信用社合规手册第三编资金清算分册

1、PAGE PAGE 117第一章 总则一、资金清算的定义资金清算是指各级清算机构对辖内营业网点通过大额、小额、农信银等系统办理的异地资金汇划、现金支付，以及账户间资金划拨等支付结算业务进行对账、清算的行为。二、资金清算工作的原则资金清算工作遵循“统一管理，集中对账，分级负责，逐级清算”的基本原则。统一管理，山东省农村信用社联合社资金中心（以下简称省资金中心）统一组织和管理全省农村信用社的资金清算工作。集中对账，省资金中心集中进行全省农村信用社大额、小额、农信银等支付结算系统的日终对账工作。分级负责，省资金中心、办事处、市联社资金中心（以下简称市资金中心）和县（市、区联社）、农村合作银行、农村商

2、业银行（以下简称县级联社）分别对辖内的资金清算业务进行管理，负责清算数据的真实性、准确性、完整性。逐级清算，对全省农村信用社发生的异地支付结算业务由省资金中心集中进行清算后，系统内采取省、市、县逐级清算方式。三、资金清算工作的任务（一）做好全省农村信用社资金清算业务的管理，保证资金清算渠道畅通；（二）办理和代理全省农村信用社的支付结算业务，并提供资金清算服务；（三）办理全省农村信用社各支付结算系统的对账和组织进行系统业务差错的账务调整；（四）健全账务组织和账务核算体系，做好清算资金的管理，真实、准确、及时反映资金清算业务状况。第二章 清算备付金第一节 清算备付金管理一、业务简介清算备付金是指各

3、级清算机构为满足辖内营业网点为客户办理异地资金汇划、现金支付、账户间资金划拨等支付结算业务进行资金清算而存在上一级清算机构的款项。二、管理规定（一）合理匡算头寸。省、市、县各级负责清算资金管理的业务人员要合理匡算清算备付金头寸，及时提出头寸调度计划，确保辖内支付结算渠道畅通。（二）严格审批制度。省、市、县各级清算资金管理部门要严格清算备付金调拨手续和审批制度，确保清算资金安全。（三）指定调拨账户。各办事处、市联社和县(市、区)联社、农村合作银行、农村商业银行(以下统称县级联社）要指定在当地人民银行开立的备付金账户作为清算备付金调拨账户，未在人民银行开立清算备付金账户的办事处要指定一家县级联社负

4、责办理辖内清算备付金调拨。三、清算备付金账务核对（一）省、市清算备付金账务核对。1.每旬核对。每旬初第一个工作日，省资金中心主管柜员根据系统输出的市资金中心清算备付金账户明细核对清算备付金账户余额，在对账单上注明对账结果并签字确认。2.每月核对。月初3日内，省资金中心向市资金中心签发清算备付金分户账对账单。3.每季核对。（1）季初3日内，省资金中心向市资金中心签发清算备付金余额对账单。（2）市资金中心主管柜员将收到的余额对账单与本单位余额表进行核对，在余额对账单（回单）填写对账结果，加盖“资金清算专用章”，于季初10日内签退。（二）市、县清算备付金账务核对。1.每旬核对。每旬初第一个工作日，市

5、资金中心主管柜员根据系统输出的县级联社清算备付金账户明细核对清算备付金账户余额，在对账单上注明对账结果并签字确认。2.每月核对。月初3日内，市资金中心向县级联社签发清算备付金分户账对账单。3.每季核对。（1）季初3日内，市资金中心向县级联社签发清算备付金余额对账单。（2）县级联社对账人员将收到的余额对账单与本单位余额表进行核对，并注明对账结果。经主管柜员审查后，加盖县级联社公章，于季初10日内签退。第二节 上存清算备付金一、操作流程图市资金中心发送省资金中心接收办理资金汇划填写申请书二、操作流程(一)办事处、市联社上存清算备付金。1.市资金中心柜员确定上存金额，填写“清算备付金上存审批单”，经

6、有权人签批后，电话告知省资金中心上存额度。2.市资金中心柜员办理资金划拨手续。3.依据汇款回单，使用“7794实汇发送/接收”交易，调度方式栏选择“1实汇发送”，接收机构栏输入省资金中心机构代号，发送账号栏输入在人民银行或县级联社开立的账号，资金方向栏选择“1头寸增加”，经主管柜员授权后打印“资金实汇调拨记账凭证”。4.省资金中心柜员自人民银行取回上存备付金入账回单，使用“7792系统内资金调拨查询”交易，机构号栏输入9个9，将回单与相应的业务要素核对后，记录项目编号。5.省资金中心柜员使用“7794实汇发送/接收”交易，调度方式栏选择“2实汇接收”，输入项目编号，接收账号栏输入准备金存款账号

7、，核对业务要素，经主管柜员授权后打印“资金实汇调拨记账凭证”。(二) 县级联社上存清算备付金参照市资金中心上存清算备付金业务操作流程办理。三、风险提示(一)未根据入账回单记载账务。柜员未收到入账回单，即进行了账务处理，日终后发现资金未到账，与人民银行清算备付金账户余额核对不符。(二)会计要素录入有误。柜员未认真核对市资金中心发送的账号与金额，主管柜员未审查，致使金额出现错误或记账串户。(三)款项汇划不及时。市资金中心与省资金中心未及时电话沟通，人民银行办理汇划业务不及时，造成款项当日未汇划，资金未到账。(四) 账务记载不及时。上存资金未及时记载，备付金存款账户余额不足，导致系统自动清算时账务记

8、载失败。四、控制措施(一) 省资金中心收到市资金中心上存备付金电话通知后，应关注该市当日清算账户余额到账情况。(二)营业结束前，负责办理资金汇划的柜员及时从人民银行取回入账回单，为账务及时准确记载提供依据。(三)柜员根据自人民银行取回的入账回单，据以办理实汇接收业务。(四)接收柜员和主管柜员应认真核对回单与市资金中心发送的业务要素，确保账务记载准确无误。(五)日终结束后，柜员应认真核对支付系统前置机上打印的人民银行清算账户余额与备付金存款内部账户余额是否一致，确保双方账户余额相符。第三节 调回清算备付金一、操作流程图省资金中心发送市资金中心接收办理资金汇划填写申请书 二、操作流程（一）办事处、

9、市联社自省联社调回操作流程。1.市资金中心柜员与省资金中心电话核对备付金账户余额无误后，告知调回额度，填写山东省农村信用社清算备付金调拨申请书，经有权人签批并加盖印章，传真至省资金中心。2.省资金中心收到市资金中心发来的申请书，核对余额无误，填写相关业务要素，经有权人签批后，填制电汇凭证。按规定审批并加盖预留印鉴后，交资金汇划人员去开户银行办理资金汇划业务。3.省资金中心柜员根据回单，使用“7794实汇发送/接收”交易，调度方式栏选择“1实汇发送”，接收机构栏输入市资金中心机构代号，发送账号栏输入省资金中心开户行账户的内部户账号，资金方向栏选择“1头寸减少”，经主管柜员授权后打印“资金实汇调拨

10、记账凭证”。4.市资金中心柜员根据入账回单，使用“7792系统内资金调拨查询”交易，机构号栏输入9个9，核对会计要素，记录项目编号。5.市资金中心柜员使用“7794实汇发送/接收”交易，调度方式栏选择“2实汇接收”，输入项目编号栏，接收账号栏输入市资金中心开户行的清算账号，核对业务要素，经主管柜员授权后打印“资金实汇调拨记账凭证”。(二)县级联社调回清算备付金参照市资金中心调回清算备付金业务操作流程办理。三、风险提示(一) 头寸匡算不准确。对市资金中心备付金调回金额未认真进行匡算，造成清算备付金账户余额不足，清算账户出现日间或日终透支。2.报批手续不严密。对市资金中心上报的申请书审查不严格，存

11、在未经有权人签批或签批不符合规定情况，形成潜在的资金风险。3.会计要素录入有误。柜员录入业务要素错误，市资金中心未根据回单认真核对，致使清算备付金账户余额不符或记账串户。4.款项汇划不及时。人民银行办理汇划业务不及时，或人民银行来账业务入账不及时，造成款项当日未汇划或未入账，双方账务记载不一致。四、控制措施(一)柜员认真审核市资金中心的调拨申请，核对调回资金是否超过规定额度，有权人签字是否与报备资料一致。(二)柜员正确填写电汇凭证，复核柜员及主管柜员认真核对、审查电汇凭证填写要素，确保填写准确无误。(三)柜员根据汇划手续及汇划单据，严格按规定录入相关业务要素，据以办理实汇发送，确保账务记载及时

12、、准确。(四)柜员应通过系统交易查询市资金中心清算备付金账户余额，掌握资金到账情况。(五)负责办理资金汇划的柜员要按要求及时去人民银行办理资金汇划手续，并确保资金汇划手续的安全。第四节 查询清算备付金一、操作流程图清算头寸查询 根据实际情况调度清算资金二、操作流程(一)省资金中心柜员通过“7099清算头寸查询”交易，查询各办事处、市联社清算备付金头寸情况，根据实际调度清算备付金。(二)市资金中心柜员通过“7099清算头寸查询”交易，查询县级联社清算备付金头寸情况，根据实际调度清算备付金。三、风险提示(一)未及时进行清算备付金头寸查询，导致办事处、市联社、县级联社清算账户余额不足，出现日间或日终

13、透支。(二)未监控辖内清算备付金头寸情况，致使有的办事处、市联社、县级联社违反规定调度资金，导致省联社在人民银行清算备付金账户头寸不足，出现头寸预警、业务排队，甚至出现清算窗口。四、控制措施(一)采取不定期或在业务发送较集中时点，查询各办事处、市联社、县级联社清算备付金头寸情况，了解并掌握各市、县清算账户头寸情况。(二)根据业务实际监控或抽查各市、县清算备付金账户头寸，防止个别办事处、市联社、县级联社违规调度资金，确保支付结算渠道畅通。第二章 资金清算业务操作第一节农信银系统一、来账业务退汇（一）操作流程图查询来账打印凭证授权录入、核对要素成功查询交易完成已复核已发送手工补账已清算退汇失败交易

14、完成再查询成功交易完成失败（二）操作流程1.来账业务系统自动挂入“应解汇款”科目账户。2.柜员使用“922003交易监控”交易，操作方式：1未处理，查询方式：0本机构，输入交易日期，查询省资金中心收到的来账业务。3.使用“924001来账凭证打印”交易，输入农信银系统专用凭证号码，打印收到的来账业务。4.使用“921001汇兑来账退汇”交易，录入、核对相关业务要素，经主管柜员授权后，打印记账凭证，完成业务退汇。5.如交易结束未返回成功结果，柜员使用“923002汇兑业务登记簿查询”交易，查询该笔往账业务状态。（1）如业务状态为“已清算”，则表明业务处理成功。（2）如业务状态为“已复核”或“已发

15、送”，通过“922008支付业务状态查询”交易发出查询，农信银资金清算中心自动查复结果。若未收到查复结果，以日终对账结果为准进行后续处理；也可以通过“9992连线预约报表申请”交易，预约账务性交易流水，通过“9993连线预约报表下载打印”交易，查询账务性交易流水，确认该笔业务发送是否成功。6.来账业务系统自动入账失败，柜员使用“921002汇兑汇票来账手工补账”交易，经主管柜员授权后，打印农信银来账手工补账凭证，系统补记账务。（三）风险提示1.未查询来账信息，当日未及时办理退汇，延迟客户资金入账，引起纠纷或客户投诉。2.办理退汇时，主管柜员未认真审核即授权，系统异常导致资金风险。3.退汇后未进

16、行查询，退汇不成功未及时发现，影响客户资金使用。（四）控制措施1.日间及时查询来账信息，及时进行退汇处理，确保客户资金及时到账。2.主管柜员认真审核退汇业务要素后方可进行授权，确保资金安全。3.退汇业务结束后，通过查询交易查询该笔业务状态，确保业务处理成功。4.系统异常或未提示交易成功时，柜员应通过相关交易进行查询，确认业务状态后进行后续处理，以确保客户资金及时到账。二、事务信息（一）查询查复。1.操作流程图监控查询打印查复保管2.操作流程（1）监控。 = 1 * GB3 使用“922003交易监控”交易监控本机构收到的查询查复报文。操作方式：未处理，查询方式：本机构，选择交易日期后，查询本网

17、点未处理事务性报文的类别、笔数。 = 2 * GB3 使用“922003交易监控”交易监控辖内机构收到的查询查复报文。操作方式：未处理，查询方式：辖属所有机构或某机构，选择交易日期后，查询辖内所有网点或某一网点未处理事务性报文的类别、笔数。（2）查询。 = 1 * GB3 使用“923005查询查复登记簿查询”交易，查询本机构、辖属所有机构、某一机构收到的汇兑业务事务性报文。 = 2 * GB3 使用“923006票据查询查复登记簿查询”交易，查询本机构、辖属所有机构、某一机构收到的支票、承兑汇票等非农信银系统办理业务的事务性报文。 = 3 * GB3 使用“923007汇票查询查复登记簿查询

18、”交易，查询本机构、辖属所有机构、某一机构收到的汇票业务事务性报文。（3）打印。使用“924003来账业务查询打印”交易，打印本网点收到的查询书。（4）查复。 = 1 * GB3 使用“922004查复书发送”交易，按系统提示输入相关要素和内容后进行查复，发送成功后，系统提示打印查复书。 = 2 * GB3 使用“923005查询查复登记簿查询”交易，查询该笔查询查复报文状态，确定发送成功。（5）保管。打印查询查复书的通用凭证加盖业务讫章后附柜员当日非账务性流水后保管。3.风险提示（1）未及时查看收到的事务信息，当日未回复，影响客户资金及时入账。（2）查复内容不明确，引起查询行误解，造成客户资

19、金延迟入账。（3）未在规定时间内进行查复，被农信银资金清算中心通报批评，影响全省农信银系统查询查复率。（4）查复后，系统异常导致发送失败。4.控制措施（1）日间及时查看事务信息并进行及时处理，确保客户资金及时到账。（2）日终结束前（17：25），查询事务信息，当日营业结束前及时查复，确保客户资金及时处理。（3）查复内容要简明扼要，不要使用容易引起歧义的词句。（4） 收到查复后，应在当日营业终了前进行回复，最迟不得超过下一工作日，切实提高农信银系统查询查复率（5）柜员发送查复后，应通过相关查询交易进行状态确认，确保查复发送成功。（二）自由格式报文、通知信息。1.操作流程图保管处理打印查询2.操作

20、流程（1）查询。使用“923008自由格式报文登记簿查询”交易，查询本机构、辖属所有机构、某一机构收到的自由格式报文。（2）打印。 = 1 * GB3 使用“924003来账业务查询打印”交易，打印收到的自由格式报文（通用凭证）； = 2 * GB3 使用“924020通知信息打印”交易，打印农信银资金清算中心下发的有关业务通知信息。（3）对接收的自由格式报文，视具体情况进行处理。如需回复时，可通过“922007自由格式报文发送”交易进行回复。（4）保管。打印自由格式报文的通用凭证加盖业务讫章后附柜员当日非账务性流水后保管，通知信息专夹保管。3.风险提示(1)未打印自由格式报文，或打印后通用凭

21、证遗失，导致档案不齐全。(2)未及时查询并打印通知文件，不能及时了解掌握新入网机构的信息，影响业务指导和办理效率。4.控制措施(1)收到自由格式报文后及时打印，并妥善保管，确保档案完整无缺。(2)及时查询打印通知文件，随时掌握最新信息，提高业务办理效率。三、日终对账（一）操作流程图查看对账状态前置与农信银中心对账发送主机对账通知与主机对账前置机日终处理发送清算通知日终对账完成（二）操作流程1.柜员通过“922003交易监控”交易，查看“对账状态”为“收到汇总对账信息”后，进行日终对账工作。2.执行“日终处理”下“925001前置与农信银中心对账”交易，完成前置机与农信银资金清算中心的对账。3.

22、执行“日终处理”下“925002发送主机对账通知”交易，完成向主机发送对账通知，获取主机数据。4.执行“日终处理”下“925003与主机对账”交易，完成前置机与主机对账。（1）对于行内系统与农信银资金清算中心处理不一致的汇兑、汇票业务，系统进行自动冲正或补账处理，自动处理失败时，系统产生“农信银联行业务对账处理失败清单”，并提示打印；（2）对于行内系统与农信银资金清算中心处理不一致的通存通兑业务，系统进行自动冲正或补账处理，自动处理失败时，系统产生“农信银通存通兑对账失败表”，并提示打印。5.执行“日终处理”下“925004前置机日终处理”交易，完成前置机系统的日终处理，主要包括系统自动下载更

23、新机构行号信息，进行数据清理，登记簿表信息转移历史表。6.执行“日终处理”下“925007发送清算通知”交易，完成主机发送清算通知和清算记账工作。7.柜员通过“922003交易监控”交易，查看“对账状态”为“清算通知发送成功，日终结束”后，完成日终对账。（三）风险提示1.行内系统未收到农信银资金清算中心的对账文件，造成清算时间延后，科技部门在未收到资金中心机构日结信息前下联机，进行了批量处理，造成当日业务不能清算，省联社清算账户与农信银资金清算中心清算账户余额不符。2.省资金中心未按规定序时对账，致使当日业务不能正常清算或延迟清算。3.省资金中心在执行完“发送清算通知”后未查询农信银清算账户明

24、细，未能及时发现清算账务记载失败，省联社清算账户与农信银资金清算中心清算账户余额不符。（四）控制措施118:00后系统仍处于日间状态或仍未收到农信银资金清算中心对账文件，及时联系农信银资金清算中心，确定原因后，与科技部门做好沟通协调，防止下联机进行批量处理，影响当日农信银系统清算。2.柜员严格按规定步骤进行序时对账，且每一对账步骤需待系统提示成功后方可进行下一步对账处理。3.对每一个对账步骤，系统提示失败信息，柜员均需及时与科技部门技术人员联系，确保问题得以及时解决。4.农信银系统日终对账完成后，柜员必须通过相关交易查询农信银系统状态，确定清算成功，日终结束。四、清算数据核对（一）操作流程图清

25、算数据正确清算数据正确农信银清算资金往来凭证借贷方发生额核对一致农信银系统进行批量后农信银系统日终对账时核对不一致自动进行冲正和补账处理成功清算数据正确失败对账失败表核对一致核对不一致错误农信银通存通兑业务农信银通存通兑清算资金往来凭证借贷方核对一致清算数据正确不一致差额与通存通兑差错报表进行核对一致清算数据正确不一致差额与通存通兑待清算业务清单核对一致不一致清算数据正确错误（二）操作流程1.农信银系统进行批量后产生农信银清算资金往来凭证，本凭证借方发生额合计应与贷方发生额合计一致，表内科目日结汇总表中农信银清算资金往来科目无余额表明清算正确。2.农信银系统日终对账时，对与农信银资金清算中心处

26、理不一致的业务自动进行冲正和补账处理，若自动处理失败，产生对账失败表。农信银清算资金往来科目的余额与对账失败表中的数额一致，表明清算正确，若不一致，表明清算数据是错误的。3.农信银通存通兑业务，批量后产生的“农信银通存通兑清算资金往来凭证”借贷方合计金额一致，则表明清算数据是正确的；若不一致，将差额与农信银平台对账时打印出的“通存通兑差错报表”进行核对，核对一致，则表明清算数据是正确的；核对不一致，将差额与报表系统中“农信银通存通兑待清算业务清单”核对，核对一致，则表明清算数据是正确的；核对不一致，则表明清算数据是错误的。4.来账业务系统自动挂入“应解汇款”科目账户。目前系统未产生记账凭证，需

27、手工补制。（三）风险提示1.未认真核对各凭证报表，“农信银清算资金往来款项”科目余额未及时查清处理，存在资金风险。2.系统异常，相关凭证、报表产生不齐全或数据有误，形成挂账资金。3.未将“农信银通存通兑差错报表”、“农信银通存通兑待清算业务清单”与农信银通存通兑往来余额核对，致使异常情况未及时发现，影响客户资金及时到账。4.未补制记账凭证，导致数据核对不符。（四）控制措施1.认真检查农信银清算资金往来款项的挂账余额，及时查清挂账原因。2.严格审查相关报表、凭证，未产生或产生的数据有误时，及时通知科技人员查明原因后处理。3.必须将当日“农信银通存通兑往来资金款项余额”查清后，方能进行差错调整，以

28、确保资金安全。4.及时补制记账凭证。第二节大额支付系统业务操作一、前置机操作（一）操作流程图用户登录向CCPC登录日间处理日终处理凭证与清单打印系统维护（二）操作流程1.用户登录。点击系统图标，输入用户代码和密码，进入系统主界面。2.向CCPC登录。在主界面输入操作码101，向CCPC发出登录申请。3.日间处理。（1）排队队列管理。对排队业务，在同一级别中进行队列调整，改变业务的清算顺序。（2）信息管理。可进行管理信息查询、行名行号查询和统计信息查询。（3）资金管理。可进行头寸查询、预期头寸查询和头寸预警设置。（4）安全管理。可进行密码变更、用户管理、操作日志查询和密押异常处理。来账发生地方押

29、错误时，MBFE向CCPC发出密押查询，来账发生全国押错误时，CCPC向MBFE发出密押补充通知；往账发生密押错误时，MBFE可重新编押或退回，但需在当日处理完毕。4.日终处理。（1）明细下载及校对。（2）手工日切处理。（3）清算账户日报表申请。5.凭证与清单打印。（1）大额支付业务。（2）支付业务通知。（3）管理信息。（4）汇总统计。支付系统大额业务汇总日报表、清算账户日报表、日终汇总对账表。6.系统维护。（1）系统控制查询。（2）备份与恢复。（3）数据载入。（4）历史数据清理。（5）业务处理时刻表。（三）风险提示1.工作日，未及时向CCPC登录，造成全省大额支付系统业务不能办理或延迟办理。

30、2.未及时打印信息统计表，不能与行内大额支付查而未复登记簿核对，造成因行内系统异常导致的未查复业务不能及时处理。3.头寸监控不及时，头寸预警未及时发现，造成往账业务排队处理不及时，影响业务正常办理。4.头寸预警或往账业务排队时，资金调度不及时，影响业务正常清算，甚至出现清算窗口。5.未按规定进行数据备份，系统出现异常情况时，不能及时进行业务数据恢复，影响业务办理。（四）控制措施1.清算日8:30前，柜员及时登录大额支付系统，并向CCPC发出登录申请。2.柜员应实时监控清算备付金头寸，头寸不足或出现预警后，及时按规定上报并进行后续处理。3.往账业务排队时，柜员要及时进行队列调整；清算资金缺口较大

31、时，及时申请调度资金，确保支付结算渠道畅通。4.大额支付系统业务截止后，柜员必须及时打印信息统计表，与行内大额支付查而未复登记簿核对，核对不一致的，及时处理，切实提高查询查复率。5.清算日日终后，按规定进行业务数据备份，并定期将备份的数据存储在光盘中，以确保业务数据的安全。二、来账业务（一）退汇处理.操作流程图汇划报文查询打印入内部账退汇.操作流程（）使用“6847汇划报文查询”交易，选择“1按日期及往来标志查询报文”，汇划渠道选择“5大额支付”，往来标志选“1接收”，查询接收的待人工业务。（2）对接收行行号为省联社且不符合人工清分条件的来账业务进行退汇处理。通过“6841汇划来账凭证连续打印

32、”交易，选择“未入账补充报单”，输入大额支付系统专用凭证号码，打印来账凭证。（3）通过“6803汇划来账入内部账”交易，入应解汇款账户，系统自动产生销账编号，打印记账凭证。（4）通过“6804汇划来账主动退汇”交易，向来账业务发出行作退汇处理，系统自动销记应解汇款科目汇入待查款项户，打印退汇记账凭证。.风险提示（1）未及时查询来账业务信息，当日未及时办理退汇或进行人工清分，导致当日日结不成功。（2）日间时未及时退汇，日终后发现有来账业务已无法办理，造成客户资金延迟入账，引起纠纷或客户投诉。（3）办理退汇时，主管柜员未认真审核，当系统出现异常时，形成资金风险。（4）柜员判断错误，将应进行人工清分

33、的业务进行了退汇处理，造成客户资金延迟入账。（5）柜员判断错误，将应进行退汇处理的业务进行了人工清分，造成资金入账错误，影响客户资金使用。.控制措施(1)日间及时查询来账业务信息，及时做退汇处理。(2)日终临近（16:55）时，通过查询交易检查来账业务情况，保证日终前及时进行退汇处理。(3)对于退汇业务，主管柜员应严格审查相关要素后再进行授权，确保资金安全。(4)柜员必须严格按照退汇原则进行来账业务退汇，对不符合退汇条件的来账业务，一律不得进行退汇处理，确保客户资金及时到账。(5)柜员严格按规定进行业务处理，主管柜员按规定严格审查核对，防止判断错误。（二）来账业务人工清分处理操作流程图查询打印

34、清分发现错误撤销再清分操作流程使用“6847汇划报文查询”交易，选择“1按日期及往来标志查询报文”，汇划渠道选择“5大额支付”，往来标志选“1接收”，查询接收的待人工业务。对接收行为辖内营业网点，且符合清分条件的来账业务，先使用屏打功能打印待清分业务信息，再进行手工清分处理。使用“6881汇划来账人工清分”交易，选择“转发”，将来账业务清分至接收行。来账业务人工清分至营业网点后，处理状态为“待人工”，由营业网点柜员视具体情况进行后续业务处理。来账业务清分后，省资金中心柜员若发现接收行网点号错误或发现来账报文异常，使用“6881汇划来账人工清分”交易，选择“撤销转发”，将该笔来账业务进行清分撤销

35、处理。来账报文撤销后，根据正确接收行行号进行清分，对报文异常的业务，查清异常原因后，重新录入正确要素后再进行清分。风险提示柜员未及时查询来账业务信息，当日未及时进行人工清分，导致当日日结不成功。来账业务清分不及时，营业网点已结账，造成客户资金当日不能到账，引起纠纷或客户投诉。手工清分来账业务时，柜员录入的接收行网点号错误，主管柜员未认真审核，出现清分错误，导致客户资金不能及时到账。手工清分来账业务时，将不符合条件的来账业务进行了清分，主管柜员未认真审核，导致营业网点无法日结，或形成资金风险。未使用屏打功能打印清分业务信息，致使清分错误未能及时发现，存在潜在的资金风险。.控制措施日间及时查询来账

36、业务信息，及时进行人工清分处理。日终临近（16:55）时，通过查询检查来账业务，确保日终前及时进行清分业务处理，保证客户资金及时到账。对于清分业务，主管柜员应严格审查相关要素后进行授权，确保资金安全。柜员必须严格按照清分原则进行来账业务清分，对不符合清分条件的来账业务，一律进行退汇处理。主管柜员必须按规定审查各业务要素后进行授权，确保来账业务清分正确无误和资金安全。来账业务进行人工清分后，省资金中心需柜员关注接收营业网点处理情况，对于清分错误的业务，及时联系网点进行撤销处理。主管柜员勾对非账务性流水时，再次认真核对业务要素及清分信息是否一致，发现问题，及时查明原因，消除风险隐患。三、事务信息（

37、一）查询查复.操作流程图事务信息查询打印凭证事务信息录入打印查复书.操作流程（1）柜员使用“6846事务信息查询”交易，功能选择“1按日期及往来标志查询事务”提交后，汇划渠道选择“5大额支付”，往来标志选择“1接收”，输入起止日期查询收到的事务信息。（2）通过“6843事务凭证单笔打印”交易，汇划渠道选择“5大额支付”，往来标志选择“1接收”，事务信息顺序号输入查询到的顺序号，打印收到的“事务信息凭证”。（3）根据查询内容，使用“6831事务信息录入”交易，汇划渠道选择“5大额”，事务类别选择“汇划查复”，输入“事务信息凭证”上的事务信息顺序号，在“查询内容”处回车，在事务信息内容处输入查复内

38、容，完成后打印通用凭证。（4）打印查复书，系统更新原接收查询处理状态为“已回复”。.风险提示（1）未及时查看收到的事务信息，导致当日查询业务未及时查复，影响查询查复率。（2）查复内容有歧义，授权人对查复内容审核不严格，引起查询行误解，致使客户资金延迟入账。（3）柜员操作失误或系统提示超时，造成查复书未发出，影响查询查复率及客户资金使用。（4）行内系统出现异常，导致行内查复已发出、但人民银行前置机当日未收到情况，影响查询查复率及客户资金使用。.控制措施（1）及时查看事务信息，对需查复的报文及时打印，并在营业终了前进行回复，最迟应在第二个工作日12:00前回复。（2）查复内容简明扼要，不要使用容易

39、引起歧义的词句。（3）主管柜员对查复书认真审查后授权，确保要素准确。（4）发出查复后，及时进行跟踪查询，确定该笔查复状态变更为“已回复”。（5）根据人民银行济南分行提供的大额支付系统查询查复情况统计表，对异常报文及时联系科技人员进行状态变更处理，确保上午12时前查复完毕。（二）退回申请及应答. 操作流程图事务信息查询打印凭证事务信息录入打印退回应答书.操作流程（1）柜员使用“6846事务信息查询”交易，功能选择“1按日期及往来标志查询事务”提交后，汇划渠道选择“5大额支付”，往来标志选择“1接收”，输入起止日期查询收到的事务信息。（2）通过“6843事务凭证单笔打印”交易打印收到的退回申请书。

40、（3）根据接收的汇划业务是否已人工清分，选择是否退汇应答，使用“6831事务信息录入”交易进行退回应答处理。（4）打印退回应答书，系统更新原接收退回申请处理状态为“已回复”。.风险提示（1）未及时查看收到的事务信息，导致当日退回申请未及时应答。（2）收到退回申请后，柜员未认真核对业务，对已人工清分的汇划业务，选择了退回应答，造成申请行误解，引发行业纠纷。（3）柜员操作失误或系统提示超时，造成退回应答发送失败。.控制措施（1）及时查看事务信息，对于需要应答的报文及时打印并进行应答处理。（2）发出退回应答前，必须先核实原汇划业务状态，确认尚未进行人工清分，方可进行退回应答。（3）发出应答后，及时进

41、行跟踪查询，确定该笔申请状态变更为“已回复”。（三）止付申请及应答.操作流程图收到止付申请找不到原汇划报文已自动处理、已人工处理已回复事务信息查询打印凭证.操作流程（1）系统对收到的止付申请，根据原汇划报文状态进行自动应答。找不到原汇划报文的，系统自动返回拒绝止付的自动应答，同时更新申请状态为“已回复”。汇划报文处理状态为“已自动处理”、“已人工处理”的，系统自动返回拒绝止付的自动应答，同时更新申请状态为“已回复”。（2）柜员使用“6846事务信息查询”交易，功能选择“1按日期及往来标志查询事务”提交后，汇划渠道选择“5大额支付”，往来标志选择“1接收”，输入起止日期查询收到的止付申请信息，查

42、看止付信息处理状态。（3）通过“6843事务凭证单笔打印”交易，分别打印收到的退回申请和系统自动发出的退回应答信息凭证。.风险提示未及时查看或打印收到的止付信息，致使档案不齐全。.控制措施柜员及时查看并打印相关止付申请及应答信息档案。（四）自由格式报文.业务简介事务信息查询打印凭证已处理.操作流程（1）柜员使用“6846事务信息查询”交易，功能选择“1按日期及往来标志查询事务”提交后，汇划渠道选择“5大额支付”，往来标志选择“1接收”，输入起止日期查询收到的自由格式报文。（2）通过“6843事务凭证单笔打印”交易，对收到的退自由格式报文进行打印，系统更新接收事务信息状态为“已处理”。（3）柜员

43、视具体情况对自由格式报文进行相应处理。.风险提示未及时查看收到信息，导致当日自由格式报文未打印。.控制措施及时查看自由格式报文，打印通用凭证，视具体情况进行处理。四、日终对账（一）操作流程图接收信息汇总对账成功明细对账对账完毕打印重复对账联系科技中心成功失败失败打印（二）操作流程1.大额支付系统日终处理阶段，前置机系统自动接收CCPC发来的当日业务数据并与本地数据进行核对。2.汇总对账。柜员使用“6884大额支付汇总对账”交易，与人民银行支付系统进行总数对账。使用“6887汇总对账清单打印”交易打印大额支付汇总对账表，查看总数对账是否成功。3.明细对账。提交汇总对账后，使用“6886支付业务明

44、细对账”交易完成当日明细对账；4.使用“6887汇总对账清单打印” 交易打印大额支付汇总对账表，查看总数对账中来账项目有无差错。5.重复对账。如来账项目有差错，需再使用“6884大额支付汇总对账”交易进行汇总对账，再次使用“6887汇总对账清单打印”交易打印大额支付汇总对账表。重复对账后，来账项目仍有差错，联系科技中心人员处理。6.来账项目无差错后，使用“6888明细对账清单打印”交易打印大额支付明细对账差错报告表。如明细对账差错报告表为空白，不需保管明细对账差错报告表；如明细对账差错报告表存在差错，联系科技中心人员处理。（三）风险提示1.尚未收到人民银行数据，就发起行内对账，导致对账不成功。

45、2.总数对账不成功，未及时进行明细对账。3.发起明细对账后，未打印相关报表，导致差错调整不能及时进行。4.系统异常，导致对账时系统提示超时。（四）控制措施1.柜员必须等待前置机客户端提示“汇总已相符”后，方可通过行内系统发起汇总对账。2.执行完汇总对账后，立即打印大额支付汇总对账表，查看对账结果。若汇总对账不成功，应立即发起明细对账。3.执行完明细对账后，立即打印大额支付明细对账差错报告表，并根据明细差错情况检查数据是否正确。4.系统出现异常，及时联系科技人员，确定原因后再行处理。第三节小额支付系统业务操作一、前置机操作（一）操作流程图用户登录向CCPC登录日间处理日终处理系统维护（二）操作流

46、程1.用户登录。点击系统图标，输入用户代码和密码，进入系统主界面。2.向CCPC登录。在主界面输入操作码101，向CCPC发出登录申请。3.小额业务处理。（1）汇总业务管理。可以查询本系统发出的所有往账、来账业务包。（2）业务密押异常处理。重新编押或删除包和明细密押异常业务。4.信息业务处理。包括撤销申请/应答、止付申请/应答、业务排队管理、业务轧差净额清算查询和业务处理状态下载申请。5.管理信息处理。（1）查询书/查复书。可以查询全省的查询查复业务信息及具体查询查复书的状态。（2）自由格式信息。（3）退回申请/应答。（4）业务统计信息查询。（5）业务种类维护。（6）净借记控制额度。调整NPC

47、和CCPC净借记额度分配，通过窗口显示净借记额度分配情况。（7）圈存资金管理。根据行内业务需要，在724小时内根据其清算账户的资金余额情况，通过改变圈存资金，对净借记控制额度进行调整。（8）风险预警管理。（9）通知信息。NPC发送的运行通知信息，显示在主界面，可双击查看明细。（10）行名行号。（11）业务贷记金额上限查询。（12）退票理由参数管理。6.对账日终处理。包括手工校对处理和清单凭证打印。7.操作用户管理。包括用户修改密码、操作用户管理和操作日志查询。8.系统维护管理。包括系统参数维护、系统错误日志查询和异常报文检测。（三）风险提示1. 未经人发银行批准向CCPC退出登录，造成全省小额

48、支付系统业务不能办理或延迟办理。2.圈存资金额度设置不合理，影响小额支付系统业务正常清算。3.未及时监控查询查复业务处理情况，导致查复不及时，影响查询查复率。4.柜员要加强系统监控，及时查看收到的通知信息，发现异常立即与人民银行清算中心或省联社科技中心联系。5.系统停运后再启运时，柜员未及时登录CCPC或登录状态异常，造成全省农村信用社小额支付系统业务不能办理或延迟办理。（四）控制措施1. 柜员及时登录小额支付系统，并检查系统登录状态，确保全省农村信用社支付结算渠道畅通。2.合理匡算清算账户头寸，根据业务需要，及时调整小额支付系统圈存额度。3.柜员及时监控全省未查复业务情况，督促营业网点在规定

49、时间内及时进行查复，切实提高查询查复率。4.日切前后，柜员要加强系统监控，及时查看收到的通知信息，发现被强制离线后，应重新登录，确保系统及时登录且登录状态正常。5.系统停运后再启运时，柜员必须重新登录，且仔细检查系统登录状态，确保全省支付渠道畅通。二、来账业务（一）退汇处理.操作流程图汇划报文查询打印入内部账退汇.操作流程(1)使用“6847汇划报文查询”交易，汇划渠道选择“7小额支付”，往来标志选择“1接收”，输入起止日期，查询接收到的小额来账业务。(2)对接收行行号为省联社且不符合人工清分条件的来账业务进行退汇处理。使用“6841汇划来账凭证连续打印”交易，选择“未入账补充报单”，输入小额

50、支付系统专用凭证号码，打印来账凭证。(3)使用“6803汇划来账入内部账”交易，入应解汇款账户，系统自动产生销账编号，打印记账凭证。(4)使用“6804汇划来账主动退汇”交易，向来账业务发出行作退汇处理。原汇划渠道栏选择“7小额支付”，输入原支付交易序号、原汇划日期、原发出行行号，系统自动销记应解汇款科目汇入待查款项账户，打印退汇记账凭证。.风险提示(1)未及时查询来账业务信息，当日未及时办理退汇或进行人工清分，导致当日日结不成功。(2)来账业务未及时办理退汇，造成客户资金延迟入账，引起纠纷或客户投诉。(3)办理退汇时，主管柜员未认真审核，当系统出现异常时，形成资金风险。(4)柜员判断错误，将

51、应进行人工清分的业务进行了退汇处理，造成客户资金延迟入账。.控制措施(1)日间及时查询来账业务信息，及时做退汇处理。(2)日终前，柜员通过查询交易检查来账业务，及时进行退汇处理，确保机构日结成功。(3)主管柜员须严格审查退汇业务相关要素后，再进行授权，确保资金安全。(4)柜员必须严格按照退汇原则进行来账业务退汇，对不符合退汇条件的来账业务，一律不得进行退汇处理，确保客户资金及时到账。（二）人工清分处理.操作流程图查询打印清分发现错误撤销再清分.操作流程（1）通过“6847汇划报文查询”交易，汇划渠道选择“7小额支付”，往来标志选择“1接收”，输入起止日期，查询接收到的小额来账业务。（2）对接收

52、行为辖内营业网点，且符合清分条件的来账业务，先使用屏打功能打印待清分业务信息，再进行手工清分处理。使用“6881汇划来账人工清分”交易，选择“转发”，将来账业务清分至接收行。（3）来账业务人工清分至营业网点后，处理状态为“待人工”，由营业网点柜员视具体情况进行后续业务处理。（4）来账业务清分后，省资金中心柜员若发现接收行网点号错误或发现来账报文异常，使用“6881汇划来账人工清分”交易，选择“撤销转发”，将该笔来账业务进行清分撤销处理。（5）来账报文撤销后，根据正确接收行行号进行清分，对报文异常的业务，查清异常原因后，重新录入正确要素后再进行清分。.风险提示（1）柜员未及时查询来账业务信息，当

53、日未及时进行人工清分，导致当日日结不成功。（2）来账业务清分不及时，营业网点已结账，造成客户资金当日不能到账，引起纠纷或客户投诉。（3）手工清分来账业务时，柜员录入的接收行网点号错误，主管柜员未认真审核，出现清分错误，导致客户资金不能及时到账。（4）手工清分来账业务时，将不符合条件的来账业务进行了清分，主管柜员未认真审核，导致营业网点无法日结，或形成资金风险。（5）未使用屏打功能打印清分业务信息，致使清分错误未及时发现，存在潜在的资金风险。.控制措施（1）日间及时查询来账业务信息，及时进行人工清分处理。（2）日终前，柜员通过查询检查来账业务，确保日终前及时进行清分业务处理，保证客户资金及时到账

54、。（3）对于清分业务，主管柜员应严格审查相关要素后进行授权，确保资金安全。（4）柜员必须严格按照清分原则进行来账业务清分，对不符合清分条件的来账业务，一律进行退汇处理。（5）主管柜员必须按规定审查各业务要素后进行授权，确保来账业务清分正确无误和资金安全。（6）来账业务进行人工清分后，及时关注接收营业网点处理情况，对于清分错误的业务，及时联系网点进行撤销处理。（7）主管柜员勾对非账务性流水时，再次认真核对屏打的业务要素及清分信息是否一致，发现问题，及时查明原因，消除风险隐患。三、事务信息处理（一）查询查复.操作流程图事务信息查询打印凭证事务信息录入打印查复书.操作流程（1）柜员使用“6846事务

55、信息查询”交易，功能选择“1按日期及往来标志查询事务”提交后，汇划渠道选择“7小额支付”，往来标志选择“1接收”，输入起止日期查询收到的事务信息。（2）通过“6843事务凭证单笔打印”交易，汇划渠道选择“7小额支付”，往来标志选择“1接收”，事务信息顺序号输入查询到的顺序号，打印收到的“事务信息凭证”。（3）根据查询内容，使用“6831事务信息录入”交易，汇划渠道选择“7小额”，事务类别选择“汇划查复”，输入“事务信息凭证”上的事务信息序号，在事务信息内容处输入查复内容，完成后打印通用凭证。（4）打印查复书，系统更新原接收查询处理状态为“已回复”。.风险提示（1）未及时查看收到的事务信息，导致

56、当日查询业务未及时查复，影响查询查复率。（2）查复内容有歧义，授权人对查复内容审核不严格，引起查询行误解，致使客户资金延迟入账。（3）柜员操作失误或系统提示超时，造成查复书未发出，影响查询查复率及客户资金使用。（4）行内系统出现异常，导致行内查复已发出、但人民银行前置机当日未收到情况，影响查询查复率及客户资金使用。.控制措施（1）及时查看事务信息，对需查复的报文及时打印，并在营业终了前进行回复，最迟应在第二个工作日12：00前回复。（2）查复内容要简明扼要，不要使用容易引起歧义的词句。（3）主管柜员对查复书认真审查后授权，确保要素准确。（4）发出查复后，及时进行跟踪查询，确定该笔查复状态变更为

57、“已回复”。（5）根据人民银行济南分行提供的小额支付系统查询查复情况统计表，及时联系科技人员进行状态变更处理，确保上午12时前查复完毕。（二）退回申请及应答.操作流程图事务信息查询打印凭证事务信息录入打印退回应答书.操作流程（1）柜员使用“6846事务信息查询”交易，功能选择“1按日期及往来标志查询事务”提交后，汇划渠道选择“7小额支付”，往来标志选择“1接收”，输入起止日期查询收到的事务信息。（2）通过“6843事务凭证单笔打印”交易打印收到的退回申请书。（3）根据接收的汇划业务是否已人工清分，选择是否退汇应答，使用“6831事务信息录入”交易进行退回应答处理。（4）打印退回应答书，系统更新

58、原接收退回申请处理状态为“已回复”。.风险提示（1）未及时查看收到的事务信息，导致当日退回申请未及时应答。（2）收到退回申请后，柜员未认真核对业务，对已人工清分的汇划业务，选择了退回应答，造成申请行误解，引发行业纠纷。（3）柜员操作失误或系统提示超时，造成退回应答发送失败。.控制措施（1）及时查看事务信息，对于需要应答的报文及时打印并进行应答处理。（2）发出退回应答前，必须先核实原汇划业务状态，确认尚未进行人工清分，方可进行退回应答。（3）发出应答后，及时进行跟踪查询，确定该笔申请状态变更为“已回复”。（三）止付申请及应答.操作流程图收到止付申请找不到原汇划报文已自动处理已人工处理已回复事务信

59、息查询打印凭证.操作流程（1）系统对收到的止付申请，根据原汇划报文状态进行自动应答。找不到原汇划报文的，系统自动返回拒绝止付的自动应答，同时更新申请状态为“已回复”。汇划报文处理状态为“已自动处理”、“已人工处理”的，系统自动返回拒绝止付的自动应答，同时更新申请状态为“已回复”。(2)柜员使用“6846事务信息查询”交易，功能选择“1按日期及往来标志查询事务”提交后，汇划渠道选择“7小额支付”，往来标志选择“1接收”，输入起止日期查询收到的止付申请信息，查看止付信息处理状态。(3)通过“6843事务凭证单笔打印”交易，分别打印收到的退回申请和系统自动发出的退回应答信息凭证。.风险提示未及时查看

60、或打印收到的止付信息，致使档案不齐全。.控制措施柜员及时查看并打印止付申请及应答信息档案。(四)自由格式报文、通用信息.操作流程图事务信息查询打印凭证已处理.操作流程（1）柜员使用“6846事务信息查询”交易，功能选择“1按日期及往来标志查询事务”提交后，汇划渠道选择“7小额支付”，往来标志选择“1接收”，输入起止日期查询收到的自由格式报文或通用信息。(2)通过“6843事务凭证单笔打印”交易，对收到的自由格式报文、通用信息进行打印，系统更新接收事务信息状态为“已处理”。(3)柜员视具体情况对自由格式报文、通用信息进行相应处理。.风险提示未及时查看收到信息，导致当日自由格式报文、通用信息未打印