2022年全盘会计岗位职责及工作流程

1、第PAGE8页共NUMPAGES8页2022年全盘会计岗位职责及工作流程根据国家财务会计法规和行业会计规定,结合公司特点,负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定,报经领导批准后组织实施。参与拟订财务计划,审核,分析,监督预算和财务计划的执行情况。准确、及时地做好帐务和结算工作,正确进行会计核算。一、岗位职责(一)、货币资金1.每日负责现金收支单据的审查。审查单据是否符合相关规定，项目是否填写齐全，数字计算是否正确，大小金额是否相符，有关签名和盖章是否齐全等。2.每月负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符，并与会计账相核对。(二)、存货1.负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准

2、确性，保证账实相符、保证仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致。2.每月审核盘盈盘亏报告表，盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后，按规定进行账务处理。3.监督月末、年末存货的盘点工作，不定时进行抽盘、分区盘。(三)、工资1、每月对人事部提供的考勤表及工资核算原始资料进行审核，包括加班工资和员工公伤、探亲、婚、丧、病、事假的按比例扣款计算是否准确。新员工的现金工资计算、离职员工的工资消除、员工各时期的工资增减变动是否准确无误。2、负责代扣员工房租、水、电费(数据由人事部提供)，核算个人所得税及其他应扣款项。3、将审核无误的考勤表及工资原始资料编制成员工“工资汇总表”。按时将工资汇总表送交总经理，

3、并开具付款申请单，经领导审阅后送交出纳，以便保证工资的按时发放。(四)、费用1.负责公司费用的核算，认真审核相关费用单据。并按部门归集、分配各项管理费用，编制各部门费用明细表，定期进行纵向分析。2.对公司费用开支异常情况及时汇报给总经理或董事会，促使各部门杜绝浪费，自觉节约。(五)、应收账款1.每月负责公司往来债权债务账目的定期检查，核对内部往来帐项，发现呆账及账实不符情况，及时上报财务经理或董事会处理。2、根据销售合同对每个客户建立台帐管理，做好销售合同的管理。3、认真核对并确认客户每一笔回款，做好客户回款的审核确认工作，编制收款会计凭证并登记应收帐款明细台帐。4、做好应收帐款日常核对工作，

4、及时将对帐资料归集存档，必要时与销售员一道外出对帐。5、每月_日前提供上月客户回款计划执行情况及本月回款计划统计表，每月_日前向部门主管领导报送一份应收帐款分析明细表。6、对应收帐款金额较大、帐龄较长的客户进行重点跟踪，包括及时与客户对帐，查明原因并向部门主管领导汇报。(六)、应付账款1、负责应付帐款的管理、录入、指导并跟踪各部门执行情况;2、会同有关部门制定应付及预付款项的核算和管理办法;3、负责应付及预付款项的核算工作;办理应付及预付款项的结算;4、与采购部进行应付及预付款项的对账，保证应付帐款的帐实相符;5、分析应付款项的账龄及偿还情况;6、负责监督出入库签字手续是否齐全，遇到问题及时处

5、理;7、负责核对采购单价、各项费用的真实情况进行审核、监督与控制;8、每月_号前，将上月的应付明细表报送到总经理;9、严格对各项税务帐务发票进行审核，保证增值税与普通发票的合法性，认真保管、统计进项发票及时进行认证;次月初将上月认证的进项进行装订并保管;(六)、固定资产1.负责公司各项固定资产的登记、核对，按规定计提折旧，建立固定资产台账。参与固定资产的清查盘点(七)、成本核算1、审核公司各项成本的支出，进行成本核算、费用管理、成本分析，定期编制成本分析报表。加强成本控制促进降低成本;2、进行有关成本管理工作，主要做好成本的核算和控制。负责成本的汇总、决算工作;3、协助各部门进行成本经济核算，

6、并分解下达成本、费用、计划指标。收集有关信息和数据，进行有关盈亏预测工作;4、评估成本方案，及时改进成本核算方法;5、负责统计成本明细帐、编制成本报表。保管好成本、计算资料并按月装订，定期归档;6、做好各相关成本上升资料的整理、归档、数据库的建立、查询、更新工作;7、每月末进行成本分配，及时与生产、销售部门核对在产品、产成品并编制差异原因上报;8、不断监督、调查各部门执行成本情况，并就出现问题及时上报;9、对公司财务数据必须保密，认真完成总经理及财务主管安排的其它工作。(八)、报表1.负责编制和登记各类明细账、总账并定期结账。2.负责编制会计报表以及编制报表明细表，并进行财务报告分析。应在每月

7、_日之前提交上月份的相关报表给公司财务经理、董事会审核。(九)、凭证1.负责定期对已审核的原始凭证进行会计凭证处理。填制记账凭证应做到数字真实、内容完整、账物相符。2.负责整理会计资料。对会计资料及有关经济资料，应按月进行整理，装订，做到单据完整、凭证整洁、美观、易查。(十).负责指导及安排总账助理人员日常工作。完成财务经理安排的其它工作。(十一)、发票管理1、负责及时购买国税普票、增值税发票2、负责日常开具各种增值税发票、普通发票3、负责空白发票、未认证进项发票及已开出销项发票的登记管理，经常开发票客户的要按客户立账页进行管理，每月只开两次以内的客户集中管理，要对发票开出的合理性、真实性负责

8、。4、每月月末之前要将到期需认证的进项发票进行认证，与当月销项发票计算当月税负，合理认证发票。二、工作流程审核原始凭证-填制记帐凭证-复核-记帐-编制会计报表-纳税申报具体流程1、审核原始凭证(1)外来原始凭证。由业务经办人员在业务发生或者完成时从外单位取得的凭证，如供应单位发货票、银行收款通知等。(2)自制原始凭证。单位自行制定并由有关部门或人员填制的凭证，如收料单、领料单、工资结算单、收款收据、销货发票、成本计算单等。2、填制记帐凭证可以到月底把同类的原始凭证汇总填制记账凭证，也可随时发生随时填.但不要把时间顺序颠倒了。根据有借必有贷，借贷必相等的记账规则，编制会计分录。3、复核4、记帐根

9、据记账凭证登记入帐，小规模公司必备的账本:现金日记帐;银行日记帐;总帐;明细帐5、编制会计报表1)、根据总账科目余额填列。可直接根据有关总账科目的期末余额填列，(如应收票据，短期借款)有些则需根据几个总账科目的期末余额计算填列，如“货币资金”，需根据“现金”、“银行存款”、“其他货币资金”三个总曲科目的期末余额的合计数填列。2)、根据明细帐科目余额计算填列。如“应付账款”，需根据“应付账款”和“预付账款”相关明细科目的期末贷方余额计算填列。3)、根据总科目和明细科目余额分析计算填列。如“长期借款”，需根据“长期借款”总账科目余额扣除“长期借款”明细科目中将在一年内到期限的长期借款部分分析计算填

10、列。4)、备查登记簿记录。会计报表附注中的某些资料，需要根据备查登记簿中的记录编制。2022年全盘会计岗位职责及工作流程（二）1、负责公司的全盘账事务，在上级的领导和监督下定期完成量化的工作要求，并能独立处理和解决所负责的任务;2、负责进行销售确认、发票开具、发票管理、数据整理统计、账款催收等工作;3、负责应收账款工作，负责员工报销费用的审核、凭证的编制和登帐;4、负责会计凭证处理，对已审核的原始凭证及时填制记帐;5、负责纳税申报，协助准备、分析、核对税务相关问题;6、熟练使用sumif、数据透视表，负责审计合同、制作帐目表格。2022年全盘会计岗位职责及工作流程（三）1、负责全盘总账业务及账

11、务处理;2、进行会计核算，做到一切会计凭证、账簿、账实、账表及其他会计资料真实、准确、完整，按规范进行附件整理;3、负责银行及资金账户核对及整理;4、负责编辑财务报表以及分析;5、负责简单的税务处理，发票的统筹工作;6、负责员工薪酬核算工作;6、领导安排的其他工作。2022年全盘会计岗位职责及工作流程（四）1、集团旗下公司的账务处理、会计凭证及账簿的管理等。2、集团旗下公司的税务申报工作。3、对应核算公司的发票申领与开具。4、财务报表的编制。5、公司资产的协调盘查管理。6、其他交办事宜2022年全盘会计岗位职责及工作流程（五）1、根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性

12、和真实性;2、处理会计凭证，负责每月/季度/年度的会计报表及账务，保证会计核算合规合法，及时准确;3、管理会计凭证和报表，认真执行安全、保密制度，管理好会计档案;4、配合公司年度和专项审计工作;5、购税票、税务申报、协调与维护税局关系。2022年全盘会计岗位职责及工作流程（六）1、负责公司全盘帐务处理、税务管理等业务;2、能处理一般纳税人对外账务、纳税、发票等有关事项;3、负责与税务等部门的对外联络;4、负责核对销售明细，公司财务费用核对，处理公司往来款项;5、能独立处理公司账务问题，并提出合理的优化建议;6、负责凭证的装订及保管、编制转账凭证、合同管理、款项跟进、每月财务报表等。2022年全盘会计岗位职责及工作流程（七）1，主要负责公司全盘帐务，按相关要求设置会计科目、会计凭证、会计帐簿，及时做好记帐，结帐，及时完成档案整理;2，熟练生产制造业的成本核算工作,全面负责核算公司产品成本核算;3，为公司上级定期编制及提供相关财务预算数据，定期按要求核算各部门的产值,销售等绩效;4熟悉最新相关会计,税收政策及法规,按时完成每月,每季的电子税务申报及交税及年终汇算工作;5,定期对公司的固定资产,无形资产,库存物料,成品等进行盘点清查并做出相关分析;6,配合技术研发部跟进公司内部研发项目的研发数据;7，及时完成上级交待的