2022年资金使用的监督和管理制度范本

1、第PAGE4页共NUMPAGES4页2022年资金使用的监督和管理制度范本一、乡长作为法人负责对本单位的财务进行管理，管理必须遵照财政法规严格执行各种财务规章制度。二、严格报销制度1、办公费用金额在_元以下(含_元)的直接由乡长签字报销。2、办公费用金额在_元以上必须经班子会议通过，最后由乡长签字报销。3、不属于日常办公开支的款项，有合同的按合同规定付款，支持农村基础设施建设费用需从乡财政提取支出的必须经乡党政班子会议研究通过，附_由乡长签字付款。三、所有的_全部由乡财经所负责收支账务管理，日常办公开支费用由乡政府财务室负责做好出纳账务，交乡财经所做好会计账务，乡财经所按月将收支明细账报送乡党

2、委、政府主要领导。四、属于乡镇及县直部门双重管理的站所的办公经费开支，由本站所负责人按财政法规及财经纪律审签核销。五、凡各项资金收入、支出都要按照收支“两条线”进行规划，不得坐支挪用。六、村级财务实行“村财乡管”，村账乡代理。凡村级使用“两金”必须由村委提出申请，说明使用“资金”的计划和用途，提交驻村干部审核，_元以上提交班子会上研究后，由乡长签字批准方可拨款；_元以下直接由乡长签字批准拨款。七、村级申请拨用“两金”和办公经费时，须将上次拨用的资金支出账务分别送驻村干部审签“支出情况属实”和乡财经所审签“支出符合财务制度”并核销后，方可按规定的程序拨款。八、村用“两金”和办公经费的报销_上，必

3、须签有经手人、证明人(验收入)并加盖村委会公章后方可签同意报销。2022年资金使用的监督和管理制度范本（二）1.贯彻执行国家财经法律、法规、方针、政策和上级主管部门的规章制度。_对预收、预付、应收、应付等各种往来款项，按单位或个人分户设帐，序时登记，进行明细核算;并按相关单位进行分单位辅助核算。_对往来帐定期进行核对清算，归类分析，并向领导汇报清理情况。按月编制应收、应付往来款项的明细报表。4.做好往来款项的催收工作，内部单位的债权债务必须在年终对帐会上彻底清算。年终对未清算的外部往来款项逐笔办理“债权债务签认单”。5.督促相关单位债权债务清理工作。6.完成领导交办的其他工作。2022年资金使

4、用的监督和管理制度范本（三）(1)执行往来结算清算办法，防止坏账损失。对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要严格清算手续，加强管理，及时清算。(2)办理往来款项的结算业务。对购销业务以外的各种应收、暂付款项，要及时催收结算;应付、暂收款项，要抓紧清偿。对确实无法收回的应收账款和无法支付的应付账款，应查明原因，按照规定报经批准后处理。实行备用金制度的公司，要核定备用金定额，及时办理领用和报销手续，加强管理。对预借的差旅费，要督促及时办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。(3)负责往来结算的明细核算。对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细账

5、，根据审核后的记账凭证逐笔登记，并经常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。(4)负责销售核算，核实销售往来。根据销货发票等有关凭证，正确计算销售收入以及劳务等其他各项收入。经常核对库存商品的账面余额和实际库存数，核对销货往来明细账，做到账实相符，账账相符。(5)认真遵守国家财务政策、法规、制度,按记帐规则结算、记帐,负责项目材料成本预算、成本评估、财务核算和结算。(6)审核到货物资的验收单,要详细检查合同号、名称、规格、型号、数量、单价、总价是否相符;检尺单、合格证、质量证明书、托运单、保险单、收货条等凭据是否齐全,并与库房联系核对验收情况,有问题拒付款,同时马上公司相关人员或供

6、货方联系解决。只有各项指标验收全部合格后,方能填制验收单据,报帐付款。与采购部仓库管理员合作,参与并监督存货的定期盘点。2022年资金使用的监督和管理制度范本（四）1、根据银行存款凭条、各项费用单据，及时、正确无误地在EPR做收付、转帐记录。2、对客户销售单的二审要严格保管，必须款到及时审单，特殊情况需货品部、财务部负责人同意，总经理同意，手续齐全方可审单。3、仓库送交的入库单、销售单、退货单、调拨单等，要按时、按规矩折扣审核并记帐不得延误。4、根据销售单、退货单、调拨单等编制用友记帐凭证，及时提供、分析客户欠款情况并处理应收款项的疑难问题，有效控制应收帐款的坏帐损失，提高回款率。5、月末ERP与百胜软件的对帐工作必须按时完成，打印客户对帐单发送至客户，要求客户确认回传