财务管理篇4章－－软贷款

1、- PAGE 3 -第四二章 软贷款款评审一、关于软软贷款（一）定义义软贷款是指指国家开发发银行面向向高端客户户，贷给国国有或国有有控股公司司和大型企企业集团用用于项目资资本金的贷贷款。软贷款作为为资本金使使用主要用用于国家批批准建设的的基础设施施、基础产产业和支柱柱产业的重重点建设项项目及配套套工程。作用软贷款主要要从满足客客户中长期期发展中降降低负债率率的需求出出发，通过过数量和期期限搭配发发挥其真正正降低负债债率的独特特作用。同同时，软贷贷款还可以以促进客户户关系稳定定与升级、有利于开开发优质行行业的优质质客户。使用对象软贷款的使使用对象必必须同时满满足下列条条件：1、国有或或国有控股股

2、公司；2、已进入入资本市场场或具有资资本市场前前景的高端端客户；3、信用发发展度达到到“构造”级，预计计可升级到到“成型”级及以上上，或客户户关系达到到“共识”并可进一一步升级的的客户。其他1、为借款款人用于参参股控股发发放的软贷贷款，应根根据借款人人的总体实实力和财务务状况，在在信用风险险可控的前前提下，确确定软贷款款的发放数数额；为借借款人用于于单个项目目资本金的的软贷款，由由借款人自自有资金或或其它投资资性现金流流入的可靠靠水平确定定开发银行行提供软贷贷款的数额额。2、软贷款款的贷款期期限按中长长期贷款执执行，可以以采取循环环贷款的方方式调整还还款期。3、软贷款款的利率按按中长期贷贷款同

3、档次次利率执行行，根据客客户的需要要可适当下下浮，下浮浮幅度不得得超过100%。4、软贷款款的还款来来源主要包包括：客户户新增的投投资性现金金流；客户户销售产品品或提供服服务产生的的现金流；通过组织织信托产品品等方式置置换；通过过组织再融融资。二、评审要要点应用（一）借款款人参股控控股发放的的软贷款，还还款资金来来源大部分分为借款人人现有综合合效益时，应应：1、评审报报告中可将第二章章“项目风险险评审”改为“软贷款用用途”，详细说说明贷款的的用途，包包括参股、控股的企企业名称、项目名称称、规模等等内容，必必要时列表表说明。2、“贷款款风险度量量和贡献度度评价”以软贷款款借款人相相关信息为为依据

4、测算算，包括信信用等级、从事行业业、信用结结构覆盖等等。（二）借款款人用于参参股控股发发放的软贷贷款，借款款人综合效效益无法满满足偿还要要求，必须须依靠软贷贷款投资项项目分红时时，应：（1）在分分析软贷款款借款人的的同时，对对其参股控控股公司进进行简化简要分析，重重点分析借借款人与其其参股控股股公司的“责、权、利”相互关系系，特别是是分配关系系。（2）以软软贷款投资资项目为主主线，对“项目风险险评审”、“偿债能力力评审”、“信用结构构评审”、“贷款风险险度量和贡贡献度评价价”进行分析析论述。投投资项目较较多时，采采取“打捆评审审”的方式。（3）强化化“市场信用用”分析，论论述市场退退出机制的的可行性。（三）借款款人既向我我行申请硬硬贷款，又又申请软贷贷款用于同同一项目时时，应：1、）以硬硬贷款为主主按本手册册“第四章贷贷款评审报报告”的要求进行行评审。2、在 “财务风险”、“偿债能力力评审”、“信用结构