篇6章-打捆贷款

1、PAGE PAGE 6第六章 打捆项目目贷款评审审打捆贷款评评审是指在在一份评审审报告中对对一个借款款人承贷的的多个项目目进行评审审，包括城城市基础设设施类项目目打捆评审审、交通类类项目打捆捆评审和上上下游产品品类项目打打捆评审等等（国家铁铁路项目见见相关章节节），本章章仅对打捆贷贷款评审不不同于单个个项目贷款款评审之处处做出说明明，未做说说明的，按按单个贷款款项目要求求评审。第一节 城市基础础设施类项项目一、评审原原则1、分类评评审的原则则。即将项项目归类，分分为供热、供气、供供水、公共共设施和其其他产业项项目，然后后对各类项项目分别进进行评审，具具体评审方方法和标准准参照行业业评审。2、简

2、化原原则。打捆捆项目评审审不是单个个项目评审审的简单汇汇总，在各各章节对分分类后的项项目进行分分析时，应应尽量简化化，如将相相同内容合合并说明等等。二、总体说说明项目名称为为“等个项目”，如“郑州污水水处理厂等等六个项目目”，名称中中不出现“城建”、“城市基础础设施”、“打捆”等字样。评审报告的的格式、内内容、章节节要求等和和一般项目目的相同。摘要表格式式，见附件件。“三师”聘聘请。打捆捆类项目评评审在聘请请会计师和和律师时同同单个项目目，聘请行行业专家时时可以聘请请一个也可可以聘请多多个，但行行业专家须须对归类后后的项目按按行业分别别做出分析析。评审内容借款人评审审1、除需按按“通用贷款款评

3、审报告告”的要求对对法人进行行评审外，还还需重点分分析法人的的现金流获获取能力、还款资金金来源及能能力。2、说明借借款人和用用款人之间间的关系。项目风险评评审1、项目优优先等级排排序：先对对分类后的的行业按建建设的重要要性进行优优先等级排排序；然后后，对同一一行业的各各项目按建建设的重要要性（必要要性）进行行排序。以以行业、项项目建设的的重要性（必必要性）为为序，列表表介绍项目目建设规模模、建设内内容、项目目进展等内内容，单个个项目有政政策、技术术、建成风风险等特殊殊情况的，需需在备注中中注明。表表式如下：序号项目名称行业建设规模建设内容项目进展建议书、可可研或初设设编制单位位资质备注1供热2

4、34供水567.82、政策、技术和建建成风险评评审：总体体说明各类类项目的政政策风险和和技术风险险，如有特特殊情况，需需单独说明明；关于建建成风险评评审，无建建成风险的的项目，统统一简要说说明，有建建成风险的的，单独说说明。3、项目市市场评审：对有效益益的各类项项目，参照照分类评审审章节的方方法和标准准，简要分分析其产品品市场，对对量价做出出结论性判判断；对于于无效益的的公益产品品，不需进进行市场分分析。4、资金风风险评审：列表说明明项目总投投资情况，表表式如下：总投资评审审对比表单位：万元元序号项目名称行业上报总投资资评审总投资资增减合计静态动态铺底流动资资金合计静态动态铺底流动资资金()1

5、供热234供水5678合 计将项目资金金来源进行行分类汇总总，汇总分分析项目的的资金筹措措和分年到到位情况，并并列表说明明。贷款总额控控制原则：对使用“以政府信信用为基础础贷款额度度”的城市基基础设施类类项目按照照以下原则则核定贷款款额度，并并做出分析析说明： 当次评审申申请贷款额额 “三、五、八倍”原则确定定的贷款总总体控制数数（我行对该该市城市基基础设施类类项目贷款款余额我我行对该市市城市基础础设施类项项目承诺未未贷额）注：“三、五、八倍倍”控制原则则，以申请请贷款城市市本级财政政近三年城城建基建支支出（含预预算内、预预算外两部部分）的算算术平均数数为基数，乘乘以一定的的系数作为为开发银行

6、行贷款额总总体控制数数。一般区区、县、县县级市以及及其他同等等级的城市市系数按“3”考虑，一一般地级市市、州、直直辖市的区区以及其同同等级的城城市系数按按“5”考虑，一一般副省级级及以上城城市系数按按“8”倍考虑。4、财务风风险评审：凡有收益益的各类项项目都须对对各子项进进行项目效效益分析；无收益的的子项需分分类进行成成本或费用用分析，成成本或费用用可以参照照同类项目目以往年份份的单位成成本或费用用测算。将将各子项总总成本表作作为评审报报告附件。还款资金风风险评审对于有收益益的各类项项目，均须须对各子项项进行偿债债能力分析析，如果项项目自身的的收益不能能满足偿债债覆盖率1130%的的要求，则则

7、必须测算算偿债覆盖盖率为1330%的条条件下需补补贴还款的的数额。如果打捆评评审中含无无收益项目目，或某些些有收益项项目的收益益不能满足足还款的要要求，则须须（1）对对以政府信信用为基础础额度内的的项目，要要分析政府府的分年还还款补贴能能力，以此此和需政府府补贴还款款的数额进进行比较，判判断政府是是否有能力力对项目进进行补贴；或（2）对对非政府客客户的项目目，须分析析借款人综综合偿债能能力，以此此和需补贴贴还款的数数额进行比比较。还款资金评评审中应考考虑无收益益项目的成成本或费用用。政府补贴还还款能力测测算确定财政城城建支出：城建支出出是指市本本级财政用用于城市建建设的建设设性支出，分分为预算

8、内内城建支出出和预算外外城建支出出，取评审审前三年算算术平均数数为基准数数；确定还款期期内城建支支出的增长长率：根据据前三年城城建支出的的增长率、财政收入入增长率，慎重确定还款期内城建支出的增长率；测算政府分分年补贴还还款能力：根据财政政城建支出出基准数及及其增长率率确定还款款期内政府府分年补贴贴还款能力力。将政府补贴贴还款能力力和须补贴贴还款额进进行比较，列列表说明政政府是否有有能力对项项目进行补补贴还款；年年年年年年年需补贴还款额政府补贴能力判定标准：政府分年年补贴还款款能力应不不小于对应应年份需补补贴还款额额。如符合标准准，表明政政府具有补补贴还款能能力，否则则需调整项项目还款计计划或调

9、减减项目贷款款额。贷款风险度度量和贷款款贡献度评评价分行业测算算贷款风险险分值、预预期损失率率和贷款贡贡献度。序号行业贷款风险度度量贷款贡献度度贷款风险分分值预测资产质质量预期损失率率ROARORACCCAR1供热2供水3.注：对于有些打打捆评审项项目，按行行业测算无无法准确反反映其风险险度和贡献献度，可对对行业内的的具体项目目进行测算算，并列入入上表。对于无收益益的子项，不不必测算市场风险险分值，将将市场风险险分值权重重分值全部部计入“贷款风险险分值”。第二节 交交通类项目目交通打捆项项目评审是是指在一份份评审报告告中对一个个借款人承承贷的多个个交通项目目进行评审审。评审原则：1、交通通类项目打打捆评审须须对各子项项除借款人人以外的各各项风险分分别进行评评审。2、还款资金金评审中须须分析交通通厅、公路路局或其它它借款人规规费或其它它收入的综综合偿还能能力。第三节 上上下游产品品类项目上下游产品品类打捆项项目评审是是指一份评评审报告对对一个借款款人承贷