用友软件U861存货核算

1、U861存货核算U8产品支持部2005-101、业务数据流程2、新增和改进功能3、重要的数据库表4、常见问题业务数据流程业务数据流程委外接口1861的委外核销由原来860的核销分解为数量核销和金额核销两种模式，即将单据的核销过程和成本的核算过程分离，以方便用户的操作。因此存货核算对委外材料出库单核算成本的过程需要相应变化。单据记账：如果委外出库单记账时已进行数量核销，系统自动将委外出库单的实际成本回写到委外出库单对应的核销单的核销金额中。委外接口2期末处理：对于计划价或全月平均计价核算的委外出库单，存货核算回写委外出库单的实际成本后，如果委外出库单已进行数量核销，系统自动将委外出库单的实际成本

2、回写到委外出库单对应的核销单的核销金额中。恢复记账：对已结算的委外入库单对应的委外出库单，不能恢复记账，否则可能造成委外入库单的结算成本不等于材料费+加工费+运费。恢复期末处理：对已结算的委外入库单对应的委外出库单，如果是计划价或全月平均计价的，恢复期末处理时，要将非自填标志改为自填标志，同时在委外出库单和明细账中保留期末处理前已计算的实际成本和单价不清空。设备接口、出口接口设备接口：库存管理增加与设备管理接口，库存管理的其他出库单增加新的业务类型备品领用及业务号，相应的存货核算记账及账表查询要进行相应处理。出口接口：861新增出口管理，当出口管理与存货核算集成使用时，存货核算提供对出口业务产

3、生的出库单核算成本的过程（核算方法与销售管理的普通销售出库单相同），同时存货核算的相应账表及核算处理增加对出口订单号的查询和统计。增加销售订单类别：出口订单、销售订单。 出口业务的核算方式出口业务只能以销售出库单做为结转销售成本的依据，本版不支持以出口发票结转销售成本。存货核算中的销售成本核算方式选项是针对内销和出口两部分销售业务核算成本的共同选项。销售和出口均未启用，此选项不可选，系统固定为按销售出库单核算。出口启用时，销售未启用，此选项不可选，系统固定为按销售出库单核算。销售启用时，无论出口是否启用：此选项可由用户选择。只有销售启用时，此选项才可以切换，否则此选项不可切换。如果存货核算与出

4、口管理集成使用时，销售成本核算方式请选择销售出库单，否则出口的出库单不能记账。单据改进红蓝回冲单列表：新增红字回冲单和蓝字回冲单单据列表的查询和打印功能；在单据列表中提供单据的批量打印功能。单据制单人：库存管理与存货核算集成使用时，存货核算只能修改日常单据的单价、金额等内容，单据主体信息并不能进行修改，因此如果在存货核算修改日常单据后，制单人并不改变。特殊单据记账：U860增加了现场仓、委外仓，由于在应用上存在着大量的调拨，致使特殊单据记账使用频繁，为方便用户更快地过滤单据，增加特殊单据记账的过滤条件。制单改进凭证项目：对于工业企业而言，以存货作为项目时，如果项目对应的是产成品，材料出库单对应

5、的项目一般是存货项目档案中的产成品而不会是材料本身。基于以上原因，存货核算生成凭证时，如果科目是存货项目核算，则取单据上的项目做为科目的项目，而不以单据上的存货做为项目。凭证并发制单：允许多人同时制单。控制规则：日常单据按单据类型+仓库控制并发制单；特殊单据按仓库控制并发制单。报表改进账表权限：将原账表的查询权限细分为查询、打印、输出、格式设置四个权限。预览与打印使用同一权限。明细账：对于企业而言，新引进或新开发的品种应以其业务实际发生时记账日期作为其开账日期（即开始记录其账簿的日期），而不应以企业使用系统的开始日期作为其账簿的开账日期。期末处理：期末处理时全月平均单价计算表和差异率计算表增加

6、排序功能。产成品成本分配产成品成本分配：成本管理计算产品成本的过程和存货核算分配产品成本的过程不一致，产成品分配时会造成成本管理计算的产成品成本与存货核算分配到单据上的产成品成本不一致的问题。成本管理是根据料、工、费及BOM逐级卷积计算出完工产品的总成本。存货核算是根据完工产品的单位成本计算的产成品入库成本。解决方案：存货核算从成本管理取成本时，以前版本取的是产成品的单价，本版改为取产成品的总成本和完工入库数量，再计算产成品成本。 产成品入库单金额产品成本产品数量单据数量产成品入库单单价产成品入库单金额单据数量产品成本和产品数量：指从成本管理取数时获得的此产品的总成本和总数量861新的变化业务

7、增加期末处理对计划价法数据生成调整单的功能，以保证期末处理后不会出现数量为零，金额不为零的记录。说明：使用方式与其他记价方式生成调整单的方式相同，只是其他方式调整的是金额，计划价法调整的是差异。新增两种业务预留入库和预留出库不能记账。重要数据库表明细账IA_Subsidiary. exoCode(出库订单号)IA_Subsidiary. iExRowno(出库订单行号)说明记录来源单据的出口订单号/行号，如果来源单据中包含该信息，则会将相关信息记录到明细账中的exoCode和iExRowno中。重要数据库表明细账ia_valuationass 辅助计价表ia_individual 个别计价辅助

8、计价表IA_Subsidiary 存货明细帐IA_summary 存货总帐IA_Subsidiary. consignMentCode(销货单号)IA_Subsidiary. iconsignmentautoid(销货单行号) 说明记录来源单据的销货单号/行号，如果来源单据中包含该信息，则会将相关信息记录到明细账中的consignMentCode和iconsignmentautoid中。重要数据库表凭证IA_PzMutex （凭证互斥表）说明为能够多人同时制凭证而设计的互斥表，记录目前正在制凭证的状态。防止同一张单据被多次制凭证。重要数据库表凭证IA_PzMutex. iMutexCode (

9、系统ID号)IA_PzMutex. cComputerName(制凭证计算机)IA_PzMutex. cPersonName (制凭证操作员)IA_PzMutex. iMutexGroup （组标示）IA_PzMutex. cMutexType (锁定内容类型)IA_PzMutex. cMutexValue (锁定值)IA_PzMutex. tMutexTime (锁定时间)IA_PzMutex. bMutexResule （是否互斥）IA_PzMutex. cStation (制凭证计算机)产品间数据关系明细账字段内容来源产品来源字段exoCode出口订单号出口EX_Order.ccodei

10、ExRowno出口订单行号出口EX_OrderDetail.irownoconsignMentCode销货单号出口EX_Consignment.ccodeiconsignmentautoid销货单行号出口ex_consignmentdetail.autoid三个常见的问题：一、对某张单据选中，点击“记账”，则记完账后，该单据仍然存在，或者对于移动平均记账后的单价、全月平均和计划价方式的期末处理后计算的平均单价和差异率错误，一般都是由于存货总帐ia_summary有重复记录，或者存货总帐ia_summary与存货明细帐ia_subsidiary不一致导致，例如按仓库核算时，存货总帐ia_summ

11、ary中，一个仓库的同一存货的同一月份，应只有一条记录，如果有多条就会出错。或者查询存货明细账结存为10，但是存货总帐结存为12，也会导致出库成本计算出错。可以使用支持网站下载中心中版本选择为“其他”时，过滤出来的维护平台工具安装解决。维护平台工具中有“根据存货明细账重算存货总帐”的工具，使用该工具，先修复总帐，然后根据明细账重算存货总帐即可。 二、存货与总帐对帐不平，可以在对帐界面查看详细，其中列出了存货和总帐对帐的明细记录的对比。一般来说，对帐不平都是由于客户的操作错误造成的。原因可能为： a、存货单据的记账月份与生成凭证的月份不一致，例如：存货1月份记账的单据，2月份生成凭证，则对于存货

12、来说，这笔金额是在1月份的，对于总帐来说，这笔金额是在2月份的； b、其他模块或者存货对方科目中使用存货科目，例如：一张入库单据，金额为10，生成凭证为，借：存货科目111，贷：对方科目111，则对帐时存货科目111，对于存货来说为借：10，贷：0，但是对于总帐来说为借：10，贷：10，不平。常见错误2三、采购与存货暂估余额表不符：由于采购和存货暂估和报销时点的不同，会造成两者的不符。采购一入库就是暂估，在采购暂估余额表中就会体现，而存货对于采购入库单在结算之前就记账，才认为是暂估，在存货暂估余额表中体现；采购入库单与发票结算后，采购认为是报销，而存货只有在结算成本处理后，才认为是报销，所以当采购进行入库，而存货没有记账时和采购结算了，而存货没有结算成本处理时，两者都会不同。而且对于部分结算的单据，暂估方式为月初回冲和单到回冲的，如果先记账，然后当月再部分结算，则当月存货是不可以进行结算成本处理的，此时采购认为未结算的部分是暂估，但是存货则认为整张单据都是暂估。还有一种特殊情况是，由