名称 方向 金额 办公室 借 200000.00 生产车间 借 800000.00 （十一）结结算方式 编码 名称 票据管理 1 现金 否 2 支票 是 201 现金支票 是 202 转账支票 是 3 其他 否 （十二）项项目档案 项目

37、大类 核算科目 产品项目 401011 、 4401022 、 4401033 、 4405 分类编码 分类名称 1 自行生产项项目 2 联合生产项项目 项目目录 名称 所属分类 01 甲产品 自行生产 02 乙产品 自行生产 （十三） 20077 年 112 月工工行存款余余额调节表表 项目 结算号 金额 项目 结算号 金额 日记账账面面余额 1000000.000 对账单账面面余额 1585000.000 加：银收我我未收(22007.12.003)0011(转账支票票)995000.00 加：我收银银未收(22007.12.005)0015(转账支票票)400000.00 减：银付我我未

38、付(22007.12.006)0021(转账支票票)1000.00 减：我付银银未付(22007.12.118)调整后的余余额 1985000.000 调整后的余余额 1985000.000 （十四）转转账定义 1 自定义结结转（转出出未交增值值税）（转转账凭证） 转账序号号： 00001 借：应应交税费 - 增值值税 - 转出未交交增值税 取“ 221001 ”科科目本月净净发生额 贷 : 应交交税费 - 未交增增值税 取对方科科目计算结结果 2 对应结转转（转账凭凭证） 编号 摘要 转出科目 转入科目 0001 结转甲产品品制造费用用 制造费用（甲甲产品） 生产成本 - 制造造费用（甲甲产

39、品） 0002 结转乙产品品制造费用用 制造费用（乙乙产品） 生产成本 - 制造造费用（乙乙产品） 3 汇兑损益益：凭证证类别：付付款 汇兑损益益入账科目目：财务费费用 4 期间损益益：凭证证类别：转转账 转入科目目：本年利利润 三、日常业业务处理 （ 由操操作员“曹曹莉”进行行凭证录入入 ） 1 、凭证资料料 （ 11 ） 11 月 33 日 , 销售部部王欣收到到丰华公司司转账支票票一张，用用于支付所所欠货款，支支票号为 01011 ，往来来票据号为为 10447 。 借：银银行存款工行存款款 1300000 贷：应收账款款 1300000 （ 22 ） 11 月 44 日 ，销销售部王欣

40、欣以转账支支票方式偿偿还前欠宏宏远公司料料款，支票票号为00201 ，往来票票据号为 20500 。 借：应应付账款 988500 贷：银行存款款工行存存款 988500 （ 33 ） 11 月 66 日 ，销销售产品一一批给丰华华公司货款款共计 1175500 元，直直接存入工工行，转转账支票号号为 01102 。 借：银银行存款工行存款款 1755500 贷：主营业务务收入 1500000 应交税费费应交增增值税 - 销项税税 255500 （ 44 ） 11 月 88 日 ，销销售部从宏宏远公司采采购原材料料一批（数数量 12200 公公斤 ，单单价 110元），材材料验收入入库，货款款

41、以银行存存款支付，转转账支票号号为 02202 借：原原材料甲甲材料 1120000 应应交税费应交增值值税 - 进项税 20440 贷：银行存款款工行存存款 1140400 （ 55 ） 11 月 111 日 ，生产车车间王跃领领用原材料料 25000 公斤斤 （单价价 10 元），用于甲甲产品生产产。 借：生生产成本直接材料料 255000 贷：原材料甲材料 255000 （ 66 ） 11 月 115 日 ，企业开开出现金支支票一张，财财务部张南南从工行提提现备发工工资，现金金支票号 01100 。 借：库库存现金 7700000 贷：银行存款款工行存存款 7700000 （ 77 ）

42、11 月 116 日 ，企业为为职工发放放工资。 借：应应付职工薪薪酬7700000 贷：现金 700000 （ 88 ） 11 月 226 日 ，收到欣欣海集团的的投资资金金 100000 美美元，汇率率 1 ：7.111借：银银行存款中行存款款 771.1000.000 贷：实收资本本 771.1000.000 （ 99 ） 11 月 228 日 ，生产车车间计提甲甲产品折旧旧 15000 元，乙乙产品折旧旧 5000 元借：制制造费用 20000 贷：累计折旧旧 20000 2 、由出纳“张南”对对出纳凭证证进行签字字；由主管管“王琳”审核凭证证并记账。 四、辅助核核算与管理理 （一）客

43、客户 / 供应商往往来两清将应收收账款、应应付账款往往来业务勾勾对。 （二）由由出纳“张张南”进行行银行对账账 , 生生成银行存存款余额调调节表。 2008 年 1 月 311 日 工工行存款对对账单 日期 结算方式 票号 借方金额 贷方金额 余额 2008.01.003 202 0102 76,0000.000 234,5500.000 2008.01.008 202 0015 40,0000.000 274,5500.000 2008.01.110 202 0101 130,0000.000 404,5500.000 2008.01.115 202 0202 14,0440.000 390

44、,4460.000 2008.01.220 201 0110 70,0000.000 320,4460.000 五、期末业业务处理 （一）生生成期末自自动转账凭凭证（注意意生成机制制凭证的先先后顺序）。 （二）试试算平衡、对账并结结账。 六、报表编编制 （一）自自定义报表表格式 资产负债表表 编制单位： 年 月月 日 单位位：元 资产 行次 年初数 期末数 权益 行次 年初数 期末数 货币资金 1 应付账款 6 应收账款 2 应付职工薪薪酬7 存货 3 长期借款 8 固定资产 4 应交税费9 累计折旧 5 实收资本 10 未分配利润润 11 资产合计 权益合计 要求：编制制单位、年年、月、日日

45、定义为关关键字 （二）编编制本单位位 20008 年 01 月月的资产负负债表。 七、备份财财务数据 （一）将将账套数据据输出到“ F: 自己姓姓名”的文文件夹中。 （二）将将资产负债债表保存到到“ F: 自己己姓名”的的文件夹中中。 用友会计计软件测测试题（四四）一、系统管管理 （一）建建立文件夹夹：在 FF: 根根目录下，建建立以自己己姓名命名名的文件夹夹。 （二）建建账资料： 11 、账套套代码：自自行设置 22 、账套套名称：所所在班级 33 、账套套路径： F: 自己姓名名 44 、启用用日期： 20088 年 11 月 55 、单位位名称：自自己姓名 66 、本位位币：RMMB 人

46、民民币 77 、类型型、性质：工业 88 、账套套主管： demoo 99 、不能能按行业预预置科目 110 、对对客户和供供应商进行行分类 111 、本本账套有外外币核算 112 、科科目编码： 4 （ 32222 ） 113 、客客户编码： 2 级级（ 222 ） 114 、供供应商编码码： 2 级（ 222 ） 115 、部部门编码： 2 级级（ 222 ） 116 、其其他参数：默认 （三）财财务分工 编码 姓名 所属部门 权 限 1 王刚 财务部 账套主管 2 李明 财务部 拥有总账系系统所有权权限 二、总账系系统初始化化 （一）凭凭证制单采采用序时控控制，凭证证由系统启启用系统自自

47、动编号，出出纳凭证需需要出纳签签字；客户户、供应商商往来在总总账系统中中核算。 （二）外外币设置 币符 币名 1 月初的的记账汇率率 1 月末的的结账汇率率 其他参数 USD 美元 7.117.18默认 （三）部部门档案 部门编码 部门名称 部门负责人人 部门属性 01 生产部 张阳 生产 02 财务部 王刚 财务 （四）职职员档案 职员编码 职员名称 所属部门 职员属性 101 张阳 生产部 车间主任 102 周浩 生产部 工人 103 王刚 财务部 会计主管 104 李明 财务部 会计 （五）客客户 / 供应商分分类 分类编码 分类名称 01 本地 02 外地 （六）客客户档案 编码 客户

48、名称 简称 所属类别 地址 01 阳光公司 阳光 外地客户 广东 02 欣乐公司 欣乐 本地客户 河南 （七）供供应商档案案 编码 供应商名称称 简称 所属类别 地址 01 岭南公司 岭南 本地供应商商 河南 （八）会会计科目及及期初余额额 科目代码 科目名称 辅助账类型型 账页格式 方向 年初余额 101 库存现金 日记账 金额式 借 12.3000.000 102 银行存款 金额式 借 271.1100.000102011 工行存款 日记账、银银行账 金额式 借 2000000.000 102022 中行存款 外币金额式式 （美元） 借 71.1000.000100000.00 113 应

49、收账款 客户往来 金额式 借 600000.00 137 库存商品 数量金额式式 （件） 借 180000.00 6000.00 161 固定资产 部门核算 金额式 借 1000000.000 165 累计折旧 金额式 贷 200000.00 203 应付账款 供应商往来来 金额式 贷 390000.00 221 应交税费 金额式 贷 221011 应交增值税税 金额式 贷 221022 未交增值税税 金额式 贷 301 实收资本 金额式 贷 5000000.000 321 本年利润 金额式 贷 322 利润分配 金额式 贷 2400.00 401 生产成本 项目核算 金额式 借 100000

50、0.000 405 制造费用 金额式 借 501 主营业务收收入 金额式 收入 521 管理费用 金额式 支出 522 财务费用 金额式 支出 （九）辅辅助账期初初余额数据据 11 应收收账款辅助助账期初余余额 日期 凭证号 客户 摘要 方向 金额 票据日期 2007.11.006 转账 200 阳光公司 销售产品 借 560000.00 2007.11.006 2007.10.118 转账 166 欣乐公司 销售产品 借 4000.00 2007.10.118 22 应付付账款辅助助账期初余余额 日期 凭证号 客户 摘要 方向 金额 票据日期 2007.08.003 转账 300 岭南公司

51、采购材料 贷 390000.00 2007.08.003 33 固定定资产辅助助账期初余余额 部门名称 方向 金额 生产部 借 600000.00 财务部 借 400000.00 （十）凭凭证类别设设置 类型 限制类型 限制科目 收款凭证 借方必有 101,1102 付款凭证 贷方必有 101,1102 转账凭证 凭证必无 101,1102 （十一）结结算方式 编码 名称 票据管理 1 现金支票 是 2 转账支票 是 3 委托收款 否 4 其他 否 （十二）项项目档案 项目大类 核算科目 产品 401 分类编码 分类名称 1 内销产品 2 外销产品 项目目录 名称 所属分类 初始累计发发生额

52、01 A 产品 内销产品 700000.00 02 B 产品 外销产品 300000.00 （十三） 20077 年 112 月 31 日日工行存款款余额调节节表 项目 结算号 金额 项目 结算号 金额 日记账账面面余额 2000000.000 对账单账面面余额 3010000.000 加：银收我我未收 (20077.12.05) 1224 (转账支票票)560000.00 减：我付银银未付 (20077.12.15)1228 (转账支票票)450000.00 调整后的余余额 2560000.000 调整后的余余额 2560000.000 （十四）转转账定义 11 自定定义结转（转转出本月未未

53、交增值税税）（转账账凭证） 转账序号号： 00001 借：应交交税费 - 应交增增值税 取取“ 222101 ”科目本本月期末贷贷方余额 贷 : 应交税税费 - 未交增值值税 取对对方科目计计算结果 22 汇兑兑损益：凭凭证类别：收款凭证证 汇兑损损益入账科科目：财务务费用 33 期间间损益：凭凭证类别：转账凭证证 转入科科目：本年年利润 三、日常业业务处理 （ 由操操作员“李李明”进行行凭证录入入 ） 1. 凭证资料料 （ 11 ） 11 月 33 日 ，收收回货款 借：银行存款款工行存存款（转账账支票号： 12224 ） 560000 贷贷：应收账账款 （阳阳光公司） 560000 （ 2

54、2 ） 11 月 55 日 ，支支付料款 借：应付账款款（岭南公公司） 200000 贷贷：银行存存款工行行存款（委委托收款票票据号： 01055 ） 2200000 （ 33 ） 11 月 112 日 ，购置设设备 借：固定资产产（生产部部） 700000 贷贷：银行存存款工行行存款（转转账支票号号： 01125 ） 700000 （ 44 ） 11 月 115 日 ，销售产产品 借：银行存款款工行存存款（转账账支票号： 01112 ） 2340000 贷贷：主营业业务收入 200000 应交税税费应交交增值税 34000 （ 55 ） 11 月 330 日 ，产品入入库 借：库存商品品（数

55、量： 100000 ；单价： 3.155 ） 3315000 贷贷：生产成成本（项目目： A 产品） 311500 （ 66 ） 11 月 331 日 ，计提折折旧 借：制造费用用 33000 管理费用用 22000 贷贷：累计折折旧 55000 2. 由主管“王刚”审审核凭证并并记账。 四、辅助核核算与管理理 （一）客客户 / 供应商往往来两清将应收收账款、应应付账款往往来业务勾勾对。 （二）由由“王刚”进行银行行对账 , 生成银银行存款余余额调节表表。 22008 年 1 月 311 日 工工行存款对对账单 日期 结算方式 票号 收入 支出 余额 2008.01.003 2 1228 45

56、0000.00 2560000.000 2008.01.008 3 0105 200000.00 2360000.000 2008.01.119 2 0112 234000.00 2594000.000 五、期末业业务处理 （一）生生成期末自自动转账凭凭证（注意意生成机制制凭证的先先后顺序）。 （二）试试算平衡、对账并结结账。 六、报表编编制 （一）自自定义报表表格式 资产负债表表 编制单位： 年 月 日单位位：元 资产 行次 年初数 期末数 权益 行次 年初数 期末数 货币资金 1 应付账款 6 应收账款 2 应交税费7 存货 3 实收资本 8 固定资产 4 未分配利润润 9 累计折旧 5

57、资产合计 权益合计 要求：编制单位位、年、月月、日定义义为关键字字 （二）编编制本单位位 20008 年 01 月月的资产负负债表。 七、备份财财务数据 （一）将将账套数据据输出到“ F: 自己姓姓名”的文文件夹中。 （二）将将资产负债债表保存到到“ F: 自己己姓名”的的文件夹中中。 用友会计计软件测测试题（五五）一、系统管管理 （一）建建立文件夹夹：在 FF: 根根目录下，建建立以自己己姓名命名名的文件夹夹。 （二）建建账资料： 11 、账套套代码：自自行设置 22 、账套套名称：所所在班级 33 、账套套路径： F: 自己姓名名 44 、启用用日期： 20088 年 11 月 55 、单

58、位位名称：自自己姓名 66 、本位位币： RRMB 人人民币 77 、类型型、性质：工业88 、账套套主管： demoo 99 、不能能按行业预预置科目110 、对对客户和供供应商进行行分类 111 、本本账套有外外币核算 112 、科科目编码： 4 （ 32222 ） 113 、客客户编码： 2 级级（ 222 ）114 、供供应商编码码： 2 级（ 222 ） 115 、部部门编码： 2 级级（ 222 ） 116 、其其他参数：默认 （三）财财务分工 编码 姓名 所属部门 权 限 1 张晶 财务部 账套主管 2 陈莉 财务部 拥有总账系系统所有权权限 3 张华 财务部 拥有总账系系统中出

59、纳纳签字权、现金、银银行日记账账查询权、银行对账账权限 二、总账系系统初始化化 （一）系系统启用 凭凭证制单采采用序时控控制，凭证证由系统自自动编号，出出纳凭证需需要出纳签签字；客户户、供应商商往来在总总账系统中中核算。 （二）外外币设置 币符 币名 1 月初的的记账汇率率 1 月末的的结账汇率率 其他参数 USD 美元 7.116.96默认 （三）部部门档案 部门编码 部门名称 部门负责人人 部门属性 01 管理部 王晓 管理 02 财务部 张晶 财务 03 销售部 张洁 营销 04 生产车间 何军 生产 （四）职职员档案 职员编码 职员名称 所属部门 职员属性 101 王晓 管理部 经理

60、102 张晶 财务部 财务主管 103 陈莉 财务部 会计 104 张华 财务部 出纳 105 张洁 销售部 经理 201 何军 生产车间 车间主任 （五）客客户 / 供应商分分类 分类编码 分类名称 01 长期 02 短期 （六）客客户档案 编码 客户名称 简称 所属类别 地址 01 胜利公司 胜利 长期客户 北京 （七）供供应商档案案 编码 供应商名称称 简称 所属类别 地址 01 宝乐公司 宝乐 长期供应商商 上海 （八）会会计科目及及期初余额额 科目代码 科目名称 辅助账类型型 账页格式 方向 年初余额 101 库存现金 日记账 金额式 借 12.4000.000102 银行存款 金额