2022年审计员的工作职责

1、第PAGE6页共NUMPAGES6页2022年审计员的工作职责1、参加并拟定专项审计前期准备工作(计划、方案、提纲等);2、现场实施审计，以及审计证据的有效性;3、编制审计工作底稿，核理审计发现问题，并能识别业务风险、给出审计建议;4、与被审计业务部门沟通审计发现的问题，协助完成问题的整改措施;5、编制审计总结报告。2022年审计员的工作职责（二）1、根据审计计划和审计方案，开展审计工作：制定审计方案，选择适当的审计方法进行现场审计;根据审计情况，收集相关的审计证据，编制审计工作底稿;根据审计底稿，协助项目主管编制相关审计报告及审计意见书;负责审计资料的立卷，收集、整理归档工作。2、审计的后续

2、监督与追踪工作：协助做好对审计意见、建议和决定的具体落实工作;针对被审计单位整改情况，进行整改回查工作;开展审计问题预警工作。3、负责外部审计机构的选聘、沟通、接待工作：协助完成外部审计机构的选聘工作;负责外部审计人员的具体接待工作;外部审计报告的审核工作;对外审中暴露的问题，及时跟进、落实整改。4、协助完成部门日常事务：负责部门内本岗位档案整理、保管工作;负责部门资产管理、办公耗材领用管理工作;负责部门考勤记录工作。5、协助监察专员完成具体监察工作。6、完成领导交办的其它事项。2022年审计员的工作职责（三）1、每年定期梳理集团所有公司内部管理制度(存档于集团公司行政档案处备查)，保障各公司

3、在制度下顺利运行;2、定期或不定期对集团所有公司进行审计，形成相应内部审计报告，审计报告内容包括：内控及各公司发布的管理制度及会计制度执行情况汇报、财务报告(季、半年、年度)是否真实准确反映被审计公司情况，保证前期搭建的所有管理制度行之有效执行，避免流于形式，保证财务报表数据真实准确合法合规;3、定期或不定期对集团所有公司进行纳税专项审计，形成相应纳税审计报告，审计报告内容包括：被审计公司所有纳税情况汇报，适用国家税种及税率是否正确，计提应纳税额及已纳税额是否准确、真实，是否按期申报，按期交纳，是否有无遗漏，存在问题是否补充申报或完善解决;4、对审计中发现的内部管理制度问题及时进行调整和完善。

4、(重点是资金管理、固定资产存货等、对外采购、费用报销、授权文件等);5、负责审计集团所有公司股东会决议或其他重大决策所依据的内部管理报表及各项经济、财务数据。保障公司重大决策所依据的数据真实、准确、有效，审计人员应当在出具相应专项审核报告或在内部管理报表或数据上签字，承担相应复核及审核责任;6、集团公司其他相关工作。2022年审计员的工作职责（四）1、负责促销费用相关流程制度及体系的搭建;2、负责大区促销费用年度预算;3、促销费用月度方案管理4、促销费用授权管理5、促销费用核算管理6、促销费用查核及分析2022年审计员的工作职责（五）1、负责开展集团及各子公司常规及专项审计项目，根据发现的问题

5、提出审计建议;2、督促跟进审计建议的落实及整改，监督重要业务流程及职责的履行情况;3、检查与评价各业务流程及管理制度的合理性及执行情况，建立完善内控体系;4、完成领导交办的其他工作任务。2022年审计员的工作职责（六）1.根据内部审计计划，开展内部例行审计及专项审计工作3.参与企业内控体系的设计、建设和完善工作，对现有内部控制设计的合法性、合理性、完整性，实施的有效性、真实性进行评估，提出改进意见4.根据公司业务发展需要，优化公司内控流程、政策、方法及执行标准5.监督财务内控制度执行，及时检查发现经营活动中存在的问题和风险，提出改进意见_起草内部审计报告，客观公正地反映、评价被审计单位或部门的

6、情况并提出建设性的建议和处理意见7.审计结论和处理意见执行情况的跟进8.审计过程中与相关部门的协调和沟通9.审计资料合档案的归档、保管和保密2022年审计员的工作职责（七）1、客户上市前的账务整理，业绩、成本核算等工作;2、协助项目负责人完成各项审计工作;3、协助编制现场工作计划，实施各项现场审计程序，完成底稿编写及复核工作，协助编写审计报告;4、完成项目负责人及公司领导交付的其他相关工作。2022年审计员的工作职责（八）1.根据审计计划和集团董事局要求，对公司及各分子公司经营成果的真实性、准确性、合规性进行审计，发现财务和经营管理上的问题和风险，提出有针对性建议，形成审计报告;2.负责组织完

7、成上市公司每季度的例行审计以及对接召开与例行审计相关的审计委员会工作;3.根据工作安排对离职高管人员进行离任审计;_对相关审计资料、文件进行归档管理;2022年审计员的工作职责（九）1、协助参与制订审计计划与审计实施方案;2、客观、公正、准确的实施各项审计程序;3、参与执行各类型审计业务，主要政府事业单位审计;4、负责编制审计业务工作底稿;5、协调审计过程中的客户关系，并定期向项目负责人反馈;6、协助项目负责人做好审计资料整理归档工作;7、负责利用审计方法帮助客户实现业务目标、减少企业风险。2022年审计员的工作职责（十）1、对公司治理、经营状况、风险管理和内部控制过程等进行审计;2、制定内部

8、监察审计各项规章制度、程序、方案等，编制年度内部监察审计工作计划;3、对公司经营管理活动及有关人员的经营管理行为实施监督。2022年审计员的工作职责（十一）1、根据业务场景，制定相应的省分公司审计流程;2、完成审计实际测试等相关任务;3、持续进行审计发现的整改追踪(持续跟踪整改情况);4、协助完成省公司内部控制评估工作;5、完成上级交办的其他工作。2022年审计员的工作职责（十二）1、配合制定并执行公司内部审计工作制度、流程、工作计划及具体的审计方案;2、按公司财务制度规定实施会计核算标准并检查实施落实到位;3、对公司各项业务活动的合规性、财务状况的真实性、合法性等进行审计;4、与外部审计机构

9、配合完成年度财务报告等相关审计工作;5、负责对集团及子公司内部控制系统的健全性、合理性、有效性和风险管理进行审查并给出意见反馈;协助完善公司内控体系，对公司对内部控制制度的执行情况进行监督检查;6、完成领导安排的其他工作。2022年审计员的工作职责（十三）1、独立实施财务收支、预算审计、专项审计、绩效审计、内控审计等等类型的审计业务，并编制审计报告、披露问题，提出改进建议和决策依据;能够独立开展对关键岗位和有重大风险岗位的经营责任审计。2、负责公司各项业务、项目及产品的合规性审核及审计，评估业务实施全过程的合规风险，出具合规意见，制止、报告公司业务经营活动中的违法违规行为和风险隐患，并敦促整改

10、。3、协助部门建立与完善内部审计制度与工作流程，健全内控体系建设;4、制定公司各项审计管理规范，编制具体审计工作计划，并组织开展和监督落实;5、负责有关审计资料的原始调查、收集、整理、建档工作，按规定保守秘密和保护当事人合法权益6、参与编制内部审计计划及审计实施方案2022年审计员的工作职责（十四）_组织编制年度审计工作计划,制定审计项目计划、审计重点、审计方案;_组织参与对公司内部的项目经营质量审计、项目收入、成本审计、风险管理审计及专项审计工作，包括编制审计方案并组织实施，撰写审计报告并复核审理，撰写审计通报、审计通讯，复核、整理、上报相关审计项目档案等;3.负责审计发现问题的整改跟踪，协调公司相关部门及责任人，指导、监督内审及外审问题整改并进行考核，完成整改问题的闭环处理