关于改进基层央行重要事项监督工作的思考

1、关于改良基层央行重要事项监视工作的考虑近几年来我们发现目前在基层央行重要事项监视过程中，仍然存在一些不容无视的问题，需要引起重视和采取对策加以解决。本文重点从基层央行重要事项监视的现状分析入手，提出如何不断完善和进步央行重要事项监视工作程度的建议。一、目前重要事项监视工作中存在的主要问题1.监视职责需进一步完善。就整个人行系统而言，目前基层央行监视部门仅根据上级行的相关规定开展重要事项监视工作，而上级行的规定又大多散落在多项制度规定中，较难集中统一，且缺乏整体性、操作性和独立性。重要事项资产的使用部门、管理部门、监视部门互相独立，缺乏有效的互相间沟通，未形成整体合力。主要表达在：一是监视机制仍

2、不够完善，缺乏整体监视效应。相关制度中虽对内审、纪检的监视检查职责作了规定，但都较为原那么，只有少数基层央行制定了重要事项监视工作的详细管理方法或细那么。由于没有进一步明确和细化内审、纪检等部门各自的监视重点，检查的方式方法缺乏可操作性。各相关部门，包括使用、管理、监视部门职责分散，操作口径和尺度有所差异，检查中势必会掺杂较多的人为因素，缺乏标准性和整体性；二是监视内容和标准仍不标准。内审、纪检等部门在监视工作中监视什么，如何监视，到达什么标准没有一个明确的界定，完全凭参与监视的工作人员自行掌握，随意性太大。同时，监视工作参与详细操作环节较多，从宏观上进展政策指导建议较少；三是监视缺乏独立性。

3、虽然有的制度明确规定监视部门必须参加，但在实际操作中，组织者对监视人员依赖性较强，造成监视人员既是参与者，又是监视者，不符合独立性原那么，也容易使监视形式走过场，未能到达应有的监视效果。2.监视效率需进一步进步。目前基层央行监视工作尤其是省会中支以上，监视频率较高，占用了监视部门大量的工作时间。如通过对某中支近两年监视工作统计，仅内审部门参与行内各类重要事项监视工程达98项。共投入工作量106人/次。其中查库8次，监交监销类11项，工程资格预审2项，基建工程招投标10项，机电设备招投标4项，小型工程维修改制造及设计4项，推广宣传活动2项，职工疗休养旅行社招标2项，采购类55项。在全部98项监视

4、工程中，涉及资金使用的有77项。从上述统计的情况反映，基层央行监视工程在省会中支以上较多且杂，由于缺乏详细统一的监视管理方法或细那么，造成监视标准不一、监视程序复杂且不标准，既大量挤占了监视部门的时间和精力，同时监视效率也不高。3.监视效果需进一步提升。目前，从基层央行对重要事项的监视效果来看仍不大理想，主要表如今：一是信息不畅通，监视成果运用不太理想。集中采购部门与会计、纪检监察、内部审计等相关部门缺乏经常的、稳定的沟通机制，信息交流不畅，协调配合不够亲密；二是监视重点不突出，监视内容和程序不明确。由于在对施行详细采购过程中监视者对监视对象、监视事项前知之甚少，较多情况下是在监视现场才知晓，

5、监视容易流于形式，未到达应有的效果；三是采购和详细使用部门沟通协调不够，部分采购来的设备与需求部门不匹配，使用效率不高，造成设备使用一定程度上的资源浪费。4.资产使用与管理再监视意识需进一步加强。一是使用管理和监视互相脱节。目前基层央行对于采购后的资产管理根本上实行的是“谁使用谁保管的原那么，使用部门只管使用，但保养责任不明确，致使部分资产未能及时进展必要的保养、检修和维护，特别是计算机等电子设备日常维护不到位，缩短了资产的使用寿命，而监视部门仅仅是进展过程监视，往往较少涉及到资产的使用管理中，造成资产损坏率较高；二是对废旧固定资产处置监视不到位。在出售、报废处理资产时，剩余残值的处理存在部分

6、不标准现象，不能充分保全固定资产应有价值；三是资产交接手续监视不严。个别责任人变动时，交接手续不标准，没有将固定资产纳入交接内容，不利于资产的有效保全；四是少数资产处置不及时。部分本来到期按规定可以处置的资产未能及时处置，少数具有一定使用价值的资产因无人管理而闲置；五是存在重采购轻管理的观念。少数采购部门和使用部门重视设备物品的采购，轻视对设备的管理和监视，特别是少数设备使用部门对设备使用不够标准，缺乏有效管理，监视部门又未及时介入，造成一定资产、资源的浪费，影响了资源的合理运用和节约。二、改良重要事项监视工作的对策建议一完善监视职责，健全监视制度。健全的制度是防范各类违规行为或腐败现象发生的

7、“天然屏障。因此，要重点从制度上堵住和防止违规行为或腐败现象发生。一是整合资源，梳理和完善现有制度。基层央行要根据国家有关法规和人民银行总分行的制度方法要求，结合本行实际，及时出台、修订和完善专门的重要事项监视制度，进一步明确重要事项的使用、管理、监视部门的职责，使上述部门各负其责，建立起重要事项监视工作的长效机制。要建立科学的监视内容和详细的监视标准和监视程序，努力进步制度的完好性、标准性、适用性和可操作性。只有完善了制度，才能以制度来标准人的行为，也才能实在有效防范各类风险和案件的发生；二是要突出重点，有的放矢。明确各监视部门的监视重点、监视方式方法和要求，使监视工作更具针对性，形成制度化

8、、标准化；三是结合实际，优化监视方式。根据基层央行监视工作特点突出重点，实行“抓大放斜的监视形式，对集中采购、基建招投标、批量办公设备等金额较大、易出现腐败行为的采购工程，采取更为严格的监视。而对于小批量或低值易耗品的其他监视工程，可以采取抽查等灵敏监视方式。这样，既可减轻监视强度，又可进步工作效率。二改良监视方法，建立监视长效机制。1.改良监视方法，进步监视效率。在新形势下，基层央行重要事项的监视方式应摆脱传统的监视方法，寻求探究新型有效的监视方式。一是改变以前一般性的集中大检查形式，建立常态化、标准化、多样化的监视机制；二是改变单纯的数字监视，建立定期综合分析的监视机制；三是改变单一的过程

9、监视，形成事前、事中、事后监视并举，日常监视与专项检查并重的格局；四是把监视和促进基层央行工作开展结合起来，通过调研，以有效的监视，促进各项工作安康有序的开展。2.施行定期检查，强化催促整改。建立定期检查监视制度，监视部门应根据?中国人民银行分支机构内部控制指引?、?中国人民银行岗位风险防范指南?的要求，对重要事项实行定期的监视检查，确保检查的覆盖面。监视部门对监视过程中发现的风险隐患和存在的问题，应及时通报、研究、处理；被监视部门应根据实际情况对照制度规定要求，采取针对性措施，对检查出的问题及时整改。行级指导、纪检监察和内审部门及重要事项主管部门应加大督查力度，确保各种问题得到有效整改和纠正

10、。同时，为确保制度落到实处，可实行责任追究机制，制定责任追究的施行细那么，明确对重要事项过程中发生的问题应追究什么责任，追究哪一级责任人，增强责任追究的可操作性。三注重监视效果，发挥监视合力。1.建立立体监视形式，形成监视整体合力。经过多年的不断改良，基层央行各项制度建立相比照拟完善，但重要事项监视机制和监视形式仍有亟待改良的地方。因此，加快转变对重要事项的监视形式尤为必要。为标准重要事项行为和促进廉政建立，必须实现内外部监视机制的有机结合，建立起纪检监察部门、内审部门、各职能部门、各资产使用部门，全行职工共同参与的多元化立体监视形式。纪检监察、内部审计等监视部门，集中采购、会计、科技等管理部

11、门，货币金银、钞处中心后勤效劳等资产使用部门要建立常态的、稳定的沟通机制，加强协调配合。在纪检监察、审计部门对重要事项进展监视的根底上，还可通过全面公开重要事项工作的制度、信息、程序、结果等方式，使各重要事项处于全行职工的共同监视之下，同时通过公开举报 、设置举报箱等形式承受群众的投诉，方便群众监视，形成监视合力。2.突出监视重点，注重监视效果。根据目前我们的调查，基层央行对监视事项较为重视，但监视施行效果不甚理想。应抓住重点，寻求监视效果的提升。特别针对省会中支集中采购活动较多的情况，通过构建完善的集中采购监视机制，以抓好集中采购监视为重点和打破口，从而带动整个基层央行的重要事项监视工作上程

12、度。一是可根据各行实际，制定集中采购监视操作流程，细化集中采购监视内容，对每一个风险点的监视落到实处。要关注重点环节和内容的监视，从集中采购范围、采购方式、采购程序三方面加强对集中采购监视的管理。同时，为了保证监视的效果，还应对事后复查进展监视；二是在采购完毕，采购工程使用一段时间后，对大额集中采购工程的适用性、经济性、合理性进展复查评价，对工程采购的必要性、使用质量情况、实际性价比等方面进展论证，查找工程缺陷，对采购工程施行情况全面评价；三是要进一步加强对采购工程使用、报废、处置的管理和监视，进步设备物品使用效率，节约资源，杜绝浪费，提升监视管理程度。四重视培训教育，不断进步专业素质。首先要创造条件，建立起一支相对稳定、责任心强、能吃苦的监视队伍；其次要加大培训力度，进步现有监视人员整体素质。一方面，要开展全行职工的普及性培训教育，构建较好的监