中建西部建设西南公司资金管理规定试卷附有答案

1、中建西部建设西南公司资金管理规定试卷复制基本信息：矩阵文本题 *姓名：_公司/厂站：_单选题1、资金收支执行预算管理，以 为基础， 编制资金预算并严格执行，预算外支付事项应按规定履行 相关决策程序。 单选题 *A.现金流量预算(正确答案)B.资产负债率C.资产周转率D.利润表2、各单位（）为资金管理的第一责任人。 单选题 *A.法定代表人(正确答案)B.财务总监C.财务负责人D.资金主管3、资金管理的直接责任人是 。 单选题 *A. 成本员分管财务领导(正确答案)各单位法定代表人出纳4、对于违反公司资金管理规定禁止性条款的行为，一经发现 ，该单位的财务负责人必须在 小时内向上级单位汇报有关情况

2、；对已发生或预计发生资金损失500万元（含）以 上的重大案件，要在 小时内向股份公司报告，1000万（ 含）以上逐级上报至中建股份。 单选题 *A. 48 24B. 24 24C. 24 48D. 48 48(正确答案)5、确因承揽业务需要且 招标文件有明确要求需支付各类现金保证金的，各单位 应履行投标决策程序及资金支付审批程序。投标结果确定后，各单位应监督营销人员在（）内收回。 单选题A. 1个月(正确答案)B. 2个月C.3个月D.1年6、在项目履约过程中，垫资金额超过原决策金额（） 以上的，要重新履行“三重一大”决策程序。 单选题 *A.5%B.10%(正确答案)C.15%D.20%7、

3、各单位按日归集资金，资金集 中度不低于预算下达值，支出账户存款余额不高于（）万元。 单选题 *A.10B.50C.100(正确答案)D.1508、备用金借款额度原则上不超过（）万元，财务资金部应于每（）末清查备用金。 单选题 *A.5，月B.10，月C.5，季度D.10，季度(正确答案)多选题1、下列属于资金管理原则的是（） *安全合规(正确答案)预算控制(正确答案)集中统一(正确答案)科学高效(正确答案)以收定支2、各单位在对外付款时应严格履行审批程序，应坚持（）原则。 *A. 无合 同不付款(正确答案)B. 无结算、超结算不付款(正确答案)C. 无发票不付款(正确答案)D. 无预算不付 款

4、(正确答案)E. 审批 流程不齐全不付款(正确答案)3、个人名章由公司统一刻制，仅可（）等相关业务，不得用作其他用途。 *A. 支票签发(正确答案)B. 资金支付(正确答案)C. 内部单位账款转账D. 出具财务报告(正确答案)E. 账户余额签认4、备用金主要用于小额零星费用支出，其使用范围为（） *A. 除工资 统发项目外的国家规定对个人的其他支出(正确答案)B. 出差人员必须随 身携带的差旅费(正确答案)C. 日常开支D. 紧急支出、临时采购现金的支出(正确答案)E.外出就医以及其他现金支出(正确答案)5、资金预算主要包括（）。 *A. 中长期现金流量预算(正确答案)B. 预拌厂现金流量预算

5、(正确答案)C. 投资项目现金流量预算(正确答案)D. 年度现 金流量预算(正确答案)E季度和月度现金量预测(正确答案)判断题1、会计机构负责人、会计主管人员的直系亲属不得在本单位会计机构中担任出纳工作。判断题 *对(正确答案)错2、各单位应严格履行资金支付审批手续，严禁越权审批，严 禁以邮件、QQ、微信、电话或口头等形式审批资金支出事项。 判断题 *对(正确答案)错3、原则上，禁止同级公司间进行任何形式资金拆借与调剂。 判断题 *对(正确答案)错4、预算内对 外大额付款（单笔 1000万元以上）、预算外事项和以及其 他重大资金运作事项，应履行“三重一大”决策程序。 判断题 *对错(正确答案)5、在符合中国人民银行有关规定的 前提下，对各单位的存款利率按同期银行活期存款利率 上浮10%确定，按月结息。 判断题 *对错(正确答案)6、需长期借用备用金的，财务资金部门需核定限额，借款人 员按月办理销账，前账未清，不得追加借款。 判断