银行信贷相关违法与犯罪

1、违法与犯罪:违法与犯罪是两个不同的法律概念，行为的性质不同、责任承担的形式不同、适用法律不同。犯罪必定违法，但违 法不等于或构成犯罪。从狭义上说，违法，是指违反国家现行法律法规、但还 没有构成犯罪的严重程度的行为。违法行为按照性质和程度 不同，可以分为刑事违法、民事违法、行政违法行为。民事违法行为承担民事责任，行政违法行为要受到行政制裁。而犯罪，则是指违法行为已经达到构成犯罪的标准，具有严重的社会危害性。按照我国刑法规定，只有触犯刑法、 依法应当受到刑罚惩罚的才是犯罪，有人民法院依法判处刑 罚。总行通报的四起案件均属于刑罚处罚，也就说，当事人 触犯了刑法。民法与刑法：民法，调整平等主体的公民之

2、间、法人之间、公民与法 人之间的财产关系和人身关系。承担民事责任的方式主要 有：停止侵害、排除妨碍、消除危险、返还财产、恢复原状、 修理重做更换、赔偿损失、支付违约金、消除影响、恢复名 誉、赔礼道歉。刑法，刑法是规定犯罪、刑事责任和刑罚的法律，是掌握政权的统治阶极为了维护本阶级政治上的统治和经济上的利益, 根据其阶级意志，规定哪些行为是犯罪并应当负刑事责任， 给予犯罪人何种刑事处罚的法律。刑法有广义刑法与狭义刑 法之分。广义刑法是指一切规定犯罪、刑事责任和刑罚的法 律规范的总和，包括刑法典、单行刑法以及非刑事法律中的 刑事责任条款。狭义刑法是指刑法典。刑事责任，是依据国家刑事法律规定，对犯罪分

3、子依照 刑事法律的规定追究的法律责任。刑事责任的承担方式主要是刑罚，依照中国刑法的规 定，刑罚包括主刑和附加刑两种。一、主刑有：管制、拘役、有期徒刑、无期徒刑和死刑；.管制是对罪犯不予关押，但限制其一定自由，由公安 机关执行和群众监督改造的刑罚方法。判处管制的罪犯仍然 留在原工作单位或居住地工作或劳动，在劳动中应当同工同 酬。管制的期限为3个月以上2年以下，数罪并罚时不得超 过3年。.拘役是短期剥夺犯罪人自由，就近实行劳动的刑罚方 法。拘役由公安机关在就近的拘役所、看守所或者其他监 管场所执行，在执行期间，受刑人每月可以回家一天至两天， 参加劳动的，可以酌量发给报酬。拘役的期限为1个月以上6个

4、月以下，数罪并罚时不得超过 1年。.被判处有期徒刑的犯罪分子，在监狱或者其他执行场所执行。“其他执行场所”，是指少年犯管教所、拘役所等。 凡是被判有期徒刑的罪犯， 有劳动能力的，都应当参加劳动， 接受教育和改造。.无期徒刑，是人民法院判决的，对犯罪分子终身剥夺 人身自由和政治权利，押送监狱执行强制劳动改造的重刑之 O5.死刑分为死刑并缓期 2年执行（死缓），与死刑并立 即执行两种死刑判决。二、附加刑有：罚金、剥夺政治权利和没收财产。止匕外，对于犯罪的外国人，可以独立适用或者附加适用 驱逐由境。刑法中信贷业务犯罪的有关规定表现形式及法律责任（2007-06-26 21:32:20） 转载一、商业

5、受贿罪商业受贿罪，是指公司、企业或其他单位的工作人 员利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人财 物，为他人谋取利益，数额较大的行为。“利用职务上的便利”，是指公司、企业或其他单位的工作人员利用自己主管、经管、负责或参与莫项工作的便利条件。其内涵应当包括以下几个方面：（1）利用自己主管、分管、经手等工作职务、岗位范围内的权限； （2）利用、凭借自己的权利去指挥、影响下属及利用其他人员与职务相关的权限，为行贿人谋取利益；（3）利用、凭借权限、岗位、地位，控制、左右其他人员，或者利用其他有求于己的 人员职务上的权限，为行贿人谋取利益。“索取他人财物”，是指行为人在他人有求于己或 者困难时，利

6、用职务上的便利，以公开或暗示的手法，主动 向对方索取财物，并以此作为其他人谋取利益的交换条件， 不论行为人是否“为他人谋取利益”，均可构成受贿行为。“非法接受他人财物”，是指行为人利用职务上的便利 或权力，被动地接受他人主动给予的财物，这些财物不论是 行为人本人接受的，还是由其亲属或他人代为接受的，只要 能证明行为人知道此事，均视同为行为人本人接受。“为他人谋取利益”，包括他人应当得到的合法的、 正当的利益和他人不应当得到的非法的、不正当的利益，也 包括已为他人谋取的利益和意图谋取或者正在谋取但尚未 谋取的利益。吃请受礼，请客送礼人提由为其谋取非法利益， 而受礼者利用职务之便答应或积极为之活动

7、的，且在数额和 情节上已具备了受贿的要件，按受贿论处；利用职务上的便 利，为他人谋取利益，象征性只付少量现金收受礼品或接受 他人旅游邀请等，认定为受贿。在农村信用社，“商业受贿”主要有以下表现形式:以贷受贿、挪用资金（包括贷款）给他人使用接受贿赂、利 用拆由拆入资金收受贿赂等。刑法第1 6 3条规定：公司、企业或其他单位的工 作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人 财物，为他人谋取利益，数额较大的，处 5年以下有期徒刑 或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没 收财产。公司、企业或其他单位的工作人员在经济往来中， 利用职务上的便利，违反国家规定收受各种名义的回扣、手

8、续费，归个人所有的，依照前款的规定处罚。刑法第184条第1款规定：银行或者其他金 融机构的工作人员在金融业务活动中索取他人财物或者非 法收受他人财物，为他人谋取利益的，或者违反国家规定， 收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，依照本法第 1 6 3条的规定定罪处罚。按照最高人民法院规定，索取或者收受贿赂5千 元至2万元以上的，属于“数额较大” ；索取或者收受贿赂 1 0万元以上的，属于“数额巨大”。商业受贿罪的最高法定刑是1 5年有期徒刑，可以并处 没收财产。二、职务侵占罪职务侵占罪，是指公司、企业或者其他单位的人 员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额 较大的行为。“利用职

9、务上的便利，将本单位财物非法占为己有” 是指行为人需要具备在公司、企业或者其他单位中主管、经 手管理财务这一特定身份。在农村信用社，职务侵占主要有以下表现形式：具有非 法占有为目的的主管故意，采用收贷收息不入账方式侵占贷 款本息（含收回已核销呆帐贷款本息）、监守自盗、私自动用库款、空存实取、侵占长款、侵吞业务或服务性收入、偷 支睡眠户存款、现金抽头（从整把或整捆现金中抽由几张占 为己有）、虚报费用、采用顶冒名等违法方式将贷款占为己 有等。刑法第2 7 1条规定：公司、企业或者其他 单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己 有，数额较大的，处5年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大 的，处

10、5年以上有期徒刑，可以并处没收财产。按照最高人民法院规定，侵占本单位财物5千元至2万 元以上的，属于“数额较大”；侵占本单位财物1 0万元以 上的，属于“数额巨大”。职务侵占罪的最高法定刑是1 5年有期徒刑，可以并处 没收财产。三、挪用资金罪挪用资金罪，是指公司、企业或者其他单位工作人 员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借 贷给他人，数额较大、超过3个月未还的；或者虽未超过3 个月，但数额较大、进行营利活动的；或者进行非法活动的 行为。在农村信用社，挪用资金主要有以下表现形式：发 放顶名冒名假名贷款、挪用收储收贷收息资金、截留贷款、 偷支单位（个人）存款等。刑法第272条规定：

11、公司、企业或者其他单位工作 人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者 借贷给他人，数额较大、超过 3个月未还的，或者虽未超过 3个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动 的，处3年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨 大的，或者数额较大不退还的，处 3年以上10年以下有期 徒刑。刑法第185条第1款规定：商业银行、证券交易所、 期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他 金融机构的工作人员利用职务上的便利，挪用本单位或者客 户资金的，依照本法第2 7 2条的规定定罪处罚。按照最高人民法院规定，挪用本单位资金1万元至3万 元以上的，为“数额较大”；进行非法活

12、动的，挪用本单位资金5千元至1万元以上的，追究刑事责任。挪用资金罪的最高法定刑为1 0年有期徒刑。四、违法发放贷款罪违法发放贷款罪，是指金融机构的工作人员违反国 家规定，发放贷款，数额巨大或造成重大损失的行为。刑法第1 8 6条第1款规定：银行或其他金融 机构的工作人员违反国家规定发放贷款，数额巨大或者造成 重大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处一万元以 上十万元以下罚金；数额特别巨大或者造成特别重大损失 的，处五年以上有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚 金。“国家规定”，涉及商业银行法、担保法、贷款 通则、贷款证管理办法、信贷资金管理办法、合同法 等一系列法律、行政法规和部门规章有

13、关信贷管理的规定。主要包括，商业银行法第 35条“商业银行贷款，应当对 借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审 查”、第36条“商业银行应当对保证人的偿还能力，抵押物、质物的权属和价值以及实现抵押权、质权的可行性进行严格 审查”、第40条“商业银行不得向关系人发放信用贷款，向 关系人发放担保贷款的条件不得优于其它借款人同类贷款 的条件”，贷款通则第24条第2款“借款人有下列情况 之一的，不得对其发放贷款： （一）不具备本通则第四章第十七条所规定的资格和条件的；（二）生产、经营或投资国家明文禁止的产品、项目的；（三）违反国家外汇管理规定的；（四）建设项目按国家规定应报有关部门批准而

14、未取得 批准文件的；（五）生产经营或投资项目未取得环境保护部 门许可的；（六）在实行承包、租赁、联营、合并、兼并、 合作、分立、产权有偿转让、股份制改造等体制变更过程中， 未清偿原有贷款债务、落实原有贷款债务或提供相应担保 的；（七）有其他严重违法经营行为。工 银监会对于商业银行授信、贷款业务的有关监管规定和其他法律、法规、部门 规章有关规定等。在农村信用社，违法发放贷款主要有以下几种表现形 式：发放顶冒名贷款；向不具备借款资格、不符合贷款条件 的主体发放贷款；未按照商业银行法、贷款通则或银 监会监管规定等对借款人借款用途、偿还能力、还款方式和 担保措施进行严格审查，或不经过审查或审批，超越权

15、限擅 自发放贷款；向国家明文禁止的生产经营或投资项目、产品 发放贷款；向未取得环境保护部门许可的生产经营或投资项 目发放贷款；向按国家规定应报有关部门批准而未取得批准 文件的建设项目发放贷款等。五、违法向关系人发放贷款罪违法向关系人发放贷款罪，是指银行或其他金融机构及其工作人员违反国家规定，向关系人发放贷款的行“国家规定”，与第四条同。“关系人”的范围，依照刑法和商业银行法第4。条规定，是指：（一）商业银行的董事、监事、管理 人员、信贷业务人员及其近亲属；（二）前项所列人员投资或担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。刑法第1 8 6条第2款规定：银行或者其他金融机构的工作人员违反国家规定

16、， 向关系人发放贷款的，按照刑 法第1 8 6条第1款的规定从重处罚。对于违法发放贷款罪和违法向关系人发放贷款罪，刑法第1 8 6条第三款还规定了单位犯罪：单位犯前两 款罪的（违法发放贷款罪和违法向关系人发放贷款罪），对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任 人员，依照前两款的规定处罚。违法发放贷款罪的最高法定刑是15年有期徒刑，并处2。万元罚金。六、吸收客户资金不入账罪吸收客户资金不入账罪，是指银行或者其他金融机 构的工作人员吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大 损失的行为。“吸收客户资金不入账”，是指银行或者其他金融机构 的工作人员，违反金融法律、法规，对收受客户的存款不

17、如实记入银行或者其他金融机构的存款大帐，账目上反映不由 这笔新增存款业务，只给客户由具一张存单的行为。在农村信用社，“吸收客户资金不入账”主要有以下表 现形式：利用办理存储业务或者发放贷款的便利，收受储户 存款，采取不入账方式，开具假存单，利用所收受的存款资 金进行个人经营活动或者以信用社名义为单位之间非法拆 借巨额资金作担保，或者高息吸存后私自放贷。刑法第1 8 7条规定：银行或者其他金融机 构的工作人员吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大 损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处2万元以上2 。万元以下的罚金；数额特别巨大或者造成特大重大损失 的，处5年以上有期徒刑，并处5万元以上5。

18、万元以下罚 金。吸收客户资金不入账的最高法定刑为有期徒刑15年， 并处5 0万元罚金。七、非法由具金融票证罪非法由具金融票证罪，是指银行或者其他金融机构 的工作人员违反规定，为他人由具信用证或者其他保函、票 据、存单、资信证明，情节严重的行为。“违反规定”，既包括违反中央银行和银行监管部门的 有关规定，也包括本系统的内部管理规定。为了加强对上述 信用凭证的管理，杜绝金融机构内部的非法由具金融票证行为，国家有关的金融法律、法规对其由具的条件及程序都做 了严格而明确的规定。刑法第188条规定：银行或者其他金融机构的 工作人员违反规定，为他人由具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，情节严重的，

19、处5年以下有期徒刑或者拘役；情节特别严重的，处 5年以上有期徒刑。非法由具金融票证罪的最高法定刑是15年有期徒刑，单位可以成为本罪的犯罪主体。八、对违法票据承兑、付款、保证罪对违法票据承兑、付款、保证罪，是指银行或者其 他金融机构的工作人员在票据业务中，对违反票据法规定的 票据予以承兑、付款或者保证，造成重大损失的行为。在农村信用社本罪主要有以下表现形式：在票据业 务中，玩忽职守，对没有真实委托付款关系的汇票予以承兑； 对背书不连续（以其他合法方式取得的例外）、形式要件欠缺、签章与预留印鉴不符、票载金额（文字与数码记载）不 一致、超过实效期限及其他违反票据法规定的票据予以付 款；对没有财产担保

20、或财产担保不足值的票据予以保证或承 兑等。刑法第189条规定：银行或其他金融机构的工作人员在票据业务中，对违反票据法规定的票据予以承兑、付款或者保证，造成重大损失的，处5年以下有期徒刑或者拘役; 造成特别重大损失的，处 5年以上有期徒刑。对违法票据承兑、付款、保证罪的最高法定刑是15年有期徒刑，单位可以成为本罪的犯罪主体。九、贷款诈骗罪贷款诈骗罪，是指以非法占有为目的，用虚构事 实或者隐瞒真相的方法，骗取银行或者其他金融机构的贷 款，数额较大的行为。刑法第193条规定：有下列情形之一，以非法占有 为目的，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的， 处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二

21、十万元以 下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年 以下有期徒刑，并五万元以上五十万元以下罚金；数额特别 巨大或者有其他严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期 徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：编造引进资金，项目等虚假理由的；使用虚假经济合同的；使用虚假证明文件的；使用虚假产权证明作担保或者超生抵押物价值重复担保的；以其他方法诈骗贷款的。按最高人民法院规定，贷款诈骗 1万元以上的属“数额较大”十、票据诈骗罪票据诈骗罪，是指以非法占有为目的，使用金融票据进 行诈骗活动，损害公司、企业或其他单位、个人、其他组织 和国家、人民利益，数额较大的行为。刑法第194条规定：有下

22、列情形之一，进行金融票 据诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役， 并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严 重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上 五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节 的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五 十万元以下罚金或者没收财产：明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用的；明知是作废的汇票、 本票、支票而使用的;冒用他人的汇票、本票、支票的；签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物的；汇票、本票的由票人签发无资金保证的汇票、本票或者在由票时作虚假记载，骗取财物的；2、本条所指的票据，是指汇票、本

23、票、支票。本罪 的犯罪特征是：1、本罪侵犯的是票据管理制度，合法票据 持有人的财产权和银行、金融机构的财产权、国家利益;本罪在犯罪的客观方面表现为行为人采用下列方法进行票据诈骗活动：（1）明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而 使用；（2）明知是作废的汇票、本票、支票而使用；（3）冒用他人的汇票、本票、支票；（4）签发空头支票或者与其预 留印鉴不符的支票，骗取财物；（5）汇票、本票的由票人签发无资金保证的汇票、本票或者在由票时作虚假记载，骗取 财物；3、本罪的犯罪主体是一般个体，包括达到刑事责任 年龄，具有刑事责任能力的自然人及单位；4、本罪在主观方面的表现是故意，即明知自己的行为是金融票据诈骗

24、，由 于非法占有而故意为之，并希望这种结果发生。十一、骗取贷款、票据承兑、信用证、保函罪骗取贷款、票据承兑、信用证、保函罪，是指以 欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用 证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有 其他严重情节的行为。“欺骗手段”主要指在申请贷款、票据承兑、信用 证、保函的过程中，存在着虚构事实、隐瞒真实情况、夸大 其词的情形。在农村信用社，骗取贷款票据承兑、信用证、保函 主要有一下表现形式：在申请贷款、票据承兑、信用证、保 函的过程中提供虚假的财务资料，虚增资产、收入或利润， 虚减负债、成本费用；编造引进资金、项目的虚假理由；虚构贷款用途；使用虚假的

25、证明文件；提供虚假的担保等。刑法修正案（六）第 175条之一规定：以欺骗手段 取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函 等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重 情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役， 并处或者单位罚金; 给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特 别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。骗取贷款、票据承兑、信用证、保函罪的法定最高刑为有期徒刑7年，并处罚金。十二、高利转贷罪高利转贷罪，是指以转贷牟利为目的，套取金融 机构资金高利转贷他人，违法所得数额较大的行为。刑法第175条规定：以转贷牟利为目的，套取金融 机构信贷资金高利转贷他人，

26、违法所得数额较大的，处三年 以下有期徒刑或者拘役，并处违法所得一倍以上五倍以下罚 金；数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处违法 所得一倍以上五倍以下罚金。高利转贷罪法定最高刑为七年有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金失职罪的刑法条文及相关法律说明来源：互联网时间：2013-06-08浏览：225次失职罪刑法条文第一百六十八条【国有公司、企业、事业单位人员失职罪】【国有公司、企业、事业单位人员滥用职权罪】国有 公司、企业的工作人员，由于严重不负责任或者滥用职权， 造成国有公司、企业破产或者严重损失，致使国家利益遭受 重大损失的，处三年以下有期徒刑或者拘役；致使国家利益遭受特别重大损失的，处三年以上七年以下有期徒刑。国有事业单位的工作人员有前款行为，致使国家利益遭 受重大损失的，依照前款的规定处罚。国有公司、企业、事业单位的工作人员，徇私舞弊，犯 前两款罪的，依照第一款的规定从重处罚。（第一修正案第2 条）最高人民法院、最高人民检察院关于办理、 妨害预防、控制突发传染病疫情等灾害的刑事案件具体应用法律若干 问题的解释第四条 国有公司、企业、事业单位的工作人员，在预 防、控制突发传染病疫情等灾害的工作中，由于严重不负责 任或者滥用职